Dinge, die jeder Kleinunternehmer über den SECURE Act wissen muss

Das Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE) ist Teil des Ausgabengesetzes der Regierung, das zahlreiche Bestimmungen enthält, die darauf abzielen, die Rentensicherheit im ganzen Land zu stärken. Es soll Beschäftigtengruppen, die bisher nicht durch Altersvorsorge abgedeckt waren, Möglichkeiten eröffnen. Darüber hinaus versucht der Gesetzentwurf, insbesondere für kleine Unternehmen mehr Flexibilität bei der Auswahl von Altersvorsorgeplänen zu schaffen.

Der Gesetzentwurf ist Teil eines größeren Staatsausgabenpakets, das im Dezember 2019 gesetzlich unterzeichnet wurde. Die Reformen könnten das Sparen für den Ruhestand für viele Amerikaner einfacher und zugänglicher machen. Es verbessert insbesondere den Zugang zu Steuervorteilen für junge Familien und verhindert, dass ältere Amerikaner ihr Vermögen überdauern.

Eine längere Lebenserwartung als frühere Generationen und eine steigende Inflationsrate sind zum Teil für die Entstehung dieses Gesetzentwurfs verantwortlich. Es wird mehr Arbeitnehmern in Amerika den Zugang zu betrieblichen Ruhestandsmöglichkeiten und -leistungen ermöglichen.

Wie wird sich der SECURE Act auf kleine Unternehmen auswirken?

Der Gesetzentwurf enthält wichtige Änderungen, die kleine Unternehmen betreffen. Nachfolgend sind einige der Änderungen aufgeführt, die vom neuen SECURE Act zu erwarten sind.

RMDs beginnen bei 72

Durch das Gesetz können Amerikaner im Alter von 72 Jahren beginnen, von ihren erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) abzuziehen, ab 70 1/2 Jahren.

Machen Sie es kleinen Unternehmen leicht, Abgeordneten beizutreten

SECURE ermöglicht es kleinen Unternehmen, den Ruhestand von Mitarbeitern zu finanzieren, indem Beschränkungen für Multiple Employer Plans (MEPs) aufgehoben werden. Im Wesentlichen ermöglicht es kleinen Unternehmen, einen Plan mit anderen Unternehmen abzuschließen. Beim neuen Mehrarbeitgeberplan müssen die Arbeitgeber nicht miteinander verwandt sein. Damit entfällt die Regel des Internal Revenue Service (IRS), dass alle MEP-Teilnehmer mit Konsequenzen rechnen müssen, wenn ein Arbeitgeber die Vorschriften nicht einhält. Unternehmen, die erwägen, die Vorteile des neuen Gesetzes zu nutzen, können jetzt einem Plan für mehrere Arbeitgeber beitreten, der 2021 verfügbar sein wird.

Langfristige Teilzeitbeschäftigte können ebenfalls beitreten

Langfristige Teilzeitbeschäftigte können dem 401(k)-Plan ihres Unternehmens beitreten. Früher galten diejenigen, die weniger als 1.000 Stunden pro Jahr arbeiteten, im Allgemeinen als nicht berechtigt, am 401(k)-Plan ihres Unternehmens teilzunehmen. Mit dem neuen Gesetzentwurf können auch sie anspruchsberechtigt sein.

Unternehmen können Steuergutschriften erhalten

Kleinunternehmer können eine Steuergutschrift von bis zu 5.000 US-Dollar für den Beginn eines Altersvorsorgeplans erhalten. SECURE bietet kleineren Arbeitgebern jetzt einen Startguthaben für den Altersvorsorgeplan in Höhe von 250 US-Dollar pro nicht hoch entlohntem Mitarbeiter, der zur Teilnahme an einem betrieblichen Altersvorsorgeplan am Arbeitsplatz berechtigt ist. Der Mindestkredit beträgt 500 $, während der maximale Kreditbetrag 5.000 $ beträgt. Diese Gutschrift gilt für kleine Arbeitgeber mit bis zu 100 Mitarbeitern über einen Zeitraum von 3 Jahren, der nach dem 31. Dezember 2019 beginnt, und gilt für die vereinfachte Mitarbeiterrente (SEP), den Spar-Anreiz-Match-Plan für Mitarbeiter (SIMPLE), 401(k), und Gewinnbeteiligungsarten von Plänen.

529-Fonds können helfen, Studentenschulden zu bezahlen

Sie können Ihre 529-Gelder verwenden, um Studentenschulden in Höhe von 10.000 USD zu bezahlen. Familien mit 529-Plänen, die nach der Zahlung der College-Kosten Geld übrig haben, können das Geld zur Finanzierung von Studentendarlehen verwenden.

Mehr Transparenz beim Alterseinkommen

Der neue Gesetzentwurf wird die Offenlegung von Einkommen auf Lebenszeit vorschreiben. Dadurch wissen Sie, wie viel Geld Sie potenziell jeden Monat erhalten können, wenn Sie Ihr gesamtes 401 (K)-Guthaben zum Kauf einer Rente verwenden.

Einfacher Übergang zu einem anderen Plan

SECURE kann Ihre lebenslange Einkommensinvestition aus Ihrem betrieblichen Altersvorsorgeplan ausschütten. Nach diesem Gesetzentwurf wären die Renteneinkommensoptionen übertragbar. Wenn Sie Ihren Job aufgeben, können Sie Ihre lebenslange Einkommensinvestition immer noch auf einen anderen 401 (k) oder andere Pläne übertragen.

