الأسباب الحاسمة للفصل بين الأعمال المالية والشخصية
نشرت: 2020-09-25إذا كنت مثل العديد من رواد الأعمال ، فمن المحتمل أنك استخدمت أموالك الخاصة لبدء عملك ولم تكلف نفسك عناء فتح حساب مصرفي منفصل. ومع ذلك ، سواء بدأت عملك كعمل جانبي ، أو أردت اختبار فكرة عمل ، أو كنت تعمل كمقاول مستقل ، فإن المزج بين الأعمال المالية والشخصية ليس فكرة جيدة أبدًا. بمجرد أن تبدأ في جني الأموال و / أو تراكم النفقات ، فإنك تخاطر غير ضرورية.
إبقاء الأعمال المالية والشخصية منفصلة
مع نمو الأعمال التجارية ، من الضروري وضع حدود بين عملك وأموالك الشخصية. إليك ما تحتاج إلى معرفته:
هواية مقابل. عمل
تفترض مصلحة الضرائب الأمريكية أن الشركات بدأت في جني الأرباح. قد تحقق الهوايات وقد لا تحقق ربحًا. يتم إدراج أي أرباح تجنيها من هوايتك كدخل على إقراراتك الضريبية الشخصية وعليك دفع ضرائب الدخل عليها. عيب هواية هو أنك لا تستطيع المطالبة بأي خصومات تجارية مقابل النفقات التي قد تتكبدها فيما يتعلق بالهواية.
إذا كنت تريد المطالبة بنفقات العمل كخصومات ، فيجب عليك الإبلاغ عن أي دخل أو خسارة في الجدول C (نموذج 1040). إن الفصل بين الأعمال والشؤون المالية الشخصية يدعم نيتك في إدارة عمل تجاري فعليًا وليس هواية في أعين مصلحة الضرائب ، مما يسمح لك بإجراء تلك الخصومات.
اختيار الكيان التجاري
يتطلب الهيكل القانوني لعملك أيضًا الفصل بين الأعمال المالية والشخصية. إذا قمت بإعداد عملك كشركة أو شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) ، فإن النشاط التجاري يعتبر كيانًا قانونيًا منفصلاً وبالتالي يتطلب دفتر أستاذ محاسبة وحسابات بنكية منفصلة. إذا قمت ببناء عملك كملكية فردية وكانت جميع الأرباح / الخسائر مرتبطة بك شخصيًا ، فمن الضروري للغاية الفصل بين الأعمال المالية والشخصية في حال قررت مصلحة الضرائب تدقيقك. يتطلب منك التدقيق الكشف عن دليل على نفقات عملك ودخلك ، لذلك من المهم الاحتفاظ بسجلات جيدة. تسهل سجلات تمويل الأعمال المنفصلة أيضًا إدارة الفواتير والمسؤوليات الضريبية.
الأعمال التجارية ليست فقط في خطر إجراء تدقيق من قبل مصلحة الضرائب. يمكن للوكالات الحكومية والفيدرالية الأخرى أن تطلب السجلات المالية فيما يتعلق بالتسجيل وامتثال الشركات والعمالة وضرائب المبيعات.
تمويل قانون CARES
عندما ضرب COVID-19 وأنشأت الحكومة قانون CARES ، سارعت الشركات الصغيرة والكبيرة في جميع أنحاء البلاد للحصول على الأوراق معًا للتقدم بطلب للحصول على تمويل الإغاثة في حالات الكوارث. حصلت الشركات التي لديها أوراق مالية وقانونية جاهزة للانطلاق على الكراك الأول في المال. الشركات التي تكافح لإظهار الأرباح والخسائر من الأعمال التجارية ضائعة. بالإضافة إلى ذلك ، طلب بعض المقرضين من الشركات أن يكون لها حسابات مصرفية تجارية ، بينما قبل البعض الآخر الشركات المدمجة فقط.
إذا كنت محظوظًا بما يكفي لتلقي أموال من برنامج حماية شيك الراتب (PPP) و / أو قرض كارثة الإصابات الاقتصادية (EIDL) ، فستتم مطالبتك في النهاية بإظهار كيفية إنفاق الأموال. بالفعل ، رفعت وزارة العدل قضايا احتيال ضد الشركات التي تلقت تمويلًا للإغاثة في حالات الكوارث وأنفقت الأموال على نفقات غير مشروعة.
