Cose che ogni piccolo imprenditore deve sapere sulla legge SECURE

Il Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE) fa parte del conto di spesa del governo che include numerose disposizioni intese a rafforzare la sicurezza della pensione in tutto il paese. È progettato per aprire opportunità a segmenti della forza lavoro che in precedenza non erano coperti dai piani pensionistici. Inoltre, il disegno di legge tenta di offrire una maggiore flessibilità nella selezione dei piani pensionistici in particolare per le piccole imprese.

Il disegno di legge fa parte di un più ampio pacchetto di spesa pubblica, firmato in legge a dicembre 2019. Le riforme potrebbero rendere il risparmio per la pensione più facile e più accessibile a molti americani. Aumenta in particolare l'accesso ai vantaggi fiscali per le giovani famiglie e impedisce agli americani più anziani di sopravvivere ai loro beni.

L'aspettativa di vita più lunga rispetto alle generazioni precedenti e un tasso di inflazione crescente sono in parte responsabili della creazione di questo disegno di legge. Consentirà a più lavoratori in America l'accesso a opportunità e benefici per la pensione sul posto di lavoro.

In che modo la legge SECURE influenzerà le piccole imprese?

Il disegno di legge ha importanti modifiche che interessano le piccole imprese. Di seguito sono riportate alcune delle modifiche previste dal nuovo SECURE Act.

Le RMD iniziano a 72

Attraverso il disegno di legge, gli americani possono iniziare a ritirarsi dalle loro distribuzioni minime richieste (RMD) all'età di 72 anni, rispetto a 70 anni e mezzo.

Semplifica l'adesione ai parlamentari europei per le piccole imprese

SECURE consente alle piccole imprese di sponsorizzare il pensionamento dei dipendenti rimuovendo le restrizioni sui piani per più datori di lavoro (MEP). In sostanza, consentire alle piccole imprese di entrare in un piano con altre attività. Con il nuovo piano per più datori di lavoro, i datori di lavoro non devono essere collegati tra loro. Eliminando così la regola dell'Internal Revenue Service (IRS) secondo cui tutti i partecipanti al MEP devono affrontare conseguenze se un datore di lavoro non rispetta le regole. Le aziende che intendono sfruttare la nuova legge possono ora aderire a un piano per più datori di lavoro, che sarà disponibile nel 2021.

Possono partecipare anche i dipendenti a lungo termine e part-time

A lungo termine, i dipendenti part-time potranno aderire al piano 401(k) della loro azienda. In precedenza coloro che lavoravano meno di 1.000 ore all'anno erano generalmente ritenuti non idonei a partecipare al piano 401 (k) della loro azienda. Con il nuovo disegno di legge possono essere ammessi anche loro.

Le aziende possono ottenere credito d'imposta

I proprietari di piccole imprese possono ricevere un credito d'imposta fino a $ 5.000 per l'avvio di un piano pensionistico. SECURE ora fornisce un credito per il piano pensionistico iniziale per i datori di lavoro più piccoli di $ 250 per dipendenti non altamente retribuiti idonei a partecipare a un piano pensionistico sul posto di lavoro al lavoro. Il credito minimo è di $ 500 mentre l'importo massimo del credito è di $ 5.000. Questo credito si applicherebbe ai piccoli datori di lavoro con un massimo di 100 dipendenti in un periodo di 3 anni a partire dal 31 dicembre 2019 e si applica a Simplified Employee Pension (SEP), Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE), 401 (k), e tipi di piani di partecipazione agli utili.

529 I fondi possono aiutare a pagare i debiti degli studenti

Puoi utilizzare i tuoi 529 fondi per pagare i debiti degli studenti per un importo di $ 10.000. Le famiglie con 529 piani che hanno fondi rimanenti dopo aver pagato le spese universitarie possono utilizzare i soldi per aiutare a pagare i prestiti degli studenti.

Più trasparenza sul reddito di vecchiaia

Il nuovo disegno di legge imporrà dichiarazioni di informativa sul reddito a vita. Questo ti consentirà di sapere quanti soldi puoi potenzialmente ricevere ogni mese se utilizzi il saldo totale di 401 (K) per acquistare una rendita.

Facile transizione verso un altro piano

SECURE può distribuire l'investimento nel reddito di una vita dal piano pensionistico sul posto di lavoro. In base a questo disegno di legge, le opzioni di reddito da pensione sarebbero trasferibili. Se lasci il tuo lavoro, puoi comunque trasferire il tuo investimento di reddito a vita su un altro 401 (k) o altri piani.

