Hal yang Perlu Diketahui Setiap Pemilik Usaha Kecil Tentang SECURE Act

Diterbitkan: 2020-02-27

Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE) adalah bagian dari anggaran belanja pemerintah yang mencakup berbagai ketentuan yang dimaksudkan untuk memperkuat jaminan pensiun di seluruh negeri. Ini dirancang untuk membuka peluang bagi segmen tenaga kerja yang sebelumnya tidak tercakup dalam rencana pensiun. Selain itu, RUU tersebut berupaya memberikan lebih banyak fleksibilitas untuk memilih rencana pensiun untuk usaha kecil pada khususnya.

RUU tersebut merupakan bagian dari paket pengeluaran pemerintah yang lebih besar, yang ditandatangani menjadi undang-undang pada Desember 2019. Reformasi dapat membuat tabungan untuk masa pensiun lebih mudah dan lebih mudah diakses oleh banyak orang Amerika. Ini terutama meningkatkan akses ke keuntungan pajak untuk keluarga muda dan mencegah orang Amerika yang lebih tua dari hidup lebih lama dari aset mereka.

Harapan hidup yang lebih lama dari generasi sebelumnya dan tingkat inflasi yang meningkat sebagian bertanggung jawab atas pembuatan RUU ini. Ini akan memungkinkan lebih banyak pekerja di Amerika mengakses peluang dan manfaat pensiun di tempat kerja.

Bagaimana SECURE Act Mempengaruhi Usaha Kecil?

RUU tersebut memiliki perubahan besar yang mempengaruhi usaha kecil. Berikut adalah beberapa perubahan yang diharapkan dari SECURE Act yang baru.

RMD Mulai dari 72

Melalui RUU tersebut, orang Amerika dapat mulai menarik diri dari Required Minimum Distributions (RMDs) mereka pada usia 72, naik dari 70 1/2 tahun.

Permudah Usaha Kecil untuk Bergabung dengan Anggota Parlemen

SECURE memungkinkan usaha kecil untuk mensponsori pensiun karyawan dengan menghapus batasan pada Multiple Employer Plans (MEPs). Intinya, memungkinkan usaha kecil untuk memasukkan rencana dengan bisnis lain. Di bawah rencana beberapa pemberi kerja yang baru, pemberi kerja tidak harus terkait satu sama lain. Dengan demikian menghilangkan aturan Internal Revenue Service (IRS) bahwa semua peserta MEP menghadapi konsekuensi jika satu pemberi kerja tidak patuh. Bisnis yang mempertimbangkan untuk memanfaatkan undang-undang baru ini sekarang dapat bergabung dengan paket multi-perusahaan, yang akan tersedia pada tahun 2021.

Karyawan Paruh Waktu Jangka Panjang Dapat Bergabung Juga

Jangka panjang, karyawan paruh waktu akan dapat bergabung dengan rencana 401 (k) perusahaan mereka. Sebelumnya mereka yang bekerja kurang dari 1.000 jam setahun, umumnya dianggap tidak memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam rencana 401(k) perusahaan mereka. Dengan RUU baru, mereka juga bisa memenuhi syarat.

Bisnis Bisa Mendapatkan Kredit Pajak

Pemilik usaha kecil dapat menerima kredit pajak hingga $ 5.000 untuk memulai rencana pensiun. SECURE sekarang memberikan kredit rencana pensiun awal untuk pemberi kerja yang lebih kecil sebesar $250 per karyawan yang tidak diberi kompensasi tinggi yang memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam rencana pensiun di tempat kerja di tempat kerja. Kredit minimum adalah $500 sedangkan jumlah kredit maksimum adalah $5.000. Kredit ini akan berlaku untuk pengusaha kecil dengan hingga 100 karyawan selama periode 3 tahun yang dimulai setelah 31 Desember 2019, dan berlaku untuk Pensiun Karyawan Sederhana (SEP), Savings Incentive Match Plan untuk Karyawan (SIMPLE), 401(k), dan jenis rencana bagi hasil.

529 Dana Dapat Membantu Membayar Utang Siswa

Anda dapat menggunakan dana 529 Anda untuk membayar hutang pelajar sebesar $10,000. Keluarga dengan 529 paket yang memiliki sisa dana setelah membayar biaya kuliah dapat menggunakan uang tersebut untuk membantu membayar pinjaman mahasiswa.

