Lucruri pe care fiecare proprietar de afaceri mici trebuie să le știe despre Legea SECURE

Actul Setting Every Community Up for Pension Enhancement Act (SECURE) face parte din proiectul de lege de cheltuieli al guvernului, care include numeroase prevederi menite să consolideze securitatea pensionării în întreaga țară. Este conceput pentru a deschide oportunități pentru segmente ale forței de muncă care anterior nu erau acoperite în planurile de pensionare. În plus, proiectul de lege încearcă să aducă mai multă flexibilitate în selectarea planurilor de pensionare, în special pentru întreprinderile mici.

Proiectul de lege face parte dintr-un pachet mai amplu de cheltuieli guvernamentale, semnat în lege în decembrie 2019. Reformele ar putea face economisirea pentru pensie mai ușoară și mai accesibilă pentru mulți americani. În special, crește accesul la avantajele fiscale pentru familiile tinere și îi împiedică pe americanii mai în vârstă să-și depășească bunurile.

Speranța de viață mai lungă decât generațiile anterioare și o rată în creștere a inflației sunt parțial responsabile pentru crearea acestui proiect de lege. Acesta va permite mai multor lucrători din America să aibă acces la oportunități și beneficii de pensionare la locul de muncă.

Cum va afecta Legea SECURE întreprinderile mici?

Proiectul de lege are modificări majore care afectează întreprinderile mici. Mai jos sunt câteva dintre modificările de așteptat de la noul SECURE Act.

RMD-urile încep la 72

Prin proiectul de lege, americanii pot începe să se retragă din distribuțiile minime obligatorii (RMD) la vârsta de 72 de ani, de la 70 de ani și jumătate.

Facilități-le pentru întreprinderile mici să se alăture eurodeputaților

SECURE permite întreprinderilor mici să sponsorizeze pensionarea angajaților prin eliminarea restricțiilor privind planurile cu mai mulți angajatori (MEP). În esență, permițând întreprinderilor mici să introducă un plan cu alte afaceri. În cadrul noului plan cu mai mulți angajatori, angajatorii nu trebuie să fie legați între ei. Astfel, eliminând regula Internal Revenue Service (IRS) conform căreia toți participanții la Parlamentul European se confruntă cu consecințe în cazul în care un angajator nu se conformează. Afacerile care se gândesc să profite de noua lege se pot înscrie acum într-un plan cu mai mulți angajatori, care va fi disponibil în 2021.

Se pot alătura și angajații pe termen lung, cu normă parțială

Pe termen lung, angajații cu normă parțială se vor putea alătura planului 401(k) al companiei lor. Anterior, cei care lucrau mai puțin de 1.000 de ore pe an erau considerați, în general, neeligibili să participe la planul 401(k) al companiei lor. Cu noua factură, și ei pot fi eligibili.

Afacerile pot obține credit fiscal

Proprietarii de afaceri mici pot primi un credit fiscal de până la 5.000 USD pentru începerea unui plan de pensie. SECURE oferă acum un credit pentru planul de pensionare pentru start-up pentru angajatorii mai mici de 250 USD per angajații necompensați înalt eligibili să participe la un plan de pensionare la locul de muncă. Creditul minim este de 500 USD, în timp ce valoarea maximă a creditului este de 5.000 USD. Acest credit s-ar aplica angajatorilor mici cu până la 100 de angajați pe o perioadă de 3 ani care începe după 31 decembrie 2019 și se aplică pentru pensia simplificată a angajaților (SEP), Planul de potrivire a stimulentelor de economisire pentru angajați (SIMPLE), 401(k), și tipuri de planuri de împărțire a profitului.

Fondurile 529 pot ajuta la plata datoriilor studenților

Puteți folosi fondurile dvs. 529 pentru a plăti datorii studenților în valoare de 10.000 USD. Familiile cu 529 de planuri care au fonduri rămase după ce au plătit cheltuielile universitare pot folosi banii pentru a ajuta la plata împrumuturilor pentru studenți.

Mai multă transparență asupra veniturilor din pensii

Noul proiect de lege va impune declarații de dezvăluire a veniturilor pe viață. Acest lucru vă va permite să știți câți bani puteți primi în fiecare lună dacă utilizați soldul total de 401 (K) pentru a cumpăra o anuitate.

Tranziție ușoară la un alt plan

SECURE vă poate distribui investiția în venitul pe viață din planul de pensionare la locul de muncă. Conform acestui proiect de lege, opțiunile privind veniturile de pensionare ar fi transferabile. Dacă vă părăsiți locul de muncă, vă puteți transfera în continuare investiția pe viață la un alt 401(k) sau la alte planuri.