Mehr Anreize zum Sparen

Der Gesetzentwurf fördert die Altersvorsorge, indem er die Obergrenze für Beiträge zur automatischen Registrierung in arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplänen anhebt. Die Obergrenze wurde von 10 % des Gehalts auf 15 % angehoben, sodass der für Ihre Altersvorsorge einbehaltene Betrag jedes Jahr steigen kann, bis Sie 15 % Ihres Gehalts in Ihren Altersvorsorgeplan einzahlen.

Option, IRA-Beiträge über 701/2 hinaus zu leisten

Zuvor konnten Sie nach 70 1/2 Jahren keinen Beitrag zu einer steuerlich absetzbaren IRA leisten. Aber mit dem SECURE Act können Sie planen, bis in Ihre 70er zu arbeiten und trotzdem Geld in eine abzugsfähige IRA zu stecken. Grundsätzlich bedeutet dies, dass ein Paar über 70 1/2 im Jahr 2020 über 14.000 US-Dollar auf eine IRA sparen darf, wenn beide Ehepartner den Höchstbetrag von 7.000 US-Dollar pro Jahr einzahlen. Dies hilft ihnen, einen wertvollen Steuerabzug zu erhalten und auch für die Zukunft zu sparen.

Das sind gute Nachrichten für Rentner, die nach Möglichkeiten suchen, wieder in den Beruf zurückzukehren. Besonders Rentner, die nach Teilzeitjobs suchen, können zusätzliche Altersvorsorge auf sich zukommen sehen.

Ermöglicht Mittel für lebensverändernde Instanzen

In bestimmten Fällen erlaubt das Gesetz Gelder aus einem Rentenfonds, bestimmte lebensverändernde Kosten zu decken. Sie können es verwenden, um Studentenschulden, Geburts- oder Adoptionsgebühren zu bedienen. Dies ermöglicht straffreie Abhebungen von bis zu 5.000 US-Dollar aus Altersvorsorgeplänen für die Geburt oder Adoption.

Mehr Optionen in Renten

Das SECURE-Gesetz ermöglicht es auch mehr Arbeitgebern, Renten als Anlageoptionen im Rahmen von 401(k)-Plänen anzubieten. Derzeit sind die Arbeitgeber dafür verantwortlich, sicherzustellen, dass diese Angebote für die Portfolios der Arbeitnehmer geeignet sind. Nach den neuen Vorschriften liegt die Verantwortung jedoch bei den Versicherungsgesellschaften, die Renten verkaufen, dafür, angemessene Anlagemöglichkeiten anzubieten.

Annuitäten sind im Grunde genommen Versicherungsverträge, bei denen Sie einen festgelegten Geldbetrag zahlen und in Zukunft eine größere Zahlung oder einen größeren Einkommensstrom erhalten. Kritiker warnen davor, dass eine falsche Wahl dem Portfolio einer Person schaden kann. Da sie bei falscher Verwendung zu höheren Gebühren und Strafen führen können.

Kürzere vererbte IRA-Verteilung

SECURE hat auch die erforderlichen Mindestausschüttungen für Nicht-Ehepartner-Kontoerben geändert. Zuvor konnten Begünstigte, die ihre Konten nicht von einem Ehepaar geerbt haben, in einigen Fällen lebenslang erforderliche Mindestausschüttungen entnehmen. Das können ein paar Jahre oder ein paar Jahrzehnte sein. Die Dauer der Erstattung wird auf der Grundlage von Faktoren berechnet, zu denen die Lebenserwartung und das Alter des Leistungsempfängers gehören. Mit SECURE können Sie Konten, die Sie innerhalb von 10 Jahren erben, geltend machen. Ein Vorbehalt dieser Änderung ist, dass sie zu höheren Steuerrechnungen führen kann, insbesondere wenn sich der Erbe in seinen besten Einkommensjahren befindet.

Altersvorsorge und Kleinunternehmer

Viele Kleinunternehmer investieren nicht in Altersvorsorgepläne, da sie glauben, dass diese entweder zu klein sind oder befürchten, dass die Kosten hoch sein könnten. Die Tatsache, dass es weit in der Zukunft liegt und eine langfristige Planung und Fokussierung erfordert, spielt eine große Rolle. Darüber hinaus verfügen die meisten kleinen Unternehmen nicht über eine vollwertige Personalabteilung, die bei der Bewältigung der Feinheiten der Altersvorsorge helfen könnte. Hinzu kommt, dass man schwierige Spekulationen in Bezug auf Inflation, Lebenserwartung, Rendite und andere Berechnungen anstellen muss.

Gewährte andere Leistungen wie Lebens- und Berufsunfähigkeitsversicherungen können für viele Mitarbeiter wichtig sein. Diese Leistungen sind jedoch weitaus weniger wertvoll, wenn Sie sie mit den Leistungen der Altersvorsorge vergleichen. Die Herausforderung besteht darin, dass die Menschen den Ruhestand oft als ein weit entferntes Thema betrachten. Wenn Sie eine überwiegend jüngere Belegschaft haben, kann das Thema Ruhestand als etwas weit in der Zukunft und nicht greifbar angesehen werden. Jüngere Mitarbeiter finden es vielleicht viel lustiger, für heute zu leben, als für die Zukunft zu sparen. Was viele nicht erkennen, ist, dass ihre kleinen Beiträge heute im Laufe der Jahre zu Zinseszinsen führen.