Les raisons cruciales de séparer les finances professionnelles et personnelles
Publié: 2020-09-25Si vous êtes comme de nombreux entrepreneurs, vous avez probablement utilisé vos propres finances pour démarrer votre entreprise et vous n'avez pas pris la peine d'ouvrir un compte bancaire séparé. Cependant, que vous ayez démarré votre entreprise en tant qu'activité secondaire, que vous vouliez tester une idée d'entreprise ou que vous travailliez en tant qu'entrepreneur indépendant, mélanger les finances professionnelles et personnelles n'est jamais une bonne idée. Une fois que vous commencez à gagner de l'argent et/ou à accumuler des dépenses, vous prenez des risques inutiles.
Séparer les finances professionnelles et personnelles
Au fur et à mesure que l'entreprise se développe, il est crucial d'établir des limites entre votre entreprise et vos finances personnelles. Voici ce que vous devez savoir :
Passe-temps contre. Affaires
L'IRS suppose que les entreprises commencent à faire des bénéfices. Les passe-temps peuvent ou non générer des bénéfices. Tous les bénéfices que vous réalisez grâce à votre passe-temps sont répertoriés comme un revenu sur vos déclarations de revenus personnelles et vous devez payer des impôts sur eux. L'inconvénient d'un passe-temps est que vous ne pouvez pas demander toute déduction commerciale pour les dépenses que vous pourriez engager en rapport avec le passe-temps.
Si vous souhaitez réclamer des dépenses d'entreprise en tant que déductions, vous devez déclarer tout revenu ou perte sur une annexe C (formulaire 1040). La séparation des finances professionnelles et personnelles soutient votre intention de gérer réellement une entreprise et non un passe-temps aux yeux de l'IRS, ce qui vous permet de faire ces déductions.
Choisir une entité commerciale
La structure juridique de votre entreprise vous oblige également à séparer les finances professionnelles et personnelles. Si vous créez votre entreprise en tant que société ou société à responsabilité limitée (LLC), l'entreprise est considérée comme une entité juridique distincte et nécessite donc un grand livre comptable et des comptes bancaires distincts. Si vous avez structuré votre entreprise comme une entreprise individuelle et que tous les profits/pertes vous sont personnellement liés, il est encore plus essentiel de séparer les finances professionnelles et personnelles au cas où l'IRS déciderait de vous auditer. Un audit vous oblige à divulguer une preuve de vos dépenses et de vos revenus professionnels, il est donc important de conserver de bons dossiers. Des dossiers financiers distincts facilitent également la gestion des factures et des responsabilités fiscales.
Les entreprises ne sont pas seulement à risque d'un audit par l'IRS. D'autres agences étatiques et fédérales pourraient demander des dossiers financiers en ce qui concerne l'enregistrement, la conformité des entreprises, l'emploi et les taxes de vente.
Financement de la loi CARES
Lorsque COVID-19 a frappé et que le gouvernement a créé la loi CARES, les petites et grandes entreprises de tout le pays se sont précipitées pour rassembler les documents nécessaires pour demander un financement pour les secours en cas de catastrophe. Les entreprises avec leurs documents financiers et juridiques prêts à l'emploi ont eu la première chance d'obtenir de l'argent. Les entreprises qui ont du mal à montrer les profits et les pertes de l'entreprise ont manqué. De plus, certains prêteurs exigeaient que les entreprises aient des comptes bancaires d'entreprise, tandis que d'autres n'acceptaient que les entreprises constituées en société.
Si vous avez eu la chance de recevoir de l'argent du Paycheck Protection Program (PPP) et/ou du Economic Injury Disaster Loan (EIDL), vous devrez éventuellement montrer comment l'argent a été dépensé. Déjà, le ministère de la Justice a déposé des plaintes pour fraude contre des entreprises qui ont reçu des fonds de secours en cas de catastrophe et ont dépensé l'argent pour des dépenses illégitimes.
