Важные причины разделять деловые и личные финансы
Опубликовано: 2020-09-25Если вы похожи на многих предпринимателей, вы, вероятно, использовали свои собственные финансы, чтобы начать свой бизнес, и не удосужились открыть отдельный банковский счет. Однако независимо от того, начали ли вы свой бизнес как подработку, хотели проверить бизнес-идею или работаете в качестве независимого подрядчика, совмещение деловых и личных финансов никогда не будет хорошей идеей. Как только вы начинаете зарабатывать деньги и/или накапливать расходы, вы берете на себя ненужный риск.
Разделение деловых и личных финансов
По мере роста бизнеса очень важно установить границы между вашим бизнесом и личными финансами. Вот что вам нужно знать:
Хобби Против. Бизнес
IRS предполагает, что предприятия начинают приносить прибыль. Хобби может приносить прибыль, а может и не приносить. Любая прибыль, которую вы получаете от своего хобби, указана как доход в ваших личных налоговых декларациях, и вы должны платить подоходный налог с нее. Недостатком хобби является то, что вы не можете требовать любые деловые вычеты для расходов, которые вы можете понести, связанные с хобби.
Если вы хотите указать деловые расходы в качестве вычетов, вы должны сообщить о любых доходах или убытках в Приложении C (Форма 1040). Разделение деловых и личных финансов поддерживает ваше намерение фактически вести бизнес, а не хобби в глазах IRS, позволяя вам делать эти вычеты.
Выбор юридического лица
Юридическая структура вашего бизнеса также требует, чтобы вы разделяли деловые и личные финансы. Если вы создаете свой бизнес в качестве корпорации или общества с ограниченной ответственностью (LLC), бизнес считается отдельным юридическим лицом и, следовательно, требует отдельной бухгалтерской книги и банковских счетов. Если вы структурировали свой бизнес как единоличное владение и все прибыли/убытки связаны с вами лично, еще более важно разделить деловые и личные финансы на случай, если IRS решит проверить вас. Аудит требует, чтобы вы предоставили доказательства своих деловых расходов и доходов, поэтому важно вести надлежащий учет. Отдельные записи бизнес-финансов также упрощают управление счетами и налоговыми обязательствами.
Предприятия не только подвергаются риску проверки со стороны IRS. Другие государственные и федеральные агентства могут запросить финансовые отчеты в отношении регистрации, корпоративного соответствия, налогов на трудоустройство и продаж.
Закон CARES о финансировании
Когда разразился COVID-19 и правительство приняло Закон CARES, малые и крупные предприятия по всей стране изо всех сил пытались собрать документы, чтобы подать заявку на финансирование помощи при стихийных бедствиях. Предприятия с готовыми финансовыми и юридическими документами получили первые деньги. Предприятия, изо всех сил пытающиеся показать прибыль и убытки от бизнеса, упустили. Кроме того, некоторые кредиторы требовали, чтобы предприятия имели банковские счета, в то время как другие принимали только зарегистрированные предприятия.
Если вам посчастливилось получить деньги по Программе защиты зарплаты (PPP) и/или по кредиту на случай причинения экономического ущерба (EIDL), вам в конечном итоге потребуется показать, как были потрачены деньги. Министерство юстиции уже возбудило дела о мошенничестве против компаний, которые получили финансирование для оказания помощи при стихийных бедствиях и потратили деньги на незаконные расходы.
ГЧП требует, чтобы 75 процентов ссуды использовались для расходов на заработную плату; 25 процентов можно использовать для оплаты аренды, процентов и коммунальных услуг. Средства EIDL должны использоваться для погашения фиксированных долгов (арендная плата и т. д.), заработной платы, кредиторской задолженности и других счетов, не оплаченных из-за стихийного бедствия. Когда ваш кредитор возвращается к вам для подтверждения того, на что были использованы средства, наличие отдельных финансов еще более важно для доказательства того, что деньги были правильно распределены.
Независимые подрядчики и AB5
Для независимых подрядчиков сейчас как никогда важно показывать финансы бизнеса отдельно от личных финансов. С 1 января 2020 г. Закон о Ассамблее Калифорнии 5 (или AB5) требует новых руководящих принципов для определения того, считается ли работник независимым подрядчиком или наемным работником. До сих пор негативная реакция со стороны работодателей и независимых подрядчиков привела к тому, что многие категории были исключены из AB5 — совсем недавно внештатные писатели и переводчики.
Тем не менее, многие подрядчики будут нести бремя доказывания, чтобы сохранить свой независимый статус. Чтобы считаться независимым подрядчиком, человек должен показать, что он контролирует свое время, задачи и методы; работать в отдельной отрасли; и наладили деловые операции. Ведение отдельных деловых и личных финансов имеет большое значение для поддержки этой позиции.
Многие независимые подрядчики также меняют юридическую структуру своего бизнеса, создавая корпорации или ООО. Как отдельное юридическое лицо, выполняемая работа оплачивается бизнесу, а не физическому лицу, что еще раз доказывает, что подрядчик не является наемным работником.
По всей стране классификация работников гиг-экономики находится под пристальным вниманием. Ведение отдельных финансов, создание бизнеса как отдельной организации и ведение надлежащего учета могут защитить ваш бизнес от ненужных рисков.
Корпоративная вуаль
Как отмечалось выше, когда вы создаете ООО или корпорацию, это означает, что бизнес считается отдельным юридическим лицом, и акционеры, должностные лица и директора не будут нести личную ответственность за действия корпорации. Чтобы сохранить эту «корпоративную завесу» или «корпоративный щит», бизнес несет ответственность за любые долги и юридические обязательства, которые он берет на себя, и должен поддерживать свои собственные финансы.
При сохранении хорошей репутации корпоративная завеса помогает защитить владельцев от необходимости сдавать личные активы для выплаты долгов или решения юридических вопросов компании. Если суд определяет, что корпорация или LLC скомпрометировали разделение, это называется «пробиванием» или «снятием» корпоративной завесы, и защита ответственности больше не применяется. Смешение деловых и личных финансов — один из способов, которым владельцы бизнеса ставят корпоративную завесу под угрозу. После того, как корпоративная завеса прорвана, лица, стоящие за бизнес-структурой, несут личную ответственность за любые долги или юридические правонарушения в бизнесе.
Другими способами прорвать корпоративную завесу являются отказ от ведения ООО или корпоративных записей, требуемых государством, использование бизнес-активов в личных целях, оплата личных покупок кредитной картой компании и личная гарантия бизнес-кредита или использование личного имущества в качестве залога. на бизнес-кредит.
Мало того, что деловые и личные финансы должны храниться отдельно, бизнес должен также вести всю деловую переписку, используя имя бизнеса, включая предложения, контракты, счета-фактуры, товарные квитанции, маркетинговые материалы и все финансовые документы.
ПРОЧИТАЙТЕ БОЛЬШЕ:
Консультации по финансам малого бизнеса
Изображение: Depositphotos.com