ضريبة المبيعات للبائعين عبر الإنترنت ، مبسطة

أنا على استعداد للمراهنة على أنك لم تبدأ البيع عبر الإنترنت لأنك كنت متحمسًا للغاية للتنقل في العالم الجامح للامتثال لضريبة المبيعات.
تمامًا مثل مسك الدفاتر أو جرد المخزون ، يعد جمع ضرائب المبيعات وإيداعها أحد متاعب العمل التي يتعين عليك التعامل معها. لجعل الأمور أسوأ ، لا توجد ضريبة مبيعات وطنية ، لذلك يجب على كل ولاية أن تحكم ضريبة المبيعات ، وكلهم يفعلون ذلك بشكل مختلف قليلاً.
سيرشدك هذا الدليل إلى ما تحتاج إلى معرفته كبائع منتج حول ضريبة المبيعات. دعنا نحفر.

من الذي يتعين عليه تحصيل وتقديم ضريبة المبيعات؟

خمس وأربعون ولاية وواشنطن العاصمة جميعها مرتبطة بضريبة المبيعات. يُطلب من بائعي التجزئة ، سواء كنت تبيع منتجات عبر الإنترنت أو في متجر من الطوب أو في أي مكان آخر ، تحصيل ضريبة المبيعات على المبيعات الخاضعة للضريبة التي تتم في ولاية يوجد فيها "ارتباط بضريبة المبيعات".

الصلة بضريبة المبيعات هي مجرد طريقة قانونية خيالية لقول "ارتباط مهم" بالدولة. إذا كان لديك ارتباط في إحدى الولايات ، فإن هذه الولاية تعتبرك في مأزق لفرض ضريبة المبيعات على المشترين في الولاية. سيكون لديك دائمًا ارتباط بضريبة المبيعات في ولايتك الأصلية ، ولكن قد تجد أن بعض الأنشطة التجارية تنشئ ارتباطًا في ولايات أخرى أيضًا. يشملوا:

• موقع - مكتب أو مستودع أو مخزن أو مكان عمل مادي آخر
• الموظفون - موظف أو مقاول أو مندوب مبيعات أو عامل تركيب أو أي شخص آخر يقوم بعمل من أجل عملك
• الجرد - تفكر معظم الولايات في تخزين المخزون في الولاية للتسبب في وجود صلة حتى إذا لم يكن لديك مكان عمل أو موظف آخر
• الشركات التابعة - الشخص الذي يعلن عن منتجاتك مقابل جزء من الأرباح يخلق علاقة في العديد من الولايات
• علاقة انخفاض الشحن - إذا كان لديك شحن تابع لطرف ثالث إلى المشترين ، فيمكنك إنشاء علاقة
• بيع المنتجات في معرض تجاري أو حدث آخر - تعتبر بعض الولايات أن لديك صلة حتى لو كنت تبيع هناك مؤقتًا فقط

لمساعدتك في تحديد ما إذا كانت أنشطة عملك تمنحك صلة بضريبة المبيعات أم لا ، يمكنك معرفة ما يجب أن تقوله قوانين كل ولاية حول العلاقة هنا.

هل ما أبيعه خاضع للضريبة؟
الغالبية العظمى من المنتجات التي تبيعها ستكون خاضعة للضريبة. ومع ذلك ، يُسمح للولايات بتحديد ما تعتبره خاضعًا للضريبة وغير خاضع للضريبة ، لذلك قد تعتبر بعض الولايات أشياء مثل البقالة أو الملابس أو الكتب المدرسية غير خاضعة للضريبة. يمكنك معرفة المزيد حول ما تعتبره ولايتك خاضعًا للضريبة وغير خاضع للضريبة هنا.

التسجيل للحصول على تصريح ضريبة المبيعات
إذا كان لديك ارتباط في إحدى الولايات ، وتبيع منتجات خاضعة للضريبة ، فإن خطوتك التالية هي التسجيل للحصول على تصريح ضريبة مبيعات الولاية.

لا تتخط هذه الخطوة! تعتبر الدول أنه من غير القانوني تحصيل ضريبة المبيعات بدون تصريح ، بغض النظر عن نواياك.

عندما تقوم بالتسجيل ، ستخصص لك ولايتك ترددًا للإيداع - عادةً إما شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا. كقاعدة عامة ، كلما زادت المبيعات التي تقوم بها في إحدى الولايات ، كلما طلبت منك هذه الحالة تقديم ملف.

يمكنك العثور على تعليمات حول التسجيل للحصول على تصريح ضريبة المبيعات لكل ولاية هنا.

