Pajak Penjualan untuk Penjual Online, Demystified

Saya berani bertaruh Anda tidak mulai menjual secara online karena Anda sangat bersemangat untuk menavigasi dunia liar kepatuhan pajak penjualan.
Sama seperti pembukuan atau penghitungan persediaan, mengumpulkan dan mengajukan pajak penjualan adalah salah satu kerepotan bisnis yang harus Anda tangani. Lebih buruk lagi, tidak ada pajak penjualan nasional, jadi setiap negara bagian dapat mengatur pajak penjualan, dan mereka semua melakukannya dengan sedikit berbeda.
Panduan ini akan memandu Anda melalui apa yang perlu Anda ketahui sebagai penjual produk tentang pajak penjualan. Mari kita menggali.

Siapa yang harus memungut dan mengajukan pajak penjualan?

Empat puluh lima negara bagian dan Washington DC semuanya memiliki hubungan pajak penjualan. Pengecer, apakah Anda menjual produk secara online, di toko batu bata dan mortir atau di tempat lain, diwajibkan untuk memungut pajak penjualan atas penjualan kena pajak yang dilakukan di negara bagian di mana mereka memiliki "perhubungan pajak penjualan".

Perhubungan pajak penjualan hanyalah cara legal yang mewah untuk mengatakan "hubungan yang signifikan" dengan suatu negara bagian. Jika Anda memiliki nexus di suatu negara bagian, maka negara bagian tersebut menganggap Anda siap untuk membebankan pajak penjualan kepada pembeli di negara bagian tersebut. Anda akan selalu memiliki nexus pajak penjualan di negara bagian asal Anda, tetapi Anda mungkin menemukan bahwa aktivitas bisnis tertentu juga membuat nexus di negara bagian lain. Mereka termasuk:

• Lokasi – kantor, gudang, toko, atau tempat bisnis fisik lainnya
• Personil – karyawan, kontraktor, tenaga penjualan, pemasang, atau orang lain yang melakukan pekerjaan untuk bisnis Anda
• Inventaris – Sebagian besar negara bagian mempertimbangkan untuk menyimpan inventaris di negara bagian untuk menyebabkan perhubungan meskipun Anda tidak memiliki tempat bisnis atau personel lain
• Afiliasi – Seseorang yang mengiklankan produk Anda dengan imbalan potongan keuntungan menciptakan perhubungan di banyak negara bagian
• Hubungan pengiriman drop – Jika Anda memiliki pengiriman pihak ketiga ke pembeli Anda, Anda dapat membuat nexus
• Menjual produk di pameran dagang atau acara lainnya – Beberapa negara bagian menganggap Anda memiliki nexus meskipun Anda hanya menjual di sana untuk sementara

Untuk membantu Anda menentukan apakah aktivitas bisnis Anda memberi Anda nexus pajak penjualan atau tidak, Anda dapat mengetahui apa yang dikatakan undang-undang setiap negara bagian tentang nexus di sini.

Apakah barang yang saya jual kena pajak?
Sebagian besar produk yang Anda jual akan dikenakan pajak. Namun, negara bagian diizinkan untuk memutuskan apa yang mereka anggap kena pajak dan tidak kena pajak, jadi beberapa negara bagian mungkin menganggap hal-hal seperti bahan makanan, pakaian, atau buku pelajaran tidak kena pajak. Anda dapat mengetahui lebih lanjut tentang apa yang dianggap negara bagian Anda kena pajak dan tidak kena pajak di sini.

Daftar untuk Izin Pajak Penjualan
Jika Anda memiliki nexus di negara bagian, dan menjual produk kena pajak, maka langkah Anda selanjutnya adalah mendaftar untuk mendapatkan izin pajak penjualan negara bagian.

Jangan lewatkan langkah ini! Negara menganggap itu melanggar hukum untuk mengumpulkan pajak penjualan tanpa izin, apa pun niat Anda.

Saat Anda mendaftar, negara bagian Anda akan memberi Anda frekuensi pengarsipan – biasanya bulanan, triwulanan, atau tahunan. Sebagai aturan praktis, semakin banyak penjualan yang Anda lakukan di suatu negara bagian, semakin sering negara bagian itu ingin Anda mengajukan.

Anda dapat menemukan petunjuk tentang mendaftar untuk izin pajak penjualan dengan masing-masing negara bagian di sini.