Lebih Transparansi Pendapatan Pensiun

RUU baru akan mengamanatkan pernyataan pengungkapan pendapatan seumur hidup. Ini akan memberi tahu Anda berapa banyak uang yang berpotensi Anda terima setiap bulan jika Anda menggunakan total saldo 401 (K) Anda untuk membeli anuitas.

Transisi Mudah ke Paket Lain

SECURE dapat mendistribusikan investasi pendapatan seumur hidup Anda dari rencana pensiun di tempat kerja Anda. Di bawah RUU ini, opsi pendapatan pensiun akan dapat dialihkan. Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda, Anda masih dapat mengalihkan investasi pendapatan seumur hidup Anda ke 401(k) atau paket lainnya.

Lebih Banyak Insentif untuk Berhemat

RUU tersebut mendorong tabungan pensiun dengan menaikkan batas kontribusi pendaftaran otomatis dalam rencana pensiun yang disponsori majikan. Batas telah dinaikkan dari 10% dari gaji menjadi 15%, memungkinkan jumlah yang dipotong untuk tabungan pensiun Anda naik setiap tahun sampai Anda berkontribusi 15% dari gaji Anda untuk rencana tabungan pensiun Anda.

Opsi untuk Membuat Kontribusi IRA Di Luar 701/2

Sebelumnya, Anda tidak dapat berkontribusi pada IRA yang dapat dipotong pajak setelah berusia 70 1/2 tahun. Tetapi dengan SECURE Act, Anda dapat berencana untuk bekerja hingga usia 70-an dan tetap memasukkan uang ke dalam IRA yang dapat dikurangkan. Pada dasarnya, ini berarti bahwa pasangan di atas 70 1/2 akan diizinkan untuk menabung ke IRA lebih dari $ 14.000 pada tahun 2020 jika kedua pasangan berkontribusi maksimum $ 7.000 setahun. Ini membantu mereka untuk menerima pengurangan pajak yang berharga dan juga menabung untuk masa depan.

Ini adalah kabar baik bagi para pensiunan yang mencari cara untuk kembali bekerja. Khususnya para pensiunan yang mencari pertunjukan paruh waktu, mereka dapat melihat dana pensiun tambahan datang.

Mengizinkan Dana untuk Instance yang Mengubah Kehidupan

Dalam kasus tertentu, tagihan memungkinkan dana dari dana pensiun untuk melunasi biaya yang mengubah hidup tertentu. Anda dapat menggunakannya untuk membayar hutang pelajar, biaya melahirkan atau adopsi. Hal ini memungkinkan penarikan bebas penalti hingga $5.000 dari rencana pensiun untuk melahirkan atau adopsi.

Lebih Banyak Pilihan di Anuitas

Undang-Undang AMAN juga memungkinkan lebih banyak pemberi kerja untuk menawarkan anuitas sebagai opsi investasi dalam rencana 401 (k). Saat ini, pemberi kerja memegang tanggung jawab untuk memastikan penawaran ini sesuai untuk portofolio karyawan. Namun, di bawah aturan baru, tanggung jawab jatuh pada perusahaan asuransi, yang menjual anuitas, untuk menawarkan pilihan investasi yang tepat.

Anuitas pada dasarnya adalah kontrak asuransi di mana Anda membayar sejumlah uang dan Anda mendapatkan pembayaran atau aliran pendapatan yang lebih besar di masa depan. Kritik memperingatkan bahwa membuat pilihan yang salah dapat merusak portofolio seseorang. Karena mereka dapat menghasilkan biaya dan penalti yang lebih tinggi jika digunakan secara tidak benar.

Distribusi IRA Warisan yang Lebih Pendek

SECURE juga telah mengubah distribusi minimum yang diperlukan untuk pewaris akun non-pasangan. Sebelumnya, penerima manfaat yang tidak mewarisi rekening mereka dari suami dan istri dalam beberapa kasus diperbolehkan untuk menarik distribusi minimum yang diperlukan untuk rentang hidup mereka. Ini bisa berupa beberapa tahun atau beberapa dekade. Lamanya penggantian dihitung berdasarkan faktor-faktor, yang meliputi harapan hidup dan usia penerima manfaat. Dengan SECURE Anda dapat mengklaim akun yang Anda warisi dalam waktu 10 tahun. Satu peringatan dari perubahan ini adalah hal itu mungkin mengakibatkan tagihan pajak yang lebih tinggi, terutama jika pewaris berada di tahun-tahun penghasilan puncaknya.

