En İyi 25 Küçük İşletme Vergi Kesintisi

Yayınlanan: 2022-01-31

Bağlantılarımız aracılığıyla bir şey satın alırsanız, bağlı ortaklarımızdan para kazanabiliriz. Daha fazla bilgi edin.

Küçük işletme sahibi olarak, muhtemelen her zaman vergilerinizden tasarruf etmenin yollarını arıyorsunuzdur. Pekala, başka yere bakma! Bu makale, yararlanabileceğiniz En İyi 25 Küçük İşletme Vergi Kesintisini tartışacaktır. Ayrıca, yıl boyunca harcamalarınızı ve kesintilerinizi nasıl takip edeceğiniz konusunda bazı yararlı ipuçları da sağlayacağız. Bu nedenle, ister küçük bir işletme sahibi olarak yeni başlıyor olun, ister bir süredir bu işin içinde olun, bu makaleyi mutlaka okuyun.

Vergi Kesintileri Nelerdir?

Vergi kesintileri, doyamadığımız bir şey olmanın yanı sıra, serbest meslek sahiplerinin vergiye tabi gelirlerinden indirebilecekleri giderlerdir. Bu hareket, ödemeniz gereken vergi miktarını azaltır ve bu da size para tasarrufu sağlar.

Küçük İşletme Sahipleri Vergilerde Hangi Kesintileri Talep Edebilir?

İşletme giderleri, hayırsever bağışlar ve ev ofis kesintileri dahil olmak üzere vergilendirilebilir gelirinizden talep edebileceğiniz çok sayıda farklı kesinti türü vardır. Kesin olan bir şey var ki, hakkınız olan her kesintiden yararlanmak isteyeceksiniz, çünkü bunlar hızla toplanabilir!

En İyi Küçük İşletme Vergi Kesintileri

Artık küçük işletmeler için standart kesintiler ve küçük işletme sahiplerinin vergilerinde ne tür kesintiler talep edebileceği hakkında biraz bilgi sahibi olduğunuza göre, En Küçük İşletme Vergi İndirimlerine bakalım. Bu kesintilerin, 2022'de beyan edeceğiniz 2021 vergiye tabi gelir için geçerli olduğunu unutmayın.

1. İpotek Faizi

Mortgage faizi, birçok küçük işletme sahibinin iddia ettiği standart bir vergi indirimidir. İşte nasıl çalışır: Bir eviniz varsa ve bir ipotekiniz varsa, evinizi satın almak, inşa etmek veya sürdürmek için işletme kredinize ödediğiniz faizi vergiye tabi gelir açısından düşebilirsiniz. Daha ne? İpotek faiz indirimi, geçerli olabilecek bazı sınırlamalar olmasına rağmen, ikinci bir ev veya tatil konutu için kredi almak için de kullanılabilir.

2. İş Yemekleri

İş için şehir dışındaysanız ve bir restoranda yemek yemeniz gerekiyorsa veya müşterilerinizi içki veya akşam yemeği için dışarı çıkarırsanız, maliyetin %50'sini işletme gideri olarak gelirinizden düşebilirsiniz. Ancak, bu kesintiye hak kazanmak için yemeğin iş amacı ile ilgili olması ve bunun olduğunu kanıtlayan belgeler sunmanız gerekir. Ekibiniz geç saatlere kadar çalışırken pizza satın almak da geçerli bir vergi indirimi olarak kabul edilir.

3. Ev Ofis Kesintisi

Evden çalışıyorsanız, kiranızın veya ipoteğinizin bir kısmını ve ayrıca kamu hizmetleri ve onarım maliyetlerini ev ofis giderleri olarak düşebilirsiniz. Ev ofis gider indirimi, bu kesintiye hak kazanmak için düzenli olarak ve yalnızca ticari amaçlar için kullanılmalıdır.

4. Yasal ve Mesleki Ücretler

İşinizle ilgili size yardımcı olması için bir avukat veya muhasebeci tutmanız gerekiyorsa, bu ücretleri gelirinizden düşebilirsiniz. Ücretlerin kişisel konularla değil, şirketinizle ilgili olması gerektiğini unutmayın. Bu nedenle, yine, işletme giderleri olarak yazılmak için sıradan ve gerekli olmalıdırlar.

5. İş Sigortası Primleri

Gerekli ve sıradan bir iş sigortası poliçeniz varsa, bunun için ödediğiniz primlerin tamamı gelirinizden düşebilir. Bu kesinti, hayat ve maluliyet sigortası poliçeleri gibi diğer sigorta poliçeleri için de geçerlidir.

6. Emlak Vergileri

Ticari mülkünüz varsa, üzerinde ödediğiniz emlak vergileri vergiden düşülebilir bir işletme gideri olabilir. Bununla birlikte, bu kesintiye hak kazanmak için mülkü kişisel kullanım için değil, iş amaçlı kullanmalısınız.

