온라인 판매자를 위한 판매세, Demystified

나는 당신이 판매세 준수의 거친 세계를 탐색하는 데 매우 흥분했기 때문에 온라인 판매를 시작하지 않았다고 장담할 수 있습니다.
부기 또는 재고 계산과 마찬가지로 판매세 징수 및 제출은 주의해야 하는 비즈니스 번거로움 중 하나입니다. 설상가상으로 전국 판매세가 없기 때문에 각 주가 판매세를 관리하게 되며 모두 약간씩 다르게 적용됩니다.
이 가이드는 판매세에 대해 제품 판매자가 알아야 할 사항을 안내합니다. 파헤쳐 봅시다.

누가 판매세를 징수하고 신고해야 합니까?

45개 주와 워싱턴 DC에는 모두 판매세 연계가 있습니다. 온라인, 오프라인 매장 또는 다른 곳에서 제품을 판매하는 소매업체는 "판매세 연계"가 있는 주에서 발생한 과세 판매에 대해 판매세를 징수해야 합니다.

판매세 넥서스는 주에 대한 "중요한 연결"을 말하는 멋진 법적 방법일 뿐입니다. 한 주에 넥서스가 있는 경우 해당 주에서는 해당 주의 구매자에게 판매세를 부과하기 위해 귀하를 곤경에 처한 것으로 간주합니다. 귀하의 모국에서 항상 판매세 연계가 있지만 특정 비즈니스 활동이 다른 주에서도 연계를 생성한다는 것을 알 수 있습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

• 위치 – 사무실, 창고, 상점 또는 기타 물리적 사업장
• 직원 – 직원, 계약자, 영업 사원, 설치자 또는 귀하의 비즈니스를 위해 일하는 기타 사람
• 재고 – 대부분의 주에서는 다른 사업장이나 직원이 없더라도 넥서스를 유발하기 위해 주에 재고를 보관하는 것을 고려합니다.
• 계열사 – 이익의 일부를 대가로 귀하의 제품을 광고하는 사람이 많은 주에서 넥서스를 만듭니다.
• 직송 관계 – 구매자에게 타사 배송이 있는 경우 넥서스를 만들 수 있습니다.
• 무역 박람회 또는 기타 행사에서 제품 판매 – 일부 주에서는 일시적으로만 판매하더라도 넥서스가 있는 것으로 간주합니다.

귀하의 비즈니스 활동이 판매세 관련성을 제공하는지 여부를 결정하는 데 도움이 되도록 여기에서 모든 주의 법률이 관련성에 대해 말하는 내용을 확인할 수 있습니다.

내가 판매하는 것이 과세 대상입니까?
판매하는 제품의 대부분은 과세 대상이 됩니다. 그러나 주에서는 과세 대상 및 비과세 대상으로 간주하는 항목을 결정할 수 있으므로 일부 주는 식료품, 의류 또는 교과서와 같은 항목을 비과세 대상으로 간주할 수 있습니다. 여기에서 귀하의 주에서 과세 대상 및 비과세 대상으로 간주하는 항목에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다.

판매세 허가증 등록
주에 넥서스가 있고 과세 대상 제품을 판매하는 경우 다음 단계는 주 판매세 허가증을 등록하는 것입니다.

이 단계를 건너뛰지 마세요! 주에서는 의도와 상관없이 허가 없이 판매세를 징수하는 것을 불법으로 간주합니다.

등록할 때 주에서 일반적으로 월별, 분기별 또는 매년 제출 빈도를 지정합니다. 일반적으로 한 주에서 더 많이 판매할수록 그 주에서는 귀하가 신고하기를 더 자주 원할 것입니다.

여기에서 각 주의 판매세 허가증 등록에 대한 지침을 찾을 수 있습니다.

