La taxe de vente pour les vendeurs en ligne, démystifiée

Je suis prêt à parier que vous n'avez pas commencé à vendre en ligne parce que vous étiez super excité de naviguer dans le monde sauvage de la conformité aux taxes de vente.
Tout comme la tenue de livres ou l'inventaire, la perception et la déclaration de la taxe de vente font partie des tracas commerciaux auxquels vous devez vous occuper. Pour aggraver les choses, il n'y a pas de taxe de vente nationale, donc chaque État doit régir la taxe de vente, et ils le font tous un peu différemment.
Ce guide vous expliquera ce que vous devez savoir en tant que vendeur de produits sur la taxe de vente. Creusons.

Qui doit percevoir et déclarer la taxe de vente ?

Quarante-cinq États et Washington DC ont tous un lien avec la taxe de vente. Les détaillants, que vous vendiez des produits en ligne, dans un magasin physique ou ailleurs, sont tenus de percevoir la taxe de vente sur les ventes taxables effectuées dans un État où ils ont un « lien avec la taxe de vente ».

Le lien avec la taxe de vente n'est qu'une façon juridiquement sophistiquée de dire "lien significatif" avec un État. Si vous avez un lien dans un État, cet État vous considère comme responsable de la facturation de la taxe de vente aux acheteurs de l'État. Vous aurez toujours un lien avec la taxe de vente dans votre État d'origine, mais vous constaterez peut-être que certaines activités commerciales créent également un lien dans d'autres États. Ils comprennent:

• Un lieu : un bureau, un entrepôt, un magasin ou un autre lieu d'activité physique
• Personnel - un employé, un sous-traitant, un vendeur, un installateur ou toute autre personne travaillant pour votre entreprise
• Inventaire : la plupart des États envisagent de stocker des stocks dans l'État pour créer un lien même si vous n'avez pas d'autre lieu d'affaires ou de personnel
• Affiliés - Quelqu'un qui fait la publicité de vos produits en échange d'une réduction des bénéfices crée un lien dans de nombreux États
• Une relation de livraison directe : si vous expédiez un tiers à vos acheteurs, vous pouvez créer un lien
• Vendre des produits lors d'un salon ou d'un autre événement : certains États considèrent que vous avez un lien même si vous n'y vendez que temporairement

Pour vous aider à déterminer si vos activités commerciales vous donnent ou non un lien avec la taxe de vente, vous pouvez découvrir ce que les lois de chaque État ont à dire sur le lien ici.

Ce que je vends est-il imposable ?
La grande majorité des produits que vous vendez seront taxables. Cependant, les États sont autorisés à décider de ce qu'ils considèrent comme imposable et non imposable, de sorte que certains États peuvent considérer que des produits tels que l'épicerie, les vêtements ou les manuels ne sont pas imposables. Vous pouvez en savoir plus sur ce que votre état considère comme imposable et non imposable ici.

S'inscrire pour un permis de taxe de vente
Si vous avez un lien dans un État et que vous vendez des produits taxables, votre prochaine étape consiste à vous inscrire pour obtenir un permis de taxe de vente d'État.

Ne sautez pas cette étape ! Les États considèrent qu'il est illégal de percevoir la taxe de vente sans permis, quelles que soient vos intentions.

Lors de votre inscription, votre État vous attribuera une fréquence de dépôt - généralement mensuelle, trimestrielle ou annuelle. En règle générale, plus vous réalisez de ventes dans un État, plus cet État voudra que vous fassiez une déclaration.

Vous pouvez trouver des instructions sur l'enregistrement d'un permis de taxe de vente auprès de chaque État ici.

