Coisas que todo pequeno empresário precisa saber sobre o SECURE Act

Publicados: 2020-02-27

A Lei de Aperfeiçoamento de Todas as Comunidades para a Aposentadoria (SECURE) faz parte do projeto de lei de gastos do governo que inclui várias disposições destinadas a fortalecer a segurança da aposentadoria em todo o país. Ele é projetado para abrir oportunidades para segmentos da força de trabalho que anteriormente não eram cobertos por planos de aposentadoria. Além disso, o projeto de lei tenta trazer mais flexibilidade para a seleção de planos de aposentadoria para pequenas empresas em particular.

O projeto faz parte de um pacote maior de gastos do governo, assinado em dezembro de 2019. As reformas podem tornar a poupança para a aposentadoria mais fácil e acessível para muitos americanos. Aumenta particularmente o acesso a vantagens fiscais para famílias jovens e impede que os americanos mais velhos vivam mais que seus bens.

A expectativa de vida mais longa do que as gerações anteriores e uma taxa de inflação crescente são, em parte, responsáveis ​​pela criação deste projeto de lei. Isso permitirá que mais trabalhadores nos Estados Unidos tenham acesso a oportunidades e benefícios de aposentadoria no local de trabalho.

Como o SECURE Act afetará as pequenas empresas?

O projeto de lei tem grandes mudanças que afetam as pequenas empresas. Abaixo estão algumas das mudanças esperadas do novo SECURE Act.

RMDs começam em 72

Através do projeto de lei, os americanos podem começar a retirar de suas Distribuições Mínimas Requeridas (RMDs) aos 72 anos, acima dos 70 anos e meio.

Facilitar a adesão de pequenas empresas a deputados ao Parlamento Europeu

O SECURE permite que pequenas empresas patrocinem a aposentadoria dos funcionários removendo as restrições aos Planos de Empregadores Múltiplos (MEPs). Em essência, permitindo que pequenas empresas entrem em um plano com outras empresas. Sob o novo plano de múltiplos empregadores, os empregadores não precisam estar relacionados entre si. Eliminando assim a regra do Internal Revenue Service (IRS) de que todos os participantes do MEP enfrentam consequências se um empregador não cumprir a conformidade. As empresas que consideram aproveitar a nova lei agora podem aderir a um plano de múltiplos empregadores, que estará disponível em 2021.

Funcionários de meio período e de longo prazo também podem ingressar

Os funcionários de meio período e de longo prazo poderão ingressar no plano 401(k) de sua empresa. Anteriormente, aqueles que trabalhavam menos de 1.000 horas por ano eram geralmente considerados inelegíveis para participar do plano 401(k) de sua empresa. Com o novo projeto de lei, eles também podem ser elegíveis.

As empresas podem obter crédito fiscal

Os proprietários de pequenas empresas podem receber um crédito fiscal de até US$ 5.000 para iniciar um plano de aposentadoria. A SECURE agora oferece um crédito de plano de aposentadoria inicial para empregadores menores de US$ 250 por funcionários não altamente remunerados qualificados para participar de um plano de aposentadoria no local de trabalho. O crédito mínimo é de $ 500, enquanto o valor máximo de crédito é de $ 5.000. Este crédito se aplicaria a pequenos empregadores com até 100 funcionários durante um período de 3 anos a partir de 31 de dezembro de 2019 e se aplica à Previdência Simplificada do Empregado (SEP), Plano de Incentivo à Poupança para Funcionários (SIMPLE), 401(k), e tipos de planos de participação nos lucros.

Fundos 529 podem ajudar a pagar dívidas estudantis

Você pode usar seus fundos 529 para pagar dívidas estudantis no valor de $ 10.000. Famílias com 529 planos que têm fundos sobrando depois de pagar as despesas da faculdade podem usar o dinheiro para ajudar a pagar empréstimos estudantis.

Mais transparência na renda de aposentadoria

O novo projeto de lei exigirá declarações de divulgação de renda vitalícia. Isso permitirá que você saiba quanto dinheiro potencialmente pode receber a cada mês se usar seu saldo total de 401 (K) para comprar uma anuidade.

Transição fácil para outro plano

A SECURE pode distribuir seu investimento de renda vitalício de seu plano de aposentadoria no local de trabalho. Sob este projeto de lei, as opções de renda de aposentadoria seriam transferíveis. Se você deixar seu emprego, ainda poderá transferir seu investimento de renda vitalício para outro plano 401(k) ou outros planos.

Mais incentivos para economizar

O projeto de lei incentiva a poupança para a aposentadoria, aumentando o limite para contribuições de inscrição automática em planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. O limite foi aumentado de 10% do salário para 15%, permitindo que o valor retido para suas economias de aposentadoria suba a cada ano até que você contribua com 15% de seu salário para seu plano de economia de aposentadoria.

Opção de fazer contribuições IRA além do 701/2

Anteriormente, você não poderia contribuir para um IRA dedutível após 70 1/2 de idade. Mas com o SECURE Act, você pode planejar trabalhar até os 70 anos e ainda colocar dinheiro em um IRA dedutível. Basicamente, isso significa que um casal com mais de 70 1/2 poderá economizar para um IRA acima de US $ 14.000 em 2020 se ambos os cônjuges contribuírem no máximo US $ 7.000 por ano. Isso os ajuda a receber uma dedução fiscal valiosa e também economizar para o futuro.

