Imposta sulle vendite per i venditori online, demistificata

Sono disposto a scommettere che non hai iniziato a vendere online perché eri super entusiasta di navigare nel selvaggio mondo della conformità all'imposta sulle vendite.
Proprio come la contabilità o il conteggio dell'inventario, riscuotere e presentare l'imposta sulle vendite è una di quelle seccature aziendali a cui devi sbrigarti. A peggiorare le cose, non esiste un'imposta nazionale sulle vendite, quindi ogni stato può governare l'imposta sulle vendite e lo fanno tutti in modo leggermente diverso.
Questa guida ti guiderà attraverso ciò che devi sapere come venditore di prodotti sull'imposta sulle vendite. Scendiamo.

Chi deve riscuotere e presentare l'imposta sulle vendite?

Quarantacinque stati e Washington DC hanno tutti un nesso fiscale sulle vendite. I rivenditori, indipendentemente dal fatto che tu venda prodotti online, in un negozio fisico o altrove, sono tenuti a riscuotere l'imposta sulle vendite imponibili effettuate in uno stato in cui hanno un "nesso di imposta sulle vendite".

Il nesso con l'imposta sulle vendite è solo un modo legale di fantasia per dire "collegamento significativo" a uno stato. Se hai un nesso in uno stato, allora quello stato ti considera in procinto di addebitare l'imposta sulle vendite agli acquirenti nello stato. Avrai sempre un nesso di imposta sulle vendite nel tuo stato di origine, ma potresti scoprire che alcune attività commerciali creano un nesso anche in altri stati. Loro includono:

• Un luogo : un ufficio, un magazzino, un negozio o un altro luogo fisico di attività
• Personale : un dipendente, appaltatore, venditore, installatore o altra persona che lavora per la tua azienda
• Inventario : la maggior parte degli stati considera l'archiviazione dell'inventario nello stato per creare un nesso anche se non si hanno altri luoghi di lavoro o personale
• Affiliati : qualcuno che pubblicizza i tuoi prodotti in cambio di una riduzione dei profitti crea nessi in molti stati
• Una relazione di drop shipping : se hai una spedizione di terze parti per i tuoi acquirenti, puoi creare nexus
• Vendita di prodotti in occasione di una fiera o altro evento : alcuni stati ritengono che tu abbia un nesso anche se vendi lì solo temporaneamente

Per aiutarti a determinare se le tue attività commerciali ti danno o meno un nesso di imposta sulle vendite, puoi scoprire cosa hanno da dire le leggi di ogni stato sul nesso qui.

Quello che vendo è tassabile?
La stragrande maggioranza dei prodotti che vendi sarà tassabile. Tuttavia, gli stati possono decidere cosa considerano tassabile e non tassabile, quindi alcuni stati possono considerare cose come generi alimentari, vestiti o libri di testo come non tassabili. Puoi scoprire di più su ciò che il tuo stato considera imponibile e non tassabile qui.

Registrati per un permesso di imposta sulle vendite
Se hai un nesso in uno stato e vendi prodotti tassabili, il tuo prossimo passo è registrarti per un permesso statale per l'imposta sulle vendite.

Non saltare questo passaggio! Gli Stati considerano illegale riscuotere l'imposta sulle vendite senza un permesso, indipendentemente dalle tue intenzioni.

Quando ti registri, il tuo stato ti assegnerà una frequenza di archiviazione, di solito mensile, trimestrale o annuale. Come regola generale, più vendite fai in uno stato, più spesso lo stato vorrà che tu archivi.

Puoi trovare le istruzioni sulla registrazione per un permesso di imposta sulle vendite con ogni stato qui.