Tabungan Pensiun dan Pemilik Usaha Kecil

Banyak pemilik usaha kecil tidak berinvestasi dalam rencana pensiun karena mereka percaya mereka terlalu kecil atau takut biayanya bisa tinggi. Fakta bahwa itu jauh ke masa depan dan membutuhkan perencanaan dan fokus jangka panjang memainkan peran besar. Selain itu, sebagian besar usaha kecil tidak memiliki departemen SDM yang lengkap yang dapat membantu dalam menavigasi seluk-beluk yang terkait dengan perencanaan pensiun. Hal ini semakin diperparah oleh fakta bahwa seseorang harus membuat spekulasi yang sulit dalam hal inflasi, harapan hidup, tingkat pengembalian, dan perhitungan lainnya.

Manfaat lain yang diberikan seperti asuransi jiwa dan cacat mungkin penting bagi banyak karyawan. Manfaat ini, bagaimanapun, jauh kurang berharga bila Anda membandingkannya dengan manfaat program pensiun. Tantangannya adalah orang sering melihat pensiun sebagai masalah yang jauh. Jika Anda memiliki tenaga kerja yang didominasi lebih muda, masalah pensiun dapat dilihat sebagai sesuatu yang jauh di masa depan dan tidak berwujud. Karyawan yang lebih muda mungkin melihat hidup untuk hari ini jauh lebih menyenangkan daripada menabung untuk masa depan. Apa yang banyak orang gagal sadari adalah kontribusi kecil mereka hari ini untuk kepentingan majemuk seiring berjalannya waktu.

Tantangan lain sehubungan dengan rencana pensiun adalah ketidaktahuan. Karyawan sering tidak mengetahui manfaat pensiun yang berharga karena banyak perusahaan melakukan pekerjaan yang buruk dalam mendidik dan mempromosikan nilai mereka.

Mendidik Tenaga Kerja Anda

Sebagai pemilik usaha kecil, Anda memiliki tindakan penyeimbangan yang melibatkan menjaga karyawan Anda tanpa merugikan keuntungan Anda. Motivator utama untuk mempertahankan staf Anda adalah memberi mereka manfaat yang menunjukkan bahwa mereka diperhatikan. Di antaranya adalah membantu mempersiapkan karyawan Anda untuk masa pensiun yang baik.

Dengan memiliki rencana pensiun, Anda membantu karyawan Anda memiliki keamanan finansial selama tahun-tahun emas mereka. Kontribusi yang mereka buat melalui pemotongan gaji cukup mudah sehingga tidak mengurangi tabungan mereka. Dengan memiliki rencana pensiun, mereka dapat melihat pengurangan penghasilan kena pajak mereka.

Memberi karyawan Anda opsi pensiun juga bagus untuk bisnis Anda. Karyawan saat ini lebih suka memiliki lebih banyak manfaat daripada melihat kenaikan gaji. Paket 401 (k) untuk karyawan Anda memberikan akses bisnis Anda ke kredit pajak dan insentif lainnya. Rencana pensiun yang baik membantu menarik dan mempertahankan karyawan-karyawan khusus yang dibutuhkan bisnis Anda. Seiring waktu, aset dalam rencana Anda tumbuh dan bebas pajak. Sebagai pemberi kerja, kontribusi pengurangan pajak Anda juga merupakan keuntungan. Ini berarti Anda akan melihat pengurangan penghasilan kena pajak Anda, yang pada gilirannya dapat mengurangi pajak penghasilan federal Anda.

Rencana pensiun adalah cara yang hebat bagi Anda, sebagai pemilik bisnis, dan karyawan Anda untuk melindungi masa depan secara finansial. Akun pensiun tidak hanya melindungi pendapatan investasi Anda dari perpajakan, tetapi kontribusi ke akun ini juga umumnya dapat dikurangkan dari pajak.

Kunci untuk investasi cerdas dalam rencana pensiun membutuhkan perencanaan. Karena itu, penting untuk berkonsultasi dengan profesional yang memenuhi syarat untuk melihat rencana pensiun mana yang sesuai dengan bisnis dan karyawan Anda. Profesional yang berkualifikasi dapat membantu Anda mengubah aspek yang membingungkan menjadi rencana tindakan yang nyata. Dengan demikian, membantu Anda mendapatkan kejelasan tentang masalah pensiun.

Gambar: Depositphotos.com