7. Geçerli İşletme Eğitim Harcamaları

İşgücüne eğitim avantajları sağlayan küçük işletmeler, çalışanlarının becerilerini artırıyorsa veya işletmeye değer katıyorsa ilgili maliyetlerin tamamını düşebilir. Eğitim maliyetleri için vergiden düşülebilir işletme giderleri, sürekli eğitimden sektörünüzle ilgili kitaplara ve profesyonel lisanslar kazanmak için tasarlanmış kurslara kadar her şeyi içerir.

8. İş Seyahati Giderleri

İş için yapılan iş seyahati vergi kesintileri, olağan, gerekli ve vergi mükellefinin ikamet ettiği eyaletten uzak bir yere gidiyorsa %100 indirilebilir. Örnek seyahat masraflarına uçak biletleri, park ve geçiş ücretleri ile Uber ve otel masrafları dahildir.

9. İş Ekipmanları

IRS vergi kodunun 179. Bölümü, uygun yeni veya kullanılmış ekipmanın tam satın alma fiyatının brüt gelirinizden düşülmesine izin verir. Bu kesinti, yalnızca ticari kullanım için oldukları sürece, kullanıma hazır yazılımları ve kısa vadeli ve uzun vadeli varlıkları içerir.

10. Ticari Araç Giderleri

Arabanızı, SUV'unuzu veya kamyonetinizi iş amaçlı kullanıyorsanız, çalıştırma maliyetinin bir kısmını düşebilirsiniz. Talep edebileceğiniz araç giderleri, IRS kilometre geri ödemesini, lisans ve kayıt ücretlerini, gaz, onarımları ve araçla ilgili amortisman maliyetlerini içerir. Bu kesintiye hak kazanmak için, kat edilen tüm iş millerinin ve her yolculuğun amacının ayrıntılı kayıtlarını tutmalısınız.

11. İnternet Giderleri

İş amaçlı internet ve telefon hizmetleri ile işinizi güçlendiriyorsanız, aylık faturanızın bir kısmını gelirinizden düşebilirsiniz. Bu hariç tutma, hem internet hizmetinin maliyetini hem de modemler ve yönlendiriciler gibi ilgili ekipmanı içerir.

12. Sağlık Sigortası Primleri

Küçük işletmeler, işgücünün sağlık sigortası primlerinin bir kısmını gelirlerinden düşebilir. Bu kesintilere hak kazanabilecek giderler arasında bir sağlık tasarruf hesabına (HSA) yapılan katkılar, aylık primler veya vergi avantajlı dolarlar sayılabilir. Ayrıca, serbest meslek sahibi vergi mükellefleri, kendilerinin ve ailelerinin sağlık, diş ve uzun süreli bakım sigortası kapsamı için ödenen primleri mahsup etme hakkına sahip olabilir.

13. Eğlence Giderleri

Müşterileri veya potansiyel müşterileri, işi canlandırmak için eğlendirirseniz, bu yemeklerin ve etkinliklerin maliyeti işletme gelirinizden düşülebilir. Ancak, bu kesintiler harcanan miktarın %50'si ile sınırlıdır ve yalnızca eğlencenin olağan ve iş yapmak için gerekli olduğu düşünülürse geçerlidir.

14. Ofis Malzemeleri

İşletmeniz için yazıcı mürekkebi, kağıt veya Post-it Notes gibi ofis malzemeleri satın alırsanız, bunları işletme gelirinizden ofis gideri indirimi olarak talep edebilirsiniz. Bu istisna ayrıca ofiste kullanılan mobilya ve ekipmanın maliyetini de içerir.

15. Emeklilik Katkıları

Hem işverenler hem de çalışanlar, belirli sınırlar olmasına rağmen, emeklilik planı katkı paylarını işletme gelirlerinden düşebilir. Kesintiye hak kazanan emeklilik planları 401(k)s, 403(b)s, SEP IRA'ları ve SIMPLE IRA'ları içerir.

16. Hayırsever Katkılar

Küçük işletmeler, iş yapma sürecinde yapılan hayırsever katkıları düşebilir. Bu kesintiler, nakit bağışların yanı sıra bir hayır kurumuna bağışlanan herhangi bir mal veya hizmetin değerini kapsar.

17. Yabancı Kazanılan Gelir Hariç Tutma

Dahili gelir servisi, yabancılardan kazanılan geliri Amerika Birleşik Devletleri dışındaki kaynaklardan elde edilen gelir olarak tanımlar. Örneğin, yurtdışında çalışan bağımsız müteahhitlere yabancılardan kazanılan gelir ödenebilir. Bu kesintiye hak kazanırsanız, belirli bir miktara kadar yabancılardan kazanılan geliri vergiye tabi maaşınızdan hariç tutabilirsiniz.

18. Reklam ve Pazarlama Maliyetleri

Küçük işletmenizi pazarlamak için para harcarsanız, bu masrafları düşebilirsiniz. Bu harcamalar arasında kartvizitler, web sitesi tasarımı ve baskı maliyetleri ve yerel gazete veya dergi reklamları yer alabilir.

