الأشياء التي يحتاج كل صاحب عمل صغير لمعرفتها حول قانون الأمن

يعد قانون إعداد كل مجتمع من أجل تعزيز التقاعد (SECURE) جزءًا من مشروع قانون الإنفاق الحكومي الذي يتضمن العديد من الأحكام التي تهدف إلى تعزيز أمن التقاعد في جميع أنحاء البلاد. وهي مصممة لإتاحة الفرص لشرائح من القوى العاملة لم تكن مغطاة في السابق في خطط التقاعد. بالإضافة إلى ذلك ، يحاول مشروع القانون توفير المزيد من المرونة في اختيار خطط التقاعد للشركات الصغيرة على وجه الخصوص.

يعد مشروع القانون جزءًا من حزمة إنفاق حكومي أكبر ، تم توقيعه ليصبح قانونًا في ديسمبر 2019. ويمكن للإصلاحات أن تجعل الادخار للتقاعد أسهل وأكثر في متناول العديد من الأمريكيين. إنه يزيد بشكل خاص من الوصول إلى المزايا الضريبية للعائلات الشابة ويمنع الأمريكيين الأكبر سنًا من تجاوز أصولهم.

يعد متوسط ​​العمر المتوقع الأطول من الأجيال السابقة وزيادة معدل التضخم مسؤولاً جزئياً عن إنشاء هذه الفاتورة. سيسمح لمزيد من العمال في أمريكا بالوصول إلى فرص ومزايا التقاعد في مكان العمل.

كيف سيؤثر قانون الأمن على الشركات الصغيرة؟

يحتوي مشروع القانون على تغييرات كبيرة تؤثر على الشركات الصغيرة. فيما يلي بعض التغييرات المتوقعة من قانون SECURE الجديد.

RMDs تبدأ من 72

من خلال مشروع القانون ، يمكن للأمريكيين البدء في الانسحاب من الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (RMDs) في سن 72 عامًا ، بعد أن كان 70 عامًا ونصف.

اجعل من السهل على الشركات الصغيرة الانضمام إلى أعضاء البرلمان الأوروبي

يسمح SECURE للشركات الصغيرة برعاية تقاعد الموظفين عن طريق إزالة القيود المفروضة على خطط أصحاب العمل المتعددة (MEPs). في الأساس ، السماح للشركات الصغيرة بالدخول في خطة مع شركات أخرى. بموجب خطة أصحاب العمل المتعددة الجديدة ، لا يتعين على أصحاب العمل أن يكونوا على صلة ببعضهم البعض. وبالتالي ، يتم إلغاء قاعدة دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) التي تنص على أن جميع المشاركين في الهندسة الكهربائية والميكانيكية يواجهون عواقب إذا كان صاحب عمل واحد خارج الامتثال. يمكن الآن للشركات التي تفكر في الاستفادة من القانون الجديد الانضمام إلى خطة أصحاب عمل متعددة ، والتي ستكون متاحة في عام 2021.

يمكن للموظفين بدوام جزئي وطويلة الأجل الانضمام أيضًا

على المدى الطويل ، سيتمكن الموظفون بدوام جزئي من الانضمام إلى خطة 401 (ك) لشركتهم. في السابق ، كان أولئك الذين عملوا أقل من 1000 ساعة في السنة يعتبرون عمومًا غير مؤهلين للمشاركة في خطة 401 (ك) لشركتهم. مع الفاتورة الجديدة ، يمكن أن يكونوا مؤهلين أيضًا.

يمكن للشركات الحصول على ائتمان ضريبي

يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة الحصول على ائتمان ضريبي يصل إلى 5000 دولار لبدء خطة تقاعد. توفر SECURE الآن ائتمانًا لخطة تقاعد بدء التشغيل لأصحاب العمل الأصغر بقيمة 250 دولارًا لكل موظف غير حاصل على رواتب عالية ومؤهلين للمشاركة في خطة تقاعد في مكان العمل في العمل. الحد الأدنى للائتمان هو 500 دولار بينما الحد الأقصى لمبلغ الائتمان هو 5000 دولار. ينطبق هذا الرصيد على أصحاب العمل الصغار الذين لديهم ما يصل إلى 100 موظف خلال فترة 3 سنوات تبدأ بعد 31 ديسمبر 2019 ، وينطبق على تقاعد الموظفين المبسط (SEP) ، خطة مطابقة حوافز الادخار للموظفين (SIMPLE) ، 401 (ك) ، وأنواع الخطط المشاركة في الربح.

يمكن أن تساعد الصناديق 529 في سداد ديون الطلاب

يمكنك استخدام أموالك البالغ عددها 529 لسداد ديون الطلاب التي تصل إلى 10000 دولار. يمكن للعائلات التي لديها 529 خطة ولديها أموال متبقية بعد دفع نفقات الكلية استخدام الأموال للمساعدة في سداد قروض الطلاب.

مزيد من الشفافية بشأن دخل التقاعد

سوف يفرض مشروع القانون الجديد بيانات الإفصاح عن الدخل مدى الحياة. سيتيح لك هذا معرفة مقدار الأموال التي من المحتمل أن تتلقاها كل شهر إذا استخدمت رصيدك الإجمالي 401 (ك) لشراء راتب سنوي.

انتقال سهل إلى خطة أخرى

يمكن أن توزع SECURE استثمار الدخل مدى الحياة من خطة التقاعد في مكان العمل. بموجب هذا القانون ، ستكون خيارات دخل التقاعد قابلة للتحويل. إذا تركت وظيفتك ، فلا يزال بإمكانك ترحيل استثمار دخلك مدى الحياة إلى 401 (ك) أخرى أو خطط أخرى.

