Umsatzsteuer für Online-Verkäufer, entmystifiziert

Ich bin bereit zu wetten, dass Sie nicht mit dem Online-Verkauf begonnen haben, weil Sie sehr aufgeregt waren, in der wilden Welt der Umsatzsteuer-Compliance zu navigieren.
Genau wie die Buchhaltung oder das Zählen des Inventars gehört das Einziehen und Einreichen der Umsatzsteuer zu den geschäftlichen Problemen, um die Sie sich kümmern müssen. Um die Sache noch schlimmer zu machen, gibt es keine nationale Umsatzsteuer, also kann jeder Staat die Umsatzsteuer regeln, und sie alle tun es nur ein bisschen anders.
In diesem Leitfaden erfahren Sie, was Sie als Produktverkäufer über die Umsatzsteuer wissen müssen. Lassen Sie uns eintauchen.

Wer muss die Umsatzsteuer erheben und abführen?

45 Bundesstaaten und Washington DC haben alle einen Bezug zur Umsatzsteuer. Einzelhändler, unabhängig davon, ob Sie Produkte online, in einem stationären Geschäft oder anderswo verkaufen, müssen die Umsatzsteuer auf steuerpflichtige Verkäufe erheben, die in einem Staat getätigt werden, in dem sie einen „Umsatzsteuer-Nexus“ haben.

Der Umsatzsteuer-Nexus ist nur eine ausgefallene juristische Art, „signifikante Verbindung“ zu einem Staat zu sagen. Wenn Sie einen Nexus in einem Staat haben, dann betrachtet dieser Staat Sie als am Haken, wenn Sie Käufern in diesem Staat Umsatzsteuer in Rechnung stellen. Sie werden in Ihrem Heimatstaat immer einen Umsatzsteuer-Nexus haben, aber Sie werden möglicherweise feststellen, dass bestimmte Geschäftsaktivitäten auch in anderen Bundesstaaten einen Nexus schaffen. Sie beinhalten:

• Ein Standort – ein Büro, Lager, Geschäft oder ein anderer physischer Geschäftsort
• Personal – ein Angestellter, Auftragnehmer, Verkäufer, Installateur oder eine andere Person, die für Ihr Unternehmen arbeitet
• Inventar – Die meisten Bundesstaaten ziehen es in Betracht, Inventar im Bundesstaat zu lagern, um Nexus zu verursachen, selbst wenn Sie keinen anderen Geschäftssitz oder Personal haben
• Affiliates – Jemand, der für Ihre Produkte im Austausch für eine Kürzung der Gewinne wirbt, schafft Verbindungen in vielen Staaten
• Eine Drop-Shipping-Beziehung – Wenn Sie einen Drittanbieter für Ihre Käufer versenden, können Sie einen Nexus erstellen
• Verkauf von Produkten auf einer Messe oder einer anderen Veranstaltung – Einige Bundesstaaten betrachten Sie als einen Nexus, selbst wenn Sie dort nur vorübergehend verkaufen

Um Ihnen bei der Bestimmung zu helfen, ob Ihre Geschäftstätigkeit Ihnen einen Umsatzsteuer-Nexus verschafft oder nicht, können Sie hier herausfinden, was die Gesetze jedes Bundesstaates über Nexus zu sagen haben.

Ist das, was ich verkaufe, steuerpflichtig?
Die überwiegende Mehrheit der von Ihnen verkauften Produkte ist steuerpflichtig. Die Staaten dürfen jedoch entscheiden, was sie als steuerpflichtig und nicht steuerpflichtig betrachten, sodass einige Staaten Dinge wie Lebensmittel, Kleidung oder Lehrbücher als nicht steuerpflichtig betrachten können. Hier erfahren Sie mehr darüber, was Ihr Staat als steuerpflichtig und nicht steuerpflichtig ansieht.

Registrieren Sie sich für eine Umsatzsteuergenehmigung
Wenn Sie einen Nexus in einem Bundesstaat haben und steuerpflichtige Produkte verkaufen, besteht Ihr nächster Schritt darin, sich für eine staatliche Umsatzsteuergenehmigung zu registrieren.

Überspringen Sie diesen Schritt nicht! Die Staaten betrachten es als rechtswidrig, Umsatzsteuer ohne Genehmigung zu erheben, unabhängig von Ihren Absichten.

Wenn Sie sich registrieren, weist Ihnen Ihr Staat eine Anmeldehäufigkeit zu – normalerweise entweder monatlich, vierteljährlich oder jährlich. Als Faustregel gilt: Je mehr Verkäufe Sie in einem Bundesstaat tätigen, desto häufiger wird dieser Bundesstaat eine Einreichung verlangen.

Hier finden Sie Anweisungen zur Registrierung für eine Umsatzsteuergenehmigung bei jedem Bundesstaat.