판매세 징수
판매세 허가증을 받으면 다음 단계는 넥서스 주의 구매자로부터 판매세를 징수하는 것입니다.
모든 넥서스 주의 모든 판매 채널에 대해 판매세 징수를 설정했는지 확인하십시오. 또한 배송 과세와 같은 사항을 반드시 고려해야 합니다. 다시 한 번 – 모든 주마다 다르며 여기에는 판매자가 구매자에게 청구하는 배송료에 판매세를 포함해야 하는지 여부를 입법화하는 것이 포함됩니다. (프로 팁: 고객에게 무료 배송이 된다면 그런 걱정은 잊으셔도 됩니다!)

대부분의 기존 온라인 쇼핑 카트를 사용하여 구매자로부터 판매세를 징수할 수 있습니다. 여기에서 주요 온라인 쇼핑 카트에 대한 판매세 징수 설정에 대한 가이드를 볼 수 있습니다.

귀하가 징수한 판매세 보고
머지 않아 월별, 분기별 또는 연간 판매세 만기일이 돌아옵니다. 이제 주에 판매세 신고서를 제출할 준비를 할 수 있도록 귀하가 징수한 판매세를 보고할 때입니다.

이것은 판매세의 가장 까다로운 부분 중 하나입니다. 주에서 이를 어렵게 하기 때문입니다. 그들은 당신이 징수한 판매세의 양을 알고 싶을 뿐만 아니라 당신이 그것을 카운티, 시 및 기타 특별 과세 구역별로 분류하기를 원합니다.

이는 온라인 판매자에게 특히 부담이 될 수 있습니다. 대부분의 주에서 구매자 위치의 판매세율에 따라 판매세를 징수해야 하고 이는 주 전체에 걸쳐 크게 다를 수 있기 때문입니다.

여기에서 훌륭한 판매세 자동화 솔루션이 필요합니다. 판매하는 모든 온라인 쇼핑 카트와 마켓플레이스를 연결할 수 있으며 판매세 자동화 솔루션은 판매세 신고용 보고서를 제공합니다. 판매세 신고서에 있는 숫자를 입력하고 온라인으로 제출하기만 하면 됩니다! 또는 판매세 신고서를 다시는 만지고 싶지 않다면 대부분의 주에서 판매세 신고서를 자동 제출할 수도 있습니다.

그리고 서류제출에 대해서...

마무리: 판매세 신고서 제출
판매세 신고 마감일이 되면 판매세 신고서를 제출해야 합니다. 판매세 자동화 솔루션으로 자동 신고를 선택하지 않은 경우 대부분의 주에서는 해당 주의 세무 당국(종종 "[주] 국세청"이라고 함)을 통해 온라인으로 제출하도록 요구합니다.

제출할 때 다음 두 가지를 염두에 두십시오.
• 항상 "무수익" 신고 – 지난 신고 기간 동안 판매를 하지 않았거나 판매세를 한 푼도 징수하지 않은 경우에도 신고서를 제출하십시오. 주정부는 귀하가 판매세 납부액이 없더라도 귀하의 의견을 듣고자 하며, 신고를 제출하면 벌금과 벌금이 부과될 수도 있습니다.
• 판매세 할인을 잊지 마십시오. 판매세가 있는 주 중 약 절반이 판매세를 징수하는 것이 판매자에게 부담이 된다는 것을 알고 있습니다. 이를 위해 판매자는 고객으로부터 징수한 판매세의 아주 작은 부분(보통 1-3%)을 유지할 수 있습니다. 그러나 이것은 정시에 제출하는 경우에만 허용됩니다. 따라서 달력에 표시하고 무료 금액을 청구하십시오! 여기에서 판매세 할인이 있는 주 목록을 참조하세요.

그리고 그게 다야! 이제 판매세의 기본 사항에 대해 잘 알게 되었습니다. 더 많은 정보를 원하시면 온라인 판매자를 위한 판매세 101 가이드를 읽거나 전자 상거래 판매자를 위한 판매세 Facebook 그룹에 가입하십시오!
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