تتطلب الشراكة بين القطاعين العام والخاص استخدام 75 في المائة من القرض لتغطية تكاليف الرواتب ؛ يمكن استخدام 25 بالمائة في الإيجار والفوائد والمرافق التجارية. يجب استخدام أموال EIDL للديون الثابتة (الإيجار ، وما إلى ذلك) ، وكشوف المرتبات ، والحسابات المستحقة الدفع والفواتير الأخرى غير المسددة بسبب كارثة. عندما يعود المُقرض إليك لإثبات ما تم استخدام الأموال من أجله ، فإن وجود موارد مالية منفصلة يعد أكثر أهمية لإثبات تخصيص الأموال بشكل صحيح.
المقاولون المستقلون و AB5
بالنسبة للمقاولين المستقلين ، الآن أكثر من أي وقت مضى ، من المهم إظهار الشؤون المالية للأعمال على أنها منفصلة عن الموارد المالية الشخصية. اعتبارًا من 1 يناير 2020 ، يتطلب مشروع قانون التجميع 5 في كاليفورنيا (أو AB5) إرشادات جديدة لتحديد ما إذا كان العامل يعتبر متعاقدًا مستقلاً أو موظفًا. حتى الآن ، أدى رد الفعل العنيف من قبل أرباب العمل والمقاولين المستقلين على حد سواء إلى استثناء العديد من الفئات من AB5 - أحدثها الكتاب والمترجمون المستقلون.
ومع ذلك ، سيتحمل العديد من المقاولين عبء الإثبات للاحتفاظ بوضعهم المستقل. لكي يتم اعتباره متعاقدًا مستقلاً ، يجب أن يُظهر الشخص أنه يتحكم في وقته ومهامه وتقنياته ؛ العمل في صناعة منفصلة ؛ وأنشأت عمليات تجارية. إن الحفاظ على شؤون مالية تجارية وشخصية منفصلة يقطع شوطًا طويلاً لدعم هذا الموقف.
يقوم العديد من المقاولين المستقلين أيضًا بتغيير الهيكل القانوني لأعمالهم من خلال إنشاء شركة أو شركة ذات مسؤولية محدودة. ككيان قانوني منفصل ، يتم دفع العمل الجاري إلى الشركة وليس للفرد ، مما يثبت أن المقاول ليس موظفًا.
في جميع أنحاء البلاد ، يخضع تصنيف عمال اقتصاد الوظائف المؤقتة للفحص الدقيق. يمكن أن يؤدي الاحتفاظ بموارد مالية منفصلة وإنشاء العمل ككيان منفصل والاحتفاظ بسجلات جيدة إلى حماية عملك من المخاطر غير الضرورية.
حجاب الشركة
كما هو مذكور أعلاه ، عندما تقوم بتأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة ، فهذا يعني أن العمل يعتبر كيانًا قانونيًا خاصًا به ولن يكون المساهمون والمسؤولون والمديرون مسؤولين شخصيًا عن تصرفات الشركة. من أجل الحفاظ على "حجاب الشركة" أو "درع الشركة" في مكانه ، فإن الشركة مسؤولة عن أي ديون ومسؤوليات قانونية تتحملها ويجب أن تحافظ على مواردها المالية الخاصة.
عندما يتم الاحتفاظ بوضع جيد ، يساعد حجاب الشركة على حماية المالكين من الاضطرار إلى التنازل عن الأصول الشخصية لسداد الديون أو تسوية القضايا القانونية للشركة. إذا قررت المحكمة أن الشركة أو الشركة ذات المسؤولية المحدودة قد أخلت بالفصل ، فيشار إليها باسم "ثقب" أو "رفع" حجاب الشركة ولم تعد حماية المسؤولية سارية. يعتبر خلط الأعمال المالية والشخصية إحدى الطرق التي يعرض بها أصحاب الأعمال حجاب الشركة للخطر. بمجرد اختراق حجاب الشركة ، يصبح الأفراد الذين يقفون وراء الكيان التجاري مسؤولين شخصيًا عن أي ديون أو مخالفات قانونية للشركة.
تتمثل الطرق الأخرى لاختراق حجاب الشركة في عدم الاحتفاظ بسجلات شركة ذات مسؤولية محدودة أو سجلات الشركة التي تطلبها الدولة ، واستخدام الأصول التجارية للأغراض الشخصية ، ودفع المشتريات الشخصية باستخدام بطاقة ائتمان الشركة ، والضمان الشخصي للحصول على قرض تجاري أو استخدام الممتلكات الشخصية كضمان. للحصول على قرض تجاري.
لا ينبغي فقط الفصل بين الشؤون المالية التجارية والشخصية ، بل يجب على الشركة أيضًا إجراء جميع المراسلات التجارية باستخدام اسم الشركة ، والتي تشمل المقترحات والعقود والفواتير وإيصالات المبيعات والمواد التسويقية وجميع المستندات المالية.
اقرأ أكثر:
نصيحة تمويل الأعمال الصغيرة
الصورة: Depositphotos.com