Umsatzsteuer erheben
Sobald Sie Ihre Umsatzsteuergenehmigung haben, besteht Ihr nächster Schritt darin, die Umsatzsteuer von Ihren Käufern in Ihrem Nexus-Staat oder Ihren Nexus-Staaten zu erheben.
Stellen Sie sicher, dass Sie die Mehrwertsteuererhebung für alle Ihre Vertriebskanäle in allen Ihren Nexus-Staaten einrichten. Achten Sie auch darauf, Dinge wie die Besteuerung von Versandkosten zu berücksichtigen. Noch einmal – jeder Staat ist anders, und dazu gehört auch die Gesetzgebung, ob Verkäufer die Umsatzsteuer auf die Versandkosten, die sie den Käufern berechnen, einbeziehen sollten oder nicht. (Profi-Tipp: Sie können sich darüber keine Sorgen mehr machen, wenn Sie kostenlosen Versand an Ihre Kunden haben!)

Die meisten etablierten Online-Warenkörbe ermöglichen es Ihnen, die Umsatzsteuer von Ihren Käufern zu erheben. Hier finden Sie Anleitungen zum Einrichten der Mehrwertsteuererhebung für die wichtigsten Online-Warenkörbe.

Melden Sie, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben
Schon bald wird das monatliche, vierteljährliche oder jährliche Umsatzsteuer-Fälligkeitsdatum herumrollen. Jetzt ist es an der Zeit zu melden, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben, damit Sie sich darauf vorbereiten können, eine Umsatzsteuererklärung beim Staat einzureichen.

Dies ist einer der kniffligsten Teile der Umsatzsteuer, da Staaten dies erschweren. Sie möchten nicht nur wissen, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben, sondern Sie möchten sie auch nach Landkreis, Stadt und anderen speziellen Steuerbezirken aufschlüsseln.

Dies kann für Online-Verkäufer besonders lästig sein, da Sie in den meisten Bundesstaaten verpflichtet sind, die Umsatzsteuer zum Umsatzsteuersatz des Standorts Ihres Käufers zu erheben, und dies kann im gesamten Bundesstaat stark variieren.

Hier kommt eine gute Umsatzsteuer-Automatisierungslösung ins Spiel. Sie können alle Online-Warenkörbe und Marktplätze verbinden, auf denen Sie verkaufen, und Ihre Umsatzsteuer-Automatisierungslösung liefert Ihnen einen für die Umsatzsteuererklärung bereiten Bericht. Alles, was Sie tun müssen, ist, die Nummern Ihrer Umsatzsteuererklärung einzugeben und online einzureichen! Oder, wenn Sie wirklich nie wieder eine Umsatzsteuererklärung anfassen möchten, können Sie Ihre Umsatzsteuererklärungen in den meisten Bundesstaaten sogar automatisch einreichen.

Apropos Ablage…

Abschluss: Reichen Sie Ihre Umsatzsteuererklärung ein
Wenn Ihr Fälligkeitsdatum für die Umsatzsteuererklärung abläuft, ist es an der Zeit, Ihre Umsatzsteuererklärungen einzureichen. Wenn Sie sich nicht für AutoFile mit einer Umsatzsteuer-Automatisierungslösung entscheiden, verlangen die meisten Staaten, dass Sie dies online über die Steuerbehörde ihres Staates (oft als „[State] Department of Revenue“ bezeichnet) tun.

Beachten Sie bei der Einreichung diese beiden Dinge:
• Reichen Sie immer „Null-Retouren“ ein – Reichen Sie eine Reklamation ein, auch wenn Sie in der letzten Einreichungsfrist keinen Verkauf getätigt oder keinen Cent an Umsatzsteuer eingezogen haben. Die Staaten möchten von Ihnen hören, auch wenn Sie keinen Umsatzsteuerauftrag haben, und die Einreichung bei der Einreichung kann sogar zu Strafen und Bußgeldern führen.
• Vergessen Sie nicht Ihre Umsatzsteuerrabatte – Etwa die Hälfte der Bundesstaaten mit einer Umsatzsteuer ist sich bewusst, dass die Erhebung der Umsatzsteuer eine Belastung für die Verkäufer darstellt. Dafür erlauben sie Verkäufern, einen sehr kleinen Teil (normalerweise 1-3 %) der Umsatzsteuer zu behalten, die sie von Kunden erhoben haben. Dies ist jedoch nur zulässig, wenn Sie rechtzeitig einreichen. Markieren Sie sich also unbedingt Ihren Kalender und fordern Sie Ihr kostenloses Geld an! Eine Liste der Staaten mit Umsatzsteuerrabatten finden Sie hier.

Und das ist es! Sie kennen nun die Grundlagen der Umsatzsteuer. Für eine ganze Menge mehr lesen Sie unseren Leitfaden Sales Tax 101 for Online Sellers oder treten Sie unserer Facebook-Gruppe Sales Tax for eCommerce Sellers bei!
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