Alasan Penting untuk Memisahkan Keuangan Bisnis dan Pribadi
Diterbitkan: 2020-09-25Jika Anda seperti banyak pengusaha, Anda mungkin menggunakan keuangan Anda sendiri untuk memulai bisnis Anda dan tidak perlu repot-repot membuka rekening bank terpisah. Namun, apakah Anda memulai bisnis Anda sebagai usaha sampingan, ingin menguji ide bisnis, atau bekerja sebagai kontraktor independen, memadukan keuangan bisnis dan pribadi bukanlah ide yang baik. Begitu Anda mulai menghasilkan uang dan/atau mengakumulasi pengeluaran, Anda mengambil risiko yang tidak perlu.
Memisahkan Keuangan Bisnis dan Pribadi
Seiring pertumbuhan bisnis, sangat penting untuk menetapkan batasan antara bisnis dan keuangan pribadi Anda. Inilah yang perlu Anda ketahui:
Hobi Vs. Bisnis
IRS mengasumsikan bisnis mulai menghasilkan keuntungan. Hobi mungkin atau mungkin tidak menghasilkan keuntungan. Setiap keuntungan yang Anda hasilkan dari hobi Anda terdaftar sebagai pendapatan atas pengembalian pajak pribadi Anda dan Anda harus membayar pajak penghasilan untuk itu. Kekurangan dari sebuah hobi adalah tidak bisa klaim potongan bisnis apa pun untuk pengeluaran yang mungkin Anda keluarkan terkait dengan hobi.
Jika Anda ingin mengklaim pengeluaran bisnis sebagai pengurang, Anda harus melaporkan pendapatan atau kerugian apa pun pada Jadwal C (Formulir 1040). Memisahkan keuangan bisnis dan pribadi mendukung niat Anda untuk benar-benar menjalankan bisnis dan bukan hobi di mata IRS, memungkinkan Anda melakukan pemotongan tersebut.
Memilih Badan Usaha
Struktur hukum bisnis Anda juga mengharuskan Anda untuk memisahkan keuangan bisnis dan pribadi. Jika Anda mendirikan bisnis Anda sebagai korporasi atau Perseroan Terbatas (LLC), bisnis tersebut dianggap sebagai badan hukum yang terpisah dan oleh karena itu memerlukan buku besar akuntansi dan rekening bank yang terpisah. Jika Anda menyusun bisnis Anda sebagai kepemilikan tunggal dan semua keuntungan/kerugian terkait dengan Anda secara pribadi, bahkan lebih penting untuk memisahkan keuangan bisnis dan pribadi jika IRS memutuskan untuk mengaudit Anda. Audit mengharuskan Anda untuk mengungkapkan bukti pengeluaran dan pendapatan bisnis Anda, jadi penting untuk menyimpan catatan yang baik. Catatan keuangan bisnis yang terpisah juga memudahkan pengelolaan tagihan dan tanggung jawab pajak.
Bisnis tidak hanya berisiko diaudit oleh IRS. Badan negara bagian dan federal lainnya dapat meminta catatan keuangan sehubungan dengan pendaftaran, kepatuhan perusahaan, pekerjaan dan pajak penjualan.
Pendanaan UU CARES
Ketika COVID-19 melanda dan pemerintah membuat UU CARES, usaha kecil dan besar di seluruh negeri bergegas mengumpulkan dokumen untuk mengajukan dana bantuan bencana. Bisnis dengan dokumen keuangan dan hukum mereka siap untuk pergi mendapat celah pertama pada uang. Bisnis berjuang untuk menunjukkan keuntungan dan kerugian dari bisnis terjawab. Selain itu, beberapa pemberi pinjaman mengharuskan bisnis memiliki rekening bank bisnis, sementara yang lain hanya menerima bisnis berbadan hukum.
Jika Anda cukup beruntung untuk menerima uang dari Paycheck Protection Program (PPP) dan/atau Economic Injury Disaster Loan (EIDL), pada akhirnya Anda akan diminta untuk menunjukkan bagaimana uang tersebut dibelanjakan. Sudah, Departemen Kehakiman telah mengajukan kasus penipuan terhadap bisnis yang menerima dana bantuan bencana dan menghabiskan uang untuk biaya tidak sah.