Esta é uma boa notícia para os aposentados que procuram maneiras de voltar ao trabalho. Particularmente aposentados que procuram empregos de meio período, eles podem ver um financiamento adicional de aposentadoria chegando.

Permite fundos para instâncias que mudam a vida

Em casos específicos, o projeto de lei permite que fundos de um fundo de aposentadoria paguem certos custos que alteram a vida. Você pode usá-lo para pagar dívidas estudantis, taxas de parto ou adoção. Isso permite saques sem multa de até US$ 5.000 dos planos de aposentadoria para parto ou adoção.

Mais opções em anuidades

O SECURE Act também permite que mais empregadores ofereçam anuidades como opções de investimento dentro dos planos 401(k). Atualmente, os empregadores têm a responsabilidade de garantir que essas ofertas sejam apropriadas para as carteiras dos funcionários. No entanto, sob as novas regras, a responsabilidade recai sobre as seguradoras, que vendem anuidades, para oferecer opções de investimento adequadas.

Anuidades são basicamente contratos de seguro em que você paga uma determinada quantia de dinheiro e recebe um pagamento maior ou fluxo de renda no futuro. Os críticos alertam que fazer a escolha errada pode prejudicar o portfólio de uma pessoa. Como eles podem resultar em taxas e multas mais pesadas se usados ​​incorretamente.

Distribuição de IRA herdada mais curta

SECURE também mudou as distribuições mínimas exigidas para herdeiros de contas não-cônjuges. Anteriormente, os beneficiários que não herdavam suas contas de marido e mulher eram, em alguns casos, autorizados a retirar as distribuições mínimas exigidas pelo período de suas vidas. Estes podem ser alguns anos ou algumas décadas. A duração do reembolso é calculada com base em fatores, que incluem expectativa de vida e idade do beneficiário. Com o SECURE, você pode reivindicar contas herdadas dentro de 10 anos. Uma ressalva dessa mudança é que pode resultar em contas de impostos mais altas, especialmente se o herdeiro estiver em seus anos de pico de ganhos.

Poupança de aposentadoria e proprietários de pequenas empresas

Muitos proprietários de pequenas empresas não investem em planos de aposentadoria, pois acreditam que são muito pequenos ou temem que os custos possam ser altos. O fato de estar no futuro distante e exigir planejamento e foco de longo prazo desempenha um grande papel. Além disso, a maioria das pequenas empresas não possui um departamento de RH completo que possa ajudar a navegar pelos meandros relacionados ao planejamento da aposentadoria. Isso é ainda agravado pelo fato de que é preciso fazer especulações difíceis em termos de inflação, expectativa de vida, taxa de retorno e outros cálculos.

Outros benefícios concedidos, como seguro de vida e invalidez, podem ser importantes para muitos funcionários. Esses benefícios, no entanto, são muito menos valiosos quando comparados com os benefícios do plano de aposentadoria. O desafio é que as pessoas muitas vezes veem a aposentadoria como uma questão distante. Se você tem uma força de trabalho predominantemente mais jovem, a questão da aposentadoria pode ser vista como algo distante no futuro e intangível. Os funcionários mais jovens podem achar que viver hoje é muito mais divertido do que economizar para o futuro. O que muitos não percebem é que suas pequenas contribuições hoje rendem juros compostos com o passar dos anos.

Outro desafio em relação aos planos de aposentadoria é o desconhecimento. Os funcionários muitas vezes não sabem quanto valem os benefícios de aposentadoria porque muitas empresas fazem um trabalho ruim em educar e promover seu valor.

Educando sua força de trabalho

Como proprietário de uma pequena empresa, você tem um ato de equilíbrio que envolve cuidar de seus funcionários sem prejudicar seus resultados. Um dos principais motivadores para reter sua equipe é fornecer a eles benefícios que demonstrem que eles são atendidos. Entre eles está ajudar a preparar seus funcionários para uma boa aposentadoria.

Ao ter um plano de aposentadoria você ajuda seus funcionários a terem segurança financeira durante seus anos dourados. As contribuições que eles fazem por meio de deduções na folha de pagamento são fáceis o suficiente para não afetar suas economias. Por ter um plano de aposentadoria, eles podem ver reduções em seus rendimentos tributáveis.

Fornecer aos seus funcionários opções de aposentadoria também é ótimo para o seu negócio. Os funcionários hoje preferem ter mais benefícios do que ver um aumento salarial. Um plano 401 (k) para seus funcionários fornece à sua empresa acesso a créditos fiscais e outros incentivos. Um bom plano de aposentadoria ajuda a atrair e reter funcionários especializados – funcionários que sua empresa precisa. Com o tempo, os ativos do seu plano crescem e são isentos de impostos. Como empregador, suas contribuições dedutíveis também são um privilégio. Isso significa que você verá uma redução em sua renda tributável, que por sua vez pode reduzir seu imposto de renda federal.

Os planos de aposentadoria são uma ótima maneira para você, como proprietário de uma empresa, e seus funcionários protegerem financeiramente o futuro. Não apenas as contas de aposentadoria protegem seus ganhos de investimento da tributação, mas as contribuições para essas contas também são geralmente dedutíveis.

A chave para o investimento inteligente em planos de aposentadoria requer planejamento. Como tal, é importante consultar profissionais qualificados para ver qual plano de aposentadoria se adequa tanto ao seu negócio quanto aos funcionários. Profissionais qualificados podem ajudá-lo a transformar os aspectos confusos em um plano de ação concreto. Assim, ajudando você a obter clareza sobre questões de aposentadoria.

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