19. Çalışan Tazminatı

Maaş, ücret ve sosyal yardım ödemeleri gibi ticari faaliyetlerle ilgili giderlerin tümü vergiden düşülebilir. Bununla birlikte, tazminat, vergi yılında verilen ve ödenen veya tahakkuk eden hizmetler için makul olmalıdır.

20. Profesyonel Hizmet Ücretleri

Küçük işletmenizde size yardımcı olması için muhasebeci, vergi danışmanı, avukat veya danışman gibi bir profesyonel tutarsanız, bu hizmetlerin maliyetini serbest meslek gelirinizden düşebilirsiniz. Buna mesleki kuruluşlar için üyelik aidatları da dahildir.

21. Sendika Aidatları ve Ücretleri

Bir sendikanın üyesiyseniz ve serbest meslek sahibi iseniz, aidat ve ücretlerinizin maliyeti, işletmenizin vergilendirilebilir gelirinden düşülebilir. Bu kesintiler, seyahat masrafları ve eğitim materyalleri gibi sendikalı olmanın sonucu olarak ortaya çıkan masrafları da içerir.

22. Başlangıç ​​Maliyetleri

Yeni bir iş kuruyorsanız, işinizi kurmak ve yürütmekle ilgili organizasyon maliyetlerini serbest meslek gelirinizden düşebilirsiniz. Bu kesinti, bir web sitesi kurma maliyeti, muhasebeci tutma ve ofis mobilyası satın alma gibi kalemleri içerir.

23. Ticari Mülk Kiralama

Burada yer alan iki olası vergi indirimi vardır. İlk olarak, işinizin bir parçası olarak mülk kiralarsanız, kira ödemeleri gelirinizden kesilebilir. Bu hariç tutma, ofis alanı, depo alanı ve arazi kiralama maliyetini içerir. İkinci olarak, işletme mülkü kirası alan ev sahipleri, net kira gelirinden %20'ye varan indirime hak kazanan, doğrudan geçişli gelir vergisi indirimi olarak bilinen şeye hak kazanabilirler.

24. Banka Ücretleri

Vergi faturanızı azaltmak için alabileceğiniz bir diğer küçük işletme vergi indirimi, şirketinizden alınan banka veya kredi kartı ücretleridir. Talep edebileceğiniz geçerli maliyetler, aylık hesap hizmet ücretleri, işle ilgili satın alma işlemlerinde kredi kartı faizi veya transferler ve kredili mevduat ücretleri gibi işlemlerdir. Ayrıca, Stripe veya PayPal gibi 3. taraf ödeme işlemcilerine ödenen tüccar veya işlem ücretlerini de düşebilirsiniz.

25. Kötü İş Borcu

Küçük işletmenizle ilgili bir borcu tahsil edemiyorsanız, o borcun tutarını gelirinizden düşebilirsiniz. Bu kesinti, borçla ilgili faiz veya ücretleri içerir.

2022 Vergi İadeniz için Küçük İşletme Vergi Kesintileri Kontrol Listesi Oluşturmak İçin Listemizi Kullanın

Artık en yaygın küçük işletme vergi indirimlerinden bazılarını bildiğinize göre, bu vergi sezonunda tüm bu olası kesintilerden yararlandığınızdan emin olmak için kontrol listemizi kullanabilirsiniz. Ayrıca, araştırmanızı yaparsanız daha fazla iş kesintisi vardır ve vergi danışmanlığı için bir uzmana danışmak her zaman iyi bir fikirdir (özellikle vergiden düşülebilir olduğundan!). Benzer şekilde, indirilemeyen işletme giderlerinin bir listesini de yapmalısınız, böylece neleri indiremeyeceğinizin tam olarak farkında olursunuz.

Makbuz Olmadan Hangi İşletme Giderleri Vergiden İndirilebilir?

Genel bir kural olarak, serbest meslek sahibi iseniz ve kesintileri kaleme alacaksanız, paranın el değiştirdiğini göstermek için fiili harcamalar için makbuzlarınız olmalıdır. Öte yandan, iş yapmak ve yemek ve diğer konaklama dışı masrafları talep etmek için seyahat ediyorsanız, tüm maliyet 75 $ veya daha fazla olmadığı sürece makbuza ihtiyacınız olmamalıdır.

%20 işletme vergisi indirimi nedir?

%20 işletme vergisi indirimi, 2017 tarihli Vergi Kesintileri ve İşler Yasası ile getirilen oldukça yeni bir vergi indirimidir. İşletme sahiplerine gelirlerinden %20 oranında nitelikli işletme geliri indirimi sağlar. Bu kesinti, cari vergi yılı için tek mal sahipleri, ortaklıklardaki ortaklar, LLC üyeleri ve S-şirket hissedarları için geçerlidir.

Resim: Depositphotos