Mai multe stimulente pentru economisire

Proiectul de lege încurajează economiile pentru pensii prin creșterea plafonului pentru contribuțiile de înscriere automată în planurile de pensionare sponsorizate de angajator. Plafonul a fost majorat de la 10% din salariu la 15%, permițând ca suma reținută pentru economiile pentru pensie să crească în fiecare an până când contribuiți cu 15% din salariu la planul de economii pentru pensie.

Opțiunea de a face contribuții IRA dincolo de 701/2

Anterior, nu puteai contribui la un IRA deductibil din impozite după vârsta de 70 1/2. Dar, cu SECURE Act, puteți planifica să lucrați până la 70 de ani și să puneți bani într-un IRA deductibil. Practic, aceasta înseamnă că un cuplu de peste 70 1/2 va avea voie să economisească într-un IRA peste 14.000 USD în 2020 dacă ambii soți contribuie cu maximum 7.000 USD pe an. Acest lucru îi ajută să primească o deducere fiscală valoroasă și, de asemenea, să economisească pentru viitor.

Aceasta este o veste bună pentru pensionarii care caută modalități de a se întoarce la muncă. În special pensionarii care caută concerte cu fracțiune de normă, pot vedea fonduri suplimentare pentru pensii venind în cale.

Permite fonduri pentru cazuri care schimbă viața

În anumite cazuri, proiectul de lege permite fondurilor dintr-un fond de pensii să plătească anumite costuri care modifică viața. Îl poți folosi pentru a plăti datoriile studențești, taxele de naștere sau adopție. Acest lucru permite retrageri fără penalități de până la 5.000 USD din planurile de pensionare pentru naștere sau adopție.

Mai multe opțiuni în anuități

Legea SECURE permite, de asemenea, mai multor angajatori să ofere anuități ca opțiuni de investiții în cadrul planurilor 401(k). În prezent, angajatorii au responsabilitatea de a se asigura că aceste oferte sunt adecvate pentru portofoliile angajaților. Cu toate acestea, conform noilor reguli, responsabilitatea revine companiilor de asigurări, care vând anuități, de a oferi alegeri de investiții adecvate.

Anuitățile sunt practic contracte de asigurare în care plătiți o sumă stabilită de bani și obțineți o plată sau un flux de venituri mai mare în viitor. Criticii avertizează că alegerea greșită poate fi în detrimentul portofoliului unei persoane. Deoarece ar putea duce la taxe și penalități mai mari dacă sunt utilizate incorect.

Distribuție IRA moștenită mai scurtă

SECURE a modificat, de asemenea, distribuțiile minime necesare pentru moștenitorii de cont non-soți. Anterior, beneficiarilor care nu și-au moștenit conturile de la un soț și soție li se permite, în unele cazuri, să retragă distribuțiile minime necesare pe toată durata vieții lor. Acestea pot fi fie de câțiva ani, fie de câteva decenii. Durata rambursării este calculată pe baza unor factori, care includ speranța de viață și vârsta beneficiarului. Cu SECURE puteți revendica conturile pe care le moșteniți în decurs de 10 ani. Un avertisment de la această modificare este că ar putea duce la taxe mai mari, mai ales dacă moștenitorul se află în anii de vârf de câștig.

Economii pentru pensii și proprietari de afaceri mici

Mulți proprietari de afaceri mici nu investesc în planuri de pensionare, deoarece cred că fie sunt prea mici, fie se tem că costurile ar putea fi mari. Faptul că este departe în viitor și necesită planificare și concentrare pe termen lung joacă un rol important. Mai mult, majoritatea întreprinderilor mici nu au un departament de resurse umane cu drepturi depline care ar putea ajuta la navigarea în complexitățile legate de planificarea pensionării. Acest lucru este agravat și de faptul că trebuie să faci speculații dificile în ceea ce privește inflația, speranța de viață, rata rentabilității și alte calcule.

Alte beneficii acordate, cum ar fi asigurarea de viață și de invaliditate, pot fi importante pentru mulți angajați. Aceste beneficii, totuși, sunt mult mai puțin valoroase atunci când le comparați cu beneficiile planului de pensie. Provocarea este că oamenii consideră adesea pensionarea ca pe o problemă îndepărtată. Dacă aveți o forță de muncă predominant mai tânără, problema pensionării poate fi văzută ca ceva în viitor și intangibil. Angajații mai tineri ar putea vedea că trăiesc pentru azi mult mai distractiv decât să economisească pentru viitor. Ceea ce mulți nu reușesc să realizeze este că contribuțiile lor mici le fac astăzi pentru interesele combinate pe măsură ce trec anii.