Mengumpulkan Pajak Penjualan
Setelah Anda memiliki izin pajak penjualan, langkah selanjutnya adalah mengumpulkan pajak penjualan dari pembeli di negara bagian atau negara bagian nexus Anda.
Pastikan Anda mengatur pengumpulan pajak penjualan di semua saluran penjualan Anda di semua negara bagian nexus Anda. Juga, pastikan untuk mempertimbangkan hal-hal seperti pajak pengiriman. Sekali lagi – setiap negara bagian berbeda, dan itu termasuk membuat undang-undang apakah penjual harus memasukkan pajak penjualan atas biaya pengiriman yang mereka bebankan kepada pembeli atau tidak. (Kiat pro: Anda dapat melupakan kekhawatiran tentang itu jika Anda memiliki pengiriman gratis ke pelanggan Anda!)

Kereta belanja online yang paling mapan memungkinkan Anda mengumpulkan pajak penjualan dari pembeli Anda. Anda dapat melihat panduan untuk menyiapkan pengumpulan pajak penjualan di keranjang belanja online utama di sini.

Laporkan Berapa Banyak Pajak Penjualan yang Anda Pungut
Tak lama lagi, tanggal jatuh tempo pajak penjualan bulanan, triwulanan, atau tahunan akan bergulir. Sekarang saatnya untuk melaporkan berapa banyak pajak penjualan yang telah Anda kumpulkan sehingga Anda dapat bersiap untuk mengajukan pengembalian pajak penjualan kepada negara.

Ini adalah salah satu bagian tersulit dari pajak penjualan, karena negara bagian mempersulitnya. Mereka tidak hanya ingin tahu berapa banyak pajak penjualan yang telah Anda kumpulkan, mereka juga ingin Anda membaginya berdasarkan kabupaten, kota, dan distrik perpajakan khusus lainnya.

Ini bisa sangat memberatkan bagi penjual online, karena di sebagian besar negara bagian Anda diharuskan untuk memungut pajak penjualan dengan tarif pajak penjualan di lokasi pembeli Anda, dan ini dapat sangat bervariasi di seluruh negara bagian.

Di sinilah solusi otomatisasi pajak penjualan yang baik masuk. Anda dapat menghubungkan semua keranjang belanja online dan pasar tempat Anda menjual, dan solusi otomatisasi pajak penjualan Anda akan memberi Anda laporan siap pengembalian pajak penjualan. Yang perlu Anda lakukan hanyalah memasukkan nomor pada pengembalian pajak penjualan Anda dan mengajukan secara online! Atau, jika Anda benar-benar tidak ingin menyentuh pengembalian pajak penjualan lagi, Anda bahkan dapat mengotomatiskan pengembalian pajak penjualan Anda di sebagian besar negara bagian.

Dan berbicara tentang pengajuan ...

Selesai: Ajukan Pengembalian Pajak Penjualan Anda
Ketika tanggal jatuh tempo pengajuan pajak penjualan Anda bergulir, saatnya untuk mengajukan pengembalian pajak penjualan Anda. Jika Anda tidak memilih untuk AutoFile dengan solusi otomatisasi pajak penjualan, sebagian besar negara bagian mengharuskan Anda melakukan ini secara online, melalui otoritas perpajakan negara bagian mereka (sering disebut "Departemen Pendapatan [Negara Bagian].")

Ingatlah dua hal ini saat mengajukan:
• Selalu ajukan "pengembalian nol" – Ajukan pengembalian meskipun Anda tidak melakukan penjualan atau memungut pajak penjualan sepeser pun selama periode pengarsipan terakhir. Negara ingin mendengar dari Anda bahkan jika Anda tidak memiliki pembayaran pajak penjualan, dan pengajuan ke file bahkan dapat mengakibatkan hukuman dan denda.
• Jangan lupa diskon pajak penjualan Anda – Sekitar setengah negara bagian dengan pajak penjualan menyadari bahwa memungut pajak penjualan membebani penjual. Untuk ini, mereka mengizinkan penjual untuk menyimpan porsi yang sangat kecil (biasanya 1-3%) dari pajak penjualan yang mereka kumpulkan dari pelanggan. Tapi ini hanya diperbolehkan jika Anda mengajukan tepat waktu. Jadi pastikan untuk menandai kalender Anda dan klaim uang gratis Anda! Lihat daftar negara bagian dengan diskon pajak penjualan di sini.

Dan itu saja! Anda sekarang mengenal baik dasar-dasar pajak penjualan. Untuk lebih banyak lagi, baca Pajak Penjualan 101 untuk Panduan Penjual Online atau bergabunglah dengan kami di grup Facebook Pajak Penjualan untuk Penjual eCommerce kami!
TaxJar adalah layanan yang mempermudah pelaporan dan pengarsipan pajak penjualan untuk lebih dari 7.000 penjual online. Coba uji coba gratis selama 30 hari dari

TaxJar hari ini dan hilangkan sakit kepala kepatuhan pajak penjualan dari hidup Anda!