Più incentivi per risparmiare

Il disegno di legge incoraggia il risparmio pensionistico aumentando il tetto per i contributi per l'iscrizione automatica nei piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro. Il limite è stato aumentato dal 10% della retribuzione al 15%, consentendo all'importo trattenuto per i tuoi risparmi pensionistici di aumentare ogni anno fino a quando non contribuirai con il 15% della tua retribuzione al tuo piano di risparmio pensionistico.

Opzione per effettuare contributi IRA oltre 701/2

In precedenza, non potevi contribuire a un IRA deducibile dalle tasse dopo 70 1/2 di età. Ma con il SECURE Act, puoi pianificare di lavorare fino ai 70 anni e comunque mettere soldi in un'IRA deducibile. Fondamentalmente, ciò significa che una coppia di età superiore a 70 anni e mezzo potrà risparmiare su un'IRA oltre $ 14.000 nel 2020 se entrambi i coniugi contribuiscono con un massimo di $ 7.000 all'anno. Questo li aiuta a ricevere una preziosa detrazione fiscale e anche a risparmiare per il futuro.

Questa è una buona notizia per i pensionati che cercano modi per tornare al lavoro. In particolare i pensionati che cercano un lavoro part-time, possono vedere ulteriori finanziamenti per la pensione in arrivo.

Consente fondi per istanze che cambiano la vita

In casi specifici, il disegno di legge consente ai fondi di un fondo pensione di ripagare determinati costi che alterano la vita. Puoi usarlo per pagare i debiti degli studenti, le tasse di parto o di adozione. Ciò consente prelievi senza penalità fino a $ 5.000 dai piani pensionistici per parto o adozione.

Più opzioni nelle rendite

Il SECURE Act consente inoltre a più datori di lavoro di offrire rendite come opzioni di investimento all'interno dei piani 401 (k). Attualmente, i datori di lavoro hanno la responsabilità di garantire che queste offerte siano appropriate per i portafogli dei dipendenti. Tuttavia, secondo le nuove regole, la responsabilità di offrire adeguate scelte di investimento spetta alle compagnie assicurative, che vendono rendite.

Le rendite sono fondamentalmente contratti assicurativi in ​​cui si paga una determinata quantità di denaro e si ottiene un pagamento o un flusso di reddito maggiore in futuro. I critici avvertono che fare la scelta sbagliata può essere dannoso per il portafoglio di una persona. Poiché potrebbero comportare commissioni e sanzioni più elevate se utilizzate in modo errato.

Distribuzione IRA ereditata più breve

SECURE ha anche modificato le distribuzioni minime richieste per gli eredi di conti non coniugali. In precedenza, i beneficiari che non ereditavano i loro conti da marito e moglie potevano in alcuni casi ritirare le distribuzioni minime richieste per l'arco della loro vita. Questi potrebbero essere alcuni anni o alcuni decenni. La durata del rimborso è calcolata in base a fattori, che includono l'aspettativa di vita e l'età del beneficiario. Con SECURE puoi rivendicare i conti che erediti entro 10 anni. Un avvertimento da questo cambiamento è che potrebbe comportare un aumento delle tasse, soprattutto se l'erede è nei suoi anni di picco di guadagno.

Risparmio previdenziale e piccoli imprenditori

Molti proprietari di piccole imprese non investono in piani pensionistici poiché ritengono di essere troppo piccoli o temono che i costi possano essere elevati. Il fatto che sia lontano nel futuro e richieda pianificazione e concentrazione a lungo termine gioca un ruolo importante. Inoltre, la maggior parte delle piccole imprese non dispone di un dipartimento delle risorse umane a tutti gli effetti che potrebbe aiutare a districarsi tra le complessità relative alla pianificazione pensionistica. Ciò è ulteriormente aggravato dal fatto che si devono fare speculazioni difficili in termini di inflazione, aspettativa di vita, tasso di rendimento e altri calcoli.

La concessione di altri benefici come l'assicurazione sulla vita e l'invalidità può essere importante per molti dipendenti. Questi vantaggi, tuttavia, sono molto meno preziosi se confrontati con i vantaggi del piano pensionistico. La sfida è che le persone spesso vedono la pensione come un problema lontano. Se hai una forza lavoro prevalentemente più giovane, la questione della pensione può essere vista come qualcosa di lontano nel futuro e intangibile. I dipendenti più giovani potrebbero vedere vivere per oggi molto più divertente che risparmiare per il futuro. Ciò che molti non riescono a realizzare è che i loro piccoli contributi oggi producono interessi composti con il passare degli anni.