Le PPP exige que 75 % du prêt soit utilisé pour les coûts salariaux ; 25% peuvent être utilisés pour le loyer, les intérêts et les services publics. Les fonds de l'EIDL doivent être utilisés pour les dettes fixes (loyer, etc.), la masse salariale, les comptes fournisseurs et autres factures impayées en raison d'une catastrophe. Lorsque votre prêteur revient vers vous pour obtenir une preuve de l'utilisation des fonds, il est encore plus crucial d'avoir des finances distinctes pour prouver que les fonds ont été correctement alloués.
Les entrepreneurs indépendants et l'AB5
Pour les entrepreneurs indépendants, maintenant plus que jamais, il est important de montrer que les finances de l'entreprise sont distinctes des finances personnelles. Depuis le 1er janvier 2020, le projet de loi 5 de l'Assemblée de Californie (ou AB5) exige de nouvelles directives pour déterminer si un travailleur est considéré comme un entrepreneur indépendant ou un employé. Jusqu'à présent, la réaction des employeurs et des entrepreneurs indépendants a entraîné l'exemption de nombreuses catégories de l'AB5, notamment les rédacteurs et traducteurs indépendants.
Cependant, de nombreux entrepreneurs auront le fardeau de la preuve pour conserver leur statut d'indépendant. Pour être considérée comme un entrepreneur indépendant, la personne doit montrer qu'elle contrôle son temps, ses tâches et ses techniques ; travailler dans une industrie distincte; et ont établi des opérations commerciales. Le maintien de finances commerciales et personnelles distinctes contribue grandement à soutenir cette position.
De nombreux entrepreneurs indépendants modifient également la structure juridique de leur entreprise en créant une société ou une LLC. En tant qu'entité juridique distincte, le travail effectué est payé à l'entreprise et non à l'individu, ce qui prouve en outre que l'entrepreneur n'est pas un employé.
Dans tout le pays, la classification des travailleurs de l'économie à la demande fait l'objet d'un examen minutieux. Garder des finances séparées, créer l'entreprise en tant qu'entité distincte et tenir de bons registres peut protéger votre entreprise contre les risques inutiles.
Le voile corporatif
Comme indiqué ci-dessus, lorsque vous formez une LLC ou une société, cela signifie que l'entreprise est considérée comme sa propre entité juridique et que les actionnaires, dirigeants et administrateurs ne seront pas tenus personnellement responsables des actions de la société. Afin de maintenir ce «voile d'entreprise» ou «bouclier d'entreprise», l'entreprise est responsable de toutes les dettes et responsabilités légales qu'elle encourt et doit maintenir ses propres finances.
Lorsqu'il est maintenu en règle, le voile corporatif aide à protéger les propriétaires contre l'obligation de céder des biens personnels pour payer les dettes ou régler les problèmes juridiques de l'entreprise. Si un tribunal détermine que la société ou la LLC a compromis la séparation, on parle de «percer» ou de «lever» le voile corporatif et la protection de la responsabilité ne s'applique plus. Mélanger les finances professionnelles et personnelles est l'une des façons dont les propriétaires d'entreprise mettent en péril le voile de l'entreprise. Une fois le voile corporatif percé, les personnes derrière l'entité commerciale sont alors personnellement responsables de toute dette ou de tout acte répréhensible de l'entreprise.
D'autres moyens de percer le voile de l'entreprise sont de ne pas tenir les registres de la LLC ou de l'entreprise requis par l'État, d'utiliser les actifs de l'entreprise à des fins personnelles, de payer des achats personnels avec une carte de crédit d'entreprise et de garantir personnellement un prêt commercial ou d'utiliser des biens personnels comme garantie. pour un prêt professionnel.
Non seulement les finances professionnelles et personnelles doivent être séparées, mais l'entreprise doit également effectuer toute la correspondance commerciale en utilisant le nom de l'entreprise, y compris les propositions, les contrats, les factures, les reçus de vente, les supports marketing et tous les documents financiers.
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