تحصيل ضريبة المبيعات
بمجرد حصولك على تصريح ضريبة المبيعات ، فإن خطوتك التالية هي تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين في الولاية أو الولايات التي تربطك بها.
تأكد من إعداد تحصيل ضريبة المبيعات على جميع قنوات المبيعات في جميع حالات الارتباط الخاصة بك. تأكد أيضًا من مراعاة أشياء مثل ضريبة الشحن. مرة أخرى - تختلف كل ولاية ، وهذا يشمل تشريع ما إذا كان يجب على البائعين تضمين ضريبة المبيعات على رسوم الشحن التي يفرضونها على المشترين أم لا. (نصيحة احترافية: يمكنك أن تنسى القلق بشأن ذلك إذا كان لديك شحن مجاني لعملائك!)

تسمح لك معظم عربات التسوق عبر الإنترنت بتحصيل ضريبة المبيعات من المشترين. يمكنك الاطلاع على أدلة إعداد تحصيل ضريبة المبيعات على عربات التسوق الرئيسية عبر الإنترنت هنا.

قم بالإبلاغ عن مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها
بعد فترة وجيزة ، سيتم تحديد موعد استحقاق ضريبة المبيعات الشهرية أو ربع السنوية أو السنوية. حان الوقت الآن للإبلاغ عن مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها حتى تتمكن من الاستعداد لتقديم إقرار ضريبة المبيعات إلى الدولة.

هذا هو أحد أصعب أجزاء ضريبة المبيعات ، لأن الولايات تجعل هذا الأمر صعبًا. لا يريدون فقط معرفة مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها ، بل يريدون منك تقسيمها حسب المقاطعة والمدينة والمنطقة الضريبية الخاصة الأخرى.

قد يكون هذا مرهقًا بشكل خاص للبائعين عبر الإنترنت ، لأنه في معظم الولايات يُطلب منك تحصيل ضريبة المبيعات بمعدل ضريبة المبيعات لموقع المشتري الخاص بك ، ويمكن أن يختلف هذا بشكل كبير في جميع أنحاء الولاية.

هذا هو المكان الذي يأتي فيه حل أتمتة ضريبة المبيعات الجيد. يمكنك توصيل جميع عربات التسوق عبر الإنترنت والأسواق التي تبيع عليها ، وسيمنحك حل أتمتة ضريبة المبيعات تقريرًا جاهزًا لإرجاع ضريبة المبيعات. كل ما عليك فعله هو إدخال الأرقام في إقرار ضريبة المبيعات الخاص بك وتقديم ملف عبر الإنترنت! أو ، إذا كنت لا ترغب حقًا في لمس إقرارات ضريبة المبيعات مرة أخرى ، يمكنك حتى حفظ إقرارات ضريبة المبيعات تلقائيًا في معظم الولايات.

ويتحدث عن حفظ ...

إنهاء: تقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك
عندما يحين تاريخ استحقاق ملف ضريبة المبيعات الخاص بك ، فقد حان الوقت لتقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك. إذا لم تختر ملفًا تلقائيًا باستخدام حل أتمتة ضريبة المبيعات ، فإن معظم الولايات تطلب منك القيام بذلك عبر الإنترنت ، من خلال سلطة الضرائب في ولايتها (غالبًا ما يطلق عليها "وزارة الإيرادات [الولاية].")

ضع هذين الأمرين في الاعتبار عند الإيداع:
• قم دائمًا بتقديم "عوائد صفرية" - قم بتقديم طلب إرجاع حتى إذا لم تقم بإجراء عملية بيع أو تحصيل فلس واحد من ضريبة المبيعات خلال فترة التقديم السابقة. تريد الدول أن تسمع منك حتى إذا لم يكن لديك أي تحويل لضريبة المبيعات ، وقد يؤدي التسجيل في الملف إلى فرض عقوبات وغرامات.
• لا تنس خصومات ضريبة المبيعات - تدرك حوالي نصف الولايات التي لديها ضريبة مبيعات أن تحصيل ضريبة المبيعات يضع عبئًا على البائعين. لهذا الغرض ، يسمحون للبائعين بالاحتفاظ بجزء صغير جدًا (عادةً ما يكون 1-3٪) من ضريبة المبيعات التي يجمعونها من العملاء. ولكن هذا مسموح به فقط إذا قدمت في الوقت المحدد. لذا تأكد من تحديد التقويم الخاص بك والمطالبة بأموالك المجانية! شاهد قائمة الدول التي بها خصومات على ضريبة المبيعات هنا.

وهذا كل شيء! أنت الآن على دراية جيدة بأساسيات ضريبة المبيعات. للمزيد ، اقرأ دليل ضريبة المبيعات 101 للبائعين عبر الإنترنت أو انضم إلينا في مجموعة Facebook الخاصة بضريبة المبيعات لبائعي التجارة الإلكترونية!
TaxJar هي خدمة تجعل إعداد تقارير ضريبة المبيعات وتقديمها أمرًا بسيطًا لأكثر من 7000 بائع عبر الإنترنت. جرب إصدارًا تجريبيًا مجانيًا لمدة 30 يومًا من

TaxJar اليوم والقضاء على صداع الامتثال لضريبة المبيعات من حياتك!