المزيد من الحوافز للادخار

يشجع مشروع القانون مدخرات التقاعد عن طريق رفع الحد الأقصى لمساهمات التسجيل التلقائي في خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. تم رفع الحد الأقصى من 10٪ من الأجر إلى 15٪ ، مما يسمح بزيادة المبلغ المحتجز لمدخرات التقاعد كل عام حتى تساهم بنسبة 15٪ من راتبك في خطة مدخرات التقاعد الخاصة بك.

الخيار لتقديم مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي بعد 701/2

في السابق ، لم يكن بإمكانك المساهمة في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي المعفى من الضرائب بعد 70 عامًا ونصف من العمر. ولكن مع قانون الأمان ، يمكنك التخطيط للعمل حتى بلوغك السبعينيات من العمر مع الاستمرار في استثمار الأموال في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي القابل للخصم. في الأساس ، هذا يعني أنه سيتم السماح للزوجين الذين تزيد أعمارهم عن 70 1/2 بالادخار في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي بأكثر من 14000 دولار في عام 2020 إذا كان كلا الزوجين يساهمان بحد أقصى قدره 7000 دولار في السنة. هذا يساعدهم على الحصول على خصم ضريبي ثمين وكذلك الادخار للمستقبل.

هذه أخبار جيدة للمتقاعدين الباحثين عن طرق للعودة إلى العمل. المتقاعدين على وجه الخصوص الذين يبحثون عن العربات بدوام جزئي ، يمكنهم رؤية تمويل تقاعد إضافي في طريقهم.

يسمح بالأموال للحالات المتغيرة للحياة

في ظل حالات محددة ، يسمح مشروع القانون للأموال من صندوق التقاعد بسداد بعض التكاليف التي تغير الحياة. يمكنك استخدامه لخدمة ديون الطلاب أو رسوم الولادة أو التبني. يسمح هذا بسحب ما يصل إلى 5000 دولار من خطط التقاعد للولادة أو التبني بدون عقوبة.

المزيد من الخيارات في المعاشات

يسمح قانون SECURE Act أيضًا لمزيد من أصحاب العمل بتقديم المعاشات كخيارات استثمار ضمن خطط 401 (k). حاليًا ، يتحمل أصحاب العمل مسؤولية التأكد من أن هذه العروض مناسبة لمحافظ الموظفين. ومع ذلك ، بموجب القواعد الجديدة ، تقع المسؤولية على عاتق شركات التأمين ، التي تبيع المعاشات ، لتقديم خيارات استثمارية مناسبة.

المعاشات هي في الأساس عقود تأمين تدفع فيها مبلغًا محددًا من المال وتحصل على دفعة أكبر أو تدفق دخل في المستقبل. يحذر النقاد من أن اتخاذ القرار الخاطئ يمكن أن يضر بمحفظة الشخص. لأنها يمكن أن تؤدي إلى رسوم وعقوبات أعلى إذا تم استخدامها بشكل غير صحيح.

توزيع أقصر موروثًا للجيش الجمهوري الأيرلندي

قامت SECURE أيضًا بتغيير الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة لورثة الحسابات غير الزوجية. في السابق ، كان يُسمح للمستفيدين الذين لم يرثوا حساباتهم من الزوج والزوجة في بعض الحالات بسحب الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة طوال حياتهم. قد تكون هذه إما بضع سنوات أو بضعة عقود. يتم احتساب مدة السداد على أساس عوامل تشمل العمر المتوقع وعمر المستفيد. مع SECURE ، يمكنك المطالبة بالحسابات التي ورثتها في غضون 10 سنوات. أحد التحذيرات من هذا التغيير هو أنه قد يؤدي إلى فواتير ضريبية أعلى ، خاصة إذا كان الوريث في ذروة سنوات كسبه.

مدخرات التقاعد وأصحاب الأعمال الصغيرة

لا يستثمر العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة في خطط التقاعد لأنهم يعتقدون أنها إما صغيرة جدًا أو يخشون أن تكون التكاليف مرتفعة. تلعب حقيقة أنها بعيدة في المستقبل وتتطلب تخطيطًا وتركيزًا طويل المدى دورًا كبيرًا. علاوة على ذلك ، لا يوجد لدى معظم الشركات الصغيرة قسم موارد بشرية كامل يمكنه المساعدة في التغلب على التعقيدات المتعلقة بالتخطيط للتقاعد. ومما يزيد من تعقيدًا حقيقة أنه يتعين على المرء إجراء مضاربات صعبة من حيث التضخم ومتوسط ​​العمر المتوقع ومعدل العائد والحسابات الأخرى.

قد تكون المزايا الأخرى الممنوحة مثل التأمين على الحياة والتأمين ضد العجز مهمة للعديد من الموظفين. ومع ذلك ، فإن هذه المزايا أقل قيمة بكثير عند مقارنتها بمزايا خطة التقاعد. التحدي هو أن الناس غالبًا ما ينظرون إلى التقاعد على أنه قضية بعيدة المنال. إذا كان لديك قوة عاملة في الغالب أصغر سناً ، فيمكن اعتبار مسألة التقاعد شيئًا بعيدًا في المستقبل وغير ملموس. قد يرى الموظفون الأصغر سنًا أن العيش في يومنا هذا أكثر متعة من الادخار للمستقبل. ما يفشل الكثيرون في إدراكه هو أن مساهماتهم الصغيرة تقدم اليوم مصالح مركبة مع مرور السنين.