Percevoir la taxe de vente
Une fois que vous avez votre permis de taxe de vente, votre prochaine étape consiste à percevoir la taxe de vente auprès de vos acheteurs dans votre ou vos états de connexion.
Assurez-vous de configurer la collecte de la taxe de vente sur tous vos canaux de vente dans tous vos états de connexion. Assurez-vous également de prendre en compte des éléments tels que la taxation des expéditions. Encore une fois, chaque État est différent, et cela inclut de légiférer si les vendeurs doivent ou non inclure la taxe de vente sur les frais d'expédition qu'ils facturent aux acheteurs. (Conseil de pro : vous pouvez oublier de vous en soucier si vous bénéficiez de la livraison gratuite pour vos clients !)

La plupart des paniers d'achat en ligne établis vous permettent de percevoir la taxe de vente auprès de vos acheteurs. Vous pouvez voir des guides pour configurer la collecte de la taxe de vente sur les principaux paniers d'achat en ligne ici.

Déclarez le montant de la taxe de vente que vous avez collecté
Bientôt, cette date d'échéance mensuelle, trimestrielle ou annuelle de la taxe de vente arrivera. Il est maintenant temps de déclarer le montant de la taxe de vente que vous avez collecté afin que vous puissiez vous préparer à déposer une déclaration de taxe de vente auprès de l'État.

C'est l'une des parties les plus délicates de la taxe de vente, car les États rendent cela difficile. Non seulement ils veulent savoir combien de taxes de vente vous avez perçues, mais ils veulent que vous les décomposiez par comté, ville et autre district fiscal spécial.

Cela peut être particulièrement contraignant pour les vendeurs en ligne, car dans la plupart des États, vous devez percevoir la taxe de vente au taux de taxe de vente de l'emplacement de votre acheteur, et cela peut varier énormément dans tout l'État.

C'est là qu'une bonne solution d'automatisation de la taxe de vente entre en jeu. Vous pouvez connecter tous les paniers d'achat en ligne et les marchés sur lesquels vous vendez, et votre solution d'automatisation de la taxe de vente vous fournira un rapport prêt pour la déclaration de taxe de vente. Tout ce que vous avez à faire est d'entrer les chiffres sur votre déclaration de taxe de vente et de produire votre déclaration en ligne ! Ou, si vous ne voulez vraiment plus jamais toucher à une déclaration de taxe de vente, vous pouvez même déposer automatiquement vos déclarations de taxe de vente dans la plupart des États.

Et en parlant de classement…

Terminez : produisez vos déclarations de taxe de vente
Lorsque la date d'échéance de votre déclaration de taxe de vente approche, il est temps de produire vos déclarations de taxe de vente. Si vous ne choisissez pas AutoFile avec une solution d'automatisation de la taxe de vente, la plupart des États exigent que vous le fassiez en ligne, par l'intermédiaire de l'autorité fiscale de leur État (souvent appelée le «[State] Department of Revenue».)

Gardez ces deux choses à l'esprit lors du dépôt :
• Produisez toujours « zéro déclaration » – Produisez une déclaration même si vous n'avez pas effectué de vente ou perçu un centime de taxe de vente au cours de la dernière période de déclaration. Les États veulent avoir de vos nouvelles même si vous n'avez pas de remise de taxe de vente, et le dépôt de dossier peut même entraîner des pénalités et des amendes.
• N'oubliez pas vos remises sur la taxe de vente – Environ la moitié des États qui appliquent une taxe de vente se rendent compte que la perception de la taxe de vente constitue un fardeau pour les vendeurs. Pour cela, ils permettent aux vendeurs de conserver une très petite partie (généralement 1 à 3 %) de la taxe de vente qu'ils ont perçue auprès des clients. Mais cela n'est autorisé que si vous produisez à temps. Assurez-vous donc de marquer votre calendrier et de réclamer votre argent gratuit ! Consultez la liste des États offrant des réductions sur la taxe de vente ici.

Et c'est tout! Vous connaissez maintenant bien les bases de la taxe de vente. Pour bien plus encore, lisez notre guide Taxe de vente 101 pour les vendeurs en ligne ou rejoignez-nous dans notre groupe Facebook Taxe de vente pour les vendeurs de commerce électronique !
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