Podatek od sprzedaży dla sprzedawców internetowych, zdemistyfikowany

Mogę się założyć, że nie zacząłeś sprzedawać online, ponieważ byłeś bardzo podekscytowany poruszaniem się po dzikim świecie przestrzegania przepisów podatkowych.
Podobnie jak prowadzenie ksiąg rachunkowych lub liczenie zapasów, pobieranie i rozliczanie podatku od sprzedaży jest jednym z tych problemów biznesowych, na które musisz się zwrócić. Co gorsza, nie ma krajowego podatku od sprzedaży, więc każdy stan może regulować podatek od sprzedaży i każdy robi to trochę inaczej.
W tym przewodniku dowiesz się, co musisz wiedzieć jako sprzedawca produktu na temat podatku od sprzedaży. Zagłębmy się.

Kto musi pobierać i rozliczać podatek od sprzedaży?

Czterdzieści pięć stanów i Waszyngton DC mają powiązanie podatkowe. Sprzedawcy detaliczni, niezależnie od tego, czy sprzedajesz produkty online, w sklepie stacjonarnym, czy w innym miejscu, są zobowiązani do pobierania podatku od sprzedaży od sprzedaży podlegającej opodatkowaniu dokonanej w stanie, w którym mają „powiązanie podatkowe”.

Związek podatku od sprzedaży to po prostu fantazyjny, legalny sposób na powiedzenie „istotny związek” ze stanem. Jeśli masz nexus w stanie, to ten stan uzna, że ​​jesteś w stanie obciążyć kupujących podatkiem od sprzedaży. W swoim rodzinnym stanie zawsze będziesz mieć związek z podatkiem od sprzedaży, ale może się okazać, że niektóre rodzaje działalności biznesowej tworzą związek również w innych stanach. Zawierają:

• Lokalizacja – biuro, magazyn, sklep lub inne fizyczne miejsce prowadzenia działalności
• Personel – pracownik, wykonawca, sprzedawca, instalator lub inna osoba wykonująca pracę dla Twojej firmy
• Zapasy – większość stanów uważa, że ​​przechowywanie zapasów w stanie powoduje powstanie związku, nawet jeśli nie masz innego miejsca prowadzenia działalności ani personelu
• Partnerzy – ktoś, kto reklamuje Twoje produkty w zamian za część zysków, tworzy powiązania w wielu stanach
• Relacja z wysyłką — jeśli masz do swoich kupujących statek innej firmy, możesz utworzyć nexus
• Sprzedaż produktów na targach lub innych imprezach – niektóre stany uważają, że masz nexus, nawet jeśli sprzedajesz tam tylko tymczasowo

Aby pomóc Ci w ustaleniu, czy Twoja działalność biznesowa wiąże się z podatkiem od sprzedaży, możesz dowiedzieć się, co na temat nexusa mają do powiedzenia przepisy każdego stanu.

Czy to, co sprzedaję, podlega opodatkowaniu?
Zdecydowana większość sprzedawanych przez Ciebie produktów będzie podlegać opodatkowaniu. Jednak stany mogą decydować, co uważają za podlegające opodatkowaniu, a co nie, więc niektóre stany mogą uznać takie rzeczy, jak artykuły spożywcze, odzież lub podręczniki za niepodlegające opodatkowaniu. Możesz dowiedzieć się więcej o tym, co Twój stan uważa za podlegające opodatkowaniu, a jakie nie podlega opodatkowaniu tutaj.

Zarejestruj się, aby uzyskać zezwolenie na podatek od sprzedaży
Jeśli masz nexus w stanie i sprzedajesz produkty podlegające opodatkowaniu, następnym krokiem jest zarejestrowanie się w celu uzyskania stanowego zezwolenia podatkowego.

Nie pomijaj tego kroku! Stany uważają, że pobieranie podatku obrotowego bez zezwolenia jest niezgodne z prawem, bez względu na twoje intencje.

Kiedy się zarejestrujesz, twój stan przypisze ci częstotliwość składania wniosków – zwykle miesięczną, kwartalną lub roczną. Zasadniczo im więcej sprzedaży dokonasz w danym stanie, tym częściej ten stan będzie chciał, abyś złożył wniosek.

Instrukcje dotyczące rejestracji w celu uzyskania zezwolenia na podatek od sprzedaży w każdym stanie można znaleźć tutaj.

