Her Küçük İşletme Sahibinin GÜVENLİ Yasa Hakkında Bilmesi Gereken Şeyler

Her Topluluğun Emekliliği İyileştirme Yasasını Ayarlama (GÜVENLİ), ülke genelinde emeklilik güvenliğini güçlendirmeyi amaçlayan çok sayıda hüküm içeren hükümetin harcama tasarısının bir parçasıdır. Daha önce emeklilik planlarında yer almayan iş gücü kesimlerine fırsatlar yaratmak için tasarlanmıştır. Buna ek olarak, tasarı, özellikle küçük işletmeler için emeklilik planlarının seçilmesine daha fazla esneklik getirmeye çalışıyor.

Tasarı, Aralık 2019'da yasalaşan daha büyük bir hükümet harcama paketinin parçası. Reformlar, emeklilik için tasarruf etmeyi birçok Amerikalı için daha kolay ve erişilebilir hale getirebilir. Özellikle genç ailelerin vergi avantajlarına erişimini artırır ve yaşlı Amerikalıların varlıklarını geride bırakmalarını engeller.

Önceki nesillere göre daha uzun yaşam beklentisi ve artan bir enflasyon oranı, bu faturanın oluşturulmasından kısmen sorumludur. Amerika'da daha fazla işçinin işyeri emeklilik fırsatlarına ve faydalarına erişmesine izin verecek.

GÜVENLİ Kanun Küçük İşletmeleri Nasıl Etkileyecek?

Tasarının küçük işletmeleri etkileyen büyük değişiklikleri var. Aşağıda, yeni GÜVENLİ Yasa'dan beklenebilecek bazı değişiklikler yer almaktadır.

RMD'ler 72'de Başlıyor

Tasarı ile Amerikalılar Gerekli Asgari Dağıtımlardan (RMD'ler) 70 1/2 yaşından 72 yaşına kadar çekilmeye başlayabilirler.

Küçük İşletmelerin MEP'lere Katılmasını Kolaylaştırın

SECURE, Küçük İşletmelerin Çoklu İşveren Planlarındaki (MEP'ler) kısıtlamaları kaldırarak çalışan emekliliğine sponsor olmalarına olanak tanır. Özünde, küçük işletmelerin diğer işletmelerle bir plana girmesine izin vermek. Yeni çoklu işveren planına göre, işverenlerin birbirleriyle ilişkili olması gerekmez. Böylece, İç Gelir Servisi'nin (IRS) tüm MEP katılımcılarının, bir işveren uyumdan çıkarsa sonuçlarla karşı karşıya kalacağı kuralını ortadan kaldırır. Yeni yasadan yararlanmayı düşünen işletmeler, 2021'de kullanıma sunulacak olan çoklu işveren planına katılabilirler.

Uzun Süreli, Yarı Zamanlı Çalışanlar da Katılabilir

Uzun vadeli, yarı zamanlı çalışanlar, şirketlerinin 401(k) planına katılabilecekler. Daha önce yılda 1.000 saatten az çalışanlar genellikle şirketlerinin 401(k) planına katılmaya uygun görülmüyordu. Yeni tasarı ile onlar da hak kazanabilecekler.

İşletmeler Vergi Kredisi Alabilir

Küçük işletme sahipleri, bir emeklilik planı başlatmak için 5.000 dolara kadar vergi kredisi alabilirler. SECURE şimdi, işyerinde bir işyeri emeklilik planına katılmaya uygun, yüksek ücret almayan çalışan başına 250 $'lık küçük işverenler için başlangıç ​​emeklilik planı kredisi sağlıyor. Minimum kredi tutarı 500 ABD Doları, maksimum kredi tutarı ise 5.000 ABD Dolarıdır. Bu kredi, 31 Aralık 2019'dan sonra başlayan 3 yıllık bir dönemde 100'e kadar çalışanı olan küçük işverenler için geçerli olacaktır ve Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği (SEP), Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (SIMPLE), 401(k), ve kar paylaşım planları türleri.

529 Fon Öğrenci Borçlarını Ödemeye Yardımcı Olabilir

529 paranızı 10.000$'a varan öğrenci borçlarını ödemek için kullanabilirsiniz. Üniversite masraflarını ödedikten sonra parası kalan 529 planı olan aileler, parayı öğrenci kredilerinin ödenmesine yardımcı olmak için kullanabilir.

Emeklilik Gelirinde Daha Fazla Şeffaflık

Yeni yasa, ömür boyu gelir açıklama beyanlarını zorunlu kılacaktır. Bu, toplam 401 (K) bakiyenizi bir yıllık ödeme satın almak için kullanırsanız, her ay potansiyel olarak ne kadar para alabileceğinizi size bildirir.

Başka Bir Plana Kolay Geçiş

SECURE, işyeri emeklilik planınızdan ömür boyu gelir yatırımınızı dağıtabilir. Bu tasarıya göre, emeklilik geliri seçenekleri devredilebilir olacaktır. İşinizden ayrılırsanız, yine de ömür boyu gelir yatırımınızı başka bir 401(k) veya başka planlara devredebilirsiniz.