Riscuoti l'imposta sulle vendite
Una volta che hai il tuo permesso per l'imposta sulle vendite, il tuo prossimo passo è riscuotere l'imposta sulle vendite dai tuoi acquirenti nel tuo stato o stati nexus.
Assicurati di impostare la riscossione dell'imposta sulle vendite su tutti i tuoi canali di vendita in tutti i tuoi stati nexus. Inoltre, assicurati di prendere in considerazione cose come la tassazione della spedizione. Ancora una volta: ogni stato è diverso e ciò include legiferare se i venditori debbano o meno includere l'imposta sulle vendite sulle spese di spedizione che addebitano agli acquirenti. (Suggerimento professionale: puoi dimenticare di preoccuparti se hai la spedizione gratuita per i tuoi clienti!)

I carrelli della spesa online più affermati ti consentono di riscuotere l'imposta sulle vendite dai tuoi acquirenti. Puoi vedere le guide per impostare la riscossione dell'imposta sulle vendite sui principali carrelli della spesa online qui.

Segnala quanta imposta sulle vendite hai riscosso
Abbastanza presto, la data di scadenza dell'imposta sulle vendite mensile, trimestrale o annuale rotolerà. Ora è il momento di segnalare l'importo dell'imposta sulle vendite che hai raccolto in modo da poterti preparare a presentare una dichiarazione dei redditi allo stato.

Questa è una delle parti più complicate dell'imposta sulle vendite, perché gli stati lo rendono difficile. Non solo vogliono sapere quanta tassa sulle vendite hai riscosso, vogliono che tu la suddivida per contea, città e altri distretti fiscali speciali.

Questo può essere particolarmente oneroso per i venditori online, perché nella maggior parte degli stati sei tenuto a riscuotere l'imposta sulle vendite all'aliquota dell'imposta sulle vendite della sede del tuo acquirente e questo può variare notevolmente in tutto lo stato.

È qui che entra in gioco una buona soluzione di automazione dell'imposta sulle vendite. Puoi collegare tutti i carrelli della spesa online e i mercati su cui vendi e la tua soluzione di automazione dell'imposta sulle vendite ti fornirà un report pronto per la dichiarazione dei redditi. Tutto quello che devi fare è inserire i numeri sulla tua dichiarazione dei redditi e presentare online! Oppure, se davvero non vuoi mai più toccare una dichiarazione dei redditi, puoi persino archiviare automaticamente le tue dichiarazioni dei redditi nella maggior parte degli stati.

E parlando di archiviazione...

Concludi: archivia le dichiarazioni dei redditi
Quando la data di scadenza della dichiarazione dell'imposta sulle vendite si sposta, è il momento di presentare le dichiarazioni dei redditi. Se non scegli di archiviare automaticamente con una soluzione di automazione dell'imposta sulle vendite, la maggior parte degli stati richiede che tu lo faccia online, tramite l'autorità fiscale del proprio stato (spesso chiamata "Dipartimento delle entrate [statale]").

Tieni a mente queste due cose durante la presentazione:
• Presentare sempre “restituzioni zero” – Presentare una dichiarazione anche se non si è effettuata una vendita o si è riscosso un centesimo di imposta sulle vendite nell'ultimo periodo di presentazione. Gli Stati vogliono avere tue notizie anche se non hai alcun rimborso dell'imposta sulle vendite e la presentazione della domanda può anche comportare sanzioni e multe.
• Non dimenticare gli sconti sull'imposta sulle vendite : circa la metà degli stati con un'imposta sulle vendite si rende conto che la riscossione dell'imposta sulle vendite rappresenta un onere per i venditori. Per questo, consentono ai venditori di trattenere una parte molto piccola (di solito 1-3%) dell'imposta sulle vendite che hanno riscosso dai clienti. Ma questo è consentito solo se si presenta in tempo. Quindi assicurati di segnare il tuo calendario e richiedere i tuoi soldi gratis! Vedi un elenco di stati con sconti sull'imposta sulle vendite qui.

E questo è tutto! Ora conosci bene le basi dell'imposta sulle vendite. Per molto di più, leggi la nostra Guida all'imposta sulle vendite 101 per i venditori online o unisciti a noi nel nostro gruppo Facebook sull'imposta sulle vendite per i venditori di eCommerce!
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