KPBU mensyaratkan 75 persen pinjaman harus digunakan untuk biaya penggajian; 25 persen dapat digunakan untuk sewa, bunga, dan utilitas bisnis. Dana EIDL harus digunakan untuk hutang tetap (sewa, dll), penggajian, hutang dan tagihan lain yang belum dibayar karena bencana. Ketika pemberi pinjaman Anda kembali kepada Anda untuk membuktikan untuk apa dana tersebut digunakan, memiliki keuangan terpisah bahkan lebih penting untuk membuktikan bahwa uang telah dialokasikan dengan benar.
Kontraktor Independen dan AB5
Untuk kontraktor independen, sekarang lebih dari sebelumnya, penting untuk menunjukkan keuangan bisnis terpisah dari keuangan pribadi. Mulai 1 Januari 2020, California's Assembly Bill 5 (atau AB5) mewajibkan pedoman baru untuk menentukan apakah seorang pekerja dianggap sebagai kontraktor independen atau karyawan. Sejauh ini, reaksi balik dari pemberi kerja dan kontraktor independen telah mengakibatkan banyak kategori dikecualikan dari AB5—yang terbaru adalah penulis dan penerjemah lepas.
Namun, banyak kontraktor akan memiliki beban pembuktian untuk mempertahankan status independen mereka. Untuk dianggap sebagai kontraktor independen, orang tersebut harus menunjukkan bahwa mereka mengendalikan waktu, tugas, dan teknik mereka sendiri; bekerja di industri yang terpisah; dan telah menetapkan operasi bisnis. Mempertahankan keuangan bisnis dan pribadi yang terpisah sangat membantu untuk mendukung posisi itu.
Banyak kontraktor independen juga mengubah struktur hukum bisnis mereka dengan mendirikan korporasi atau LLC. Sebagai badan hukum yang terpisah, pekerjaan yang dilakukan dibayarkan kepada bisnis dan bukan individu, yang selanjutnya membuktikan bahwa kontraktor bukanlah karyawan.
Di seluruh negeri, klasifikasi untuk pekerja ekonomi pertunjukan berada di bawah pengawasan ketat. Menjaga keuangan terpisah, menyiapkan bisnis sebagai entitas yang terpisah dan menyimpan catatan yang baik dapat menjaga bisnis Anda terlindungi dari risiko yang tidak perlu.
Kerudung Perusahaan
Seperti disebutkan di atas, ketika Anda membentuk LLC atau korporasi, itu berarti bisnis tersebut dianggap sebagai badan hukumnya sendiri dan pemegang saham, pejabat, dan direktur tidak akan bertanggung jawab secara pribadi atas tindakan korporasi. Untuk menjaga agar “Corporate Veil” atau “Corporate Shield” tetap pada tempatnya, bisnis bertanggung jawab atas segala hutang dan tanggung jawab hukum yang ditimbulkannya dan harus menjaga keuangannya sendiri.
Ketika tetap dalam performa yang baik, kerudung perusahaan membantu melindungi pemilik dari keharusan menyerahkan aset pribadi untuk membayar hutang atau menyelesaikan masalah hukum perusahaan. Jika pengadilan menentukan bahwa korporasi atau LLC telah berkompromi dengan pemisahan, itu disebut sebagai "menusuk" atau "mengangkat" tabir perusahaan dan perlindungan kewajiban tidak lagi berlaku. Memadukan keuangan bisnis dan pribadi adalah salah satu cara pemilik bisnis menempatkan tabir perusahaan dalam bahaya. Setelah tabir perusahaan ditembus, individu di belakang entitas bisnis kemudian secara pribadi bertanggung jawab atas segala hutang atau kesalahan hukum bisnis.
Cara lain untuk menembus tabir perusahaan adalah dengan tidak memelihara LLC atau catatan perusahaan yang diwajibkan oleh negara, menggunakan aset bisnis untuk keperluan pribadi, membayar pembelian pribadi dengan kartu kredit perusahaan, dan secara pribadi menjamin pinjaman bisnis atau menggunakan properti pribadi sebagai jaminan. untuk pinjaman bisnis.
Tidak hanya keuangan bisnis dan pribadi yang harus dipisahkan, bisnis juga harus melakukan semua korespondensi bisnis menggunakan nama bisnis, dan itu termasuk proposal, kontrak, faktur, tanda terima penjualan, materi pemasaran, dan semua dokumen keuangan.
BACA SELENGKAPNYA:
Saran Keuangan Usaha Kecil
Gambar: Depositphotos.com