Pobrać podatek od sprzedaży
Po uzyskaniu zezwolenia na podatek obrotowy następnym krokiem jest pobranie podatku od sprzedaży od kupujących w stanie lub stanach Nexus.
Upewnij się, że skonfigurujesz pobór podatku od sprzedaży we wszystkich kanałach sprzedaży we wszystkich stanach Nexus. Pamiętaj też, aby wziąć pod uwagę takie rzeczy, jak opodatkowanie wysyłki. Po raz kolejny – każdy stan jest inny i obejmuje to uregulowanie, czy sprzedawcy powinni uwzględniać podatek od sprzedaży od opłat za wysyłkę, które pobierają od kupujących. (Wskazówka dla profesjonalistów: możesz zapomnieć o obawach, jeśli masz bezpłatną wysyłkę do swoich klientów!)

Większość popularnych koszyków na zakupy online umożliwia pobieranie podatku od sprzedaży od kupujących. Tutaj znajdziesz przewodniki po konfiguracji pobierania podatku od sprzedaży w głównych koszykach zakupów online.

Zgłaszaj wysokość zebranego podatku od sprzedaży
Już niedługo upłynie ten miesięczny, kwartalny lub roczny termin płatności podatku od sprzedaży. Teraz nadszedł czas, aby zgłosić pobraną kwotę podatku od sprzedaży, aby przygotować się do złożenia zeznania podatkowego w stanie.

Jest to jedna z najtrudniejszych części podatku od sprzedaży, ponieważ państwa to utrudniają. Chcą nie tylko wiedzieć, ile zebrałeś podatku od sprzedaży, ale chcą, abyś podzielił go na hrabstwo, miasto i inne specjalne okręgi podatkowe.

Może to być szczególnie uciążliwe dla sprzedawców internetowych, ponieważ w większości stanów musisz pobierać podatek od sprzedaży według stawki podatku od sprzedaży obowiązującej w lokalizacji kupującego, która może się bardzo różnić w całym stanie.

W tym miejscu pojawia się dobre rozwiązanie do automatyzacji podatków od sprzedaży. Możesz połączyć wszystkie koszyki zakupów online i rynki, na których sprzedajesz, a rozwiązanie do automatyzacji podatków od sprzedaży da Ci raport gotowy do rozliczenia podatku od sprzedaży. Wszystko, co musisz zrobić, to wpisać numery na zeznaniu podatkowym i złożyć je online! Lub, jeśli naprawdę nigdy więcej nie chcesz dotykać deklaracji podatku od sprzedaży, możesz nawet automatycznie złożyć deklaracje podatku od sprzedaży w większości stanów.

A mówiąc o zgłoszeniu…

Zakończ: złóż zeznanie podatkowe
Kiedy zbliża się termin rozliczenia podatku od sprzedaży, nadszedł czas, aby złożyć zeznanie podatkowe. Jeśli nie zdecydujesz się na AutoFile za pomocą rozwiązania do automatyzacji podatków od sprzedaży, większość stanów wymaga, abyś zrobił to online, za pośrednictwem urzędu podatkowego swojego stanu (często nazywanego „[Stanowym] Departamentem Przychodów”).

Podczas składania wniosku pamiętaj o tych dwóch rzeczach:
• Zawsze składaj „zerowe zwroty” — składaj deklarację, nawet jeśli nie dokonałeś sprzedaży ani nie zebrałeś ani grosza w podatku od sprzedaży w poprzednim okresie składania wniosków. Stany chcą się z Tobą skontaktować, nawet jeśli nie masz żadnych umorzeń podatku od sprzedaży, a zgłoszenie się do wniosku może nawet skutkować karami i grzywnami.
• Nie zapomnij o zniżkach w podatku od sprzedaży — około połowa stanów, w których obowiązuje podatek od sprzedaży, zdaje sobie sprawę, że pobieranie podatku od sprzedaży stanowi obciążenie dla sprzedawców. W tym celu pozwalają sprzedawcom zatrzymać bardzo małą część (zwykle 1-3%) podatku od sprzedaży, który pobrali od klientów. Ale jest to dopuszczalne tylko wtedy, gdy złożysz wniosek na czas. Pamiętaj więc, aby zaznaczyć swój kalendarz i odebrać darmowe pieniądze! Zobacz listę stanów ze zniżkami podatku od sprzedaży tutaj.

I to wszystko! Jesteś teraz dobrze zaznajomiony z podstawami podatku od sprzedaży. Aby uzyskać o wiele więcej, przeczytaj nasz przewodnik dotyczący podatku od sprzedaży 101 dla sprzedawców online lub dołącz do nas w naszej grupie na Facebooku dotyczącej podatku od sprzedaży dla sprzedawców eCommerce!
TaxJar to usługa, która ułatwia raportowanie i rozliczanie podatku od sprzedaży dla ponad 7000 sprzedawców internetowych. Wypróbuj 30-dniowy bezpłatny okres próbny

TaxJar już dziś i wyeliminuj problemy związane z przestrzeganiem podatku od sprzedaży ze swojego życia!