Tasarruf için Daha Fazla Teşvik

Tasarı, işveren sponsorluğundaki emeklilik planlarında otomatik katılım katkı paylarının üst sınırını yükselterek emeklilik tasarruflarını teşvik ediyor. Üst sınır, maaşınızın %10'undan %15'e yükseltildi ve emeklilik tasarruflarınız için alıkonulan tutarın, maaşınızın %15'ini emeklilik tasarruf planınıza katkıda bulunana kadar her yıl artmasına izin verildi.

701/2'nin Ötesinde IRA Katkıları Yapma Seçeneği

Önceden, 70 1/2 yaşından sonra vergiden düşülebilir bir IRA'ya katkıda bulunamazdınız. Ancak GÜVENLİ Yasası ile 70'li yaşlarınıza kadar çalışmayı planlayabilir ve yine de indirilebilir bir IRA'ya para koyabilirsiniz. Temel olarak, bu, her iki eşin de yılda maksimum 7.000 ABD Doları katkıda bulunması durumunda, 70 1/2'nin üzerindeki bir çiftin 2020'de bir IRA'ya 14.000 ABD Doları üzerinde tasarruf etmesine izin verileceği anlamına gelir. Bu, değerli bir vergi indirimi almalarına ve ayrıca gelecek için tasarruf etmelerine yardımcı olur.

Bu, işe geri dönmenin yollarını arayan emekliler için iyi bir haber. Özellikle yarı zamanlı iş arayan emekliler, önlerine ek emeklilik fonu geldiğini görebilirler.

Yaşamı Değiştiren Bulut Sunucuları için Fon Sağlar

Belirli durumlarda, tasarı, bir emeklilik fonundan alınan fonların, yaşamı değiştiren belirli maliyetleri ödemesine izin veriyor. Öğrenci borçlarını, doğum veya evlat edinme ücretlerini ödemek için kullanabilirsiniz. Bu, doğum veya evlat edinme için emeklilik planlarından 5.000 ABD Dolarına kadar cezasız para çekmenize olanak tanır.

Anüitelerde Daha Fazla Seçenek

GÜVENLİ Yasası ayrıca daha fazla işverenin 401(k) plan dahilinde yatırım seçenekleri olarak yıllık ödemeler sunmasına izin verir. Şu anda işverenler, bu tekliflerin çalışanların portföylerine uygun olmasını sağlamaktan sorumludur. Ancak, yeni kurallara göre, uygun yatırım seçenekleri sunma sorumluluğu, yıllık gelirleri satan sigorta şirketlerine düşüyor.

Yıllık gelirler, temel olarak, belirli bir miktar para ödediğiniz ve gelecekte daha büyük bir ödeme veya gelir akışı elde ettiğiniz sigorta sözleşmeleridir. Eleştirmenler, yanlış seçim yapmanın bir kişinin portföyüne zarar verebileceği konusunda uyarıyor. Yanlış kullanıldığında daha yüksek ücretler ve cezalarla sonuçlanabileceğinden.

Daha Kısa Kalıtsal IRA Dağılımı

SECURE ayrıca, eşler dışında hesap mirasçıları için gerekli olan minimum dağılımları da değiştirmiştir. Daha önce, hesaplarını karı kocadan miras almayan hak sahiplerinin bazı durumlarda yaşamları boyunca gerekli asgari dağıtımları geri çekmelerine izin veriliyordu. Bunlar birkaç yıl veya birkaç on yıl olabilir. Geri ödemenin uzunluğu, beklenen yaşam süresi ve yararlanıcının yaşı gibi faktörlere dayalı olarak hesaplanır. GÜVENLİ ile 10 yıl içinde devraldığınız hesapları talep edebilirsiniz. Bu değişiklikten bir uyarı, özellikle mirasçı en yüksek kazanç yıllarındaysa, daha yüksek vergi faturalarına neden olabilir.

Emekli Tasarrufları ve Küçük İşletme Sahipleri

Birçok küçük işletme sahibi, çok küçük olduklarına inandıkları veya maliyetlerin yüksek olabileceğinden korktukları için emeklilik planlarına yatırım yapmazlar. Geleceğe çok uzak olması ve uzun vadeli planlama ve odaklanma gerektirmesi büyük rol oynuyor. Ayrıca, çoğu küçük işletme, emeklilik planlamasıyla ilgili karışıklıklarda gezinmeye yardımcı olabilecek tam teşekküllü bir İK departmanına sahip değildir. Bu, enflasyon, yaşam beklentisi, getiri oranı ve diğer hesaplamalar açısından zor spekülasyonlar yapmak zorunda olduğu gerçeğiyle daha da karmaşıklaşıyor.

Hayat ve maluliyet sigortası gibi verilen diğer yardımlar birçok çalışan için önemli olabilir. Ancak bu faydalar, emeklilik planı faydalarıyla karşılaştırdığınızda çok daha az değerlidir. Buradaki zorluk, insanların emekliliği genellikle uzak bir konu olarak görmeleridir. Ağırlıklı olarak daha genç bir işgücüne sahipseniz, emeklilik konusu gelecekte çok uzak ve soyut bir şey olarak görülebilir. Daha genç çalışanlar, bugün için yaşamayı gelecek için para biriktirmekten çok daha eğlenceli görebilir. Birçoğunun fark edemediği şey, bugün onların küçük katkılarının yıllar geçtikçe bileşik çıkarlar için yaptığıdır.