Les 25 principales déductions fiscales pour les petites entreprises
Publié: 2022-01-31En tant que propriétaire d'une petite entreprise, vous êtes probablement toujours à la recherche de moyens d'économiser de l'argent sur vos impôts. Eh bien, ne cherchez pas plus loin ! Cet article traitera des 25 principales déductions fiscales pour les petites entreprises dont vous pouvez profiter. En outre, nous vous fournirons également des conseils utiles sur la façon de suivre vos dépenses et vos déductions tout au long de l'année. Donc, que vous débutiez en tant que propriétaire d'une petite entreprise ou que vous soyez en affaires depuis un certain temps, assurez-vous de lire cet article.
Que sont les déductions fiscales ?
En plus d'être quelque chose dont on ne se lasse pas, les déductions fiscales sont des dépenses que les propriétaires d'entreprise indépendants peuvent déduire de leur revenu imposable. Cette loi réduit le montant d'impôt que vous devez payer, ce qui vous permet d'économiser de l'argent.
Quelles déductions les propriétaires de petites entreprises peuvent-ils réclamer sur les impôts ?
Il existe un certain nombre de types de déductions que vous pouvez demander sur votre revenu imposable, y compris les dépenses d'entreprise, les dons de bienfaisance et les déductions pour bureau à domicile. Une chose est sûre, vous voudrez profiter de toutes les déductions auxquelles vous avez droit, car elles peuvent s'accumuler rapidement!
Principales déductions fiscales pour les petites entreprises
Maintenant que vous en savez un peu plus sur les déductions standard pour les petites entreprises et sur les types de déductions que les propriétaires de petites entreprises peuvent demander sur leurs impôts, examinons les principales déductions fiscales pour les petites entreprises. Notez que ces déductions sont valables pour le revenu imposable de 2021 que vous déclarerez en 2022.
1. Intérêt hypothécaire
Les intérêts hypothécaires sont une déduction fiscale standard que de nombreux propriétaires de petites entreprises demandent. Voici comment cela fonctionne : si vous êtes propriétaire d'une maison et que vous avez une hypothèque, vous pouvez déduire les intérêts que vous payez sur votre prêt commercial pour acheter, construire ou entretenir votre maison du point de vue du revenu imposable. Quoi de plus? La déduction des intérêts hypothécaires peut également être utilisée pour obtenir des prêts pour une résidence secondaire ou une résidence de vacances, bien que certaines restrictions puissent s'appliquer.
2. Repas d'affaires
Si vous êtes à l'extérieur de la ville pour affaires et que vous devez manger au restaurant, ou si vous invitez des clients à prendre un verre ou à dîner, vous pouvez déduire 50 % du coût comme dépense d'entreprise de votre revenu. Cependant, pour bénéficier de cette déduction, le repas doit être lié à des fins commerciales et vous devez fournir des documents prouvant qu'il l'était. L'achat de pizza lorsque votre équipe travaille tard est également admissible à une déduction fiscale valable.
3. Déduction pour siège social
Si vous travaillez à domicile, vous pouvez déduire une partie de votre loyer ou de votre hypothèque, ainsi que le coût des services publics et des réparations, en tant que dépenses de bureau à domicile. La déduction pour frais de bureau à domicile doit être utilisée régulièrement et exclusivement à des fins professionnelles pour être admissible à cette déduction.
4. Frais juridiques et professionnels
Si vous devez engager un avocat ou un comptable pour vous aider dans votre entreprise, vous pouvez déduire ces frais de votre revenu. N'oubliez pas que les frais doivent être liés à votre entreprise et non à des questions personnelles. Donc, encore une fois, ils doivent être ordinaires et nécessaires pour être radiés en tant que dépenses d'entreprise.
5. Primes d'assurance commerciale
Si vous avez une police d'assurance commerciale nécessaire et ordinaire, les primes que vous payez pour celle-ci peuvent être entièrement déduites de vos revenus. Cette déduction s'applique également à d'autres types de polices d'assurance, telles que les polices d'assurance vie et invalidité.
6. Taxes foncières
Si vous possédez des biens d'entreprise, les taxes foncières que vous payez peuvent être une dépense d'entreprise déductible d'impôt. Cela étant dit, pour avoir droit à cette déduction, vous devez utiliser le bien à des fins commerciales et non à des fins personnelles.
7. Dépenses d'études commerciales valides
Les petites entreprises offrant à leur main-d'œuvre des avantages éducatifs peuvent déduire la totalité des coûts impliqués si cela augmente les compétences de leurs travailleurs ou ajoute de la valeur à l'entreprise. Les dépenses professionnelles déductibles d'impôt pour les frais de formation comprennent tout, de la formation continue aux livres liés à votre secteur d'activité en passant par les cours conçus pour obtenir des licences professionnelles.
8. Frais de voyage d'affaires
Les déductions de la taxe sur les voyages d'affaires pour le travail sont déductibles à 100 % si elles sont ordinaires, nécessaires et à un endroit éloigné de l'État où réside le contribuable. Les frais de déplacement comprennent par exemple les billets d'avion, les frais de stationnement et de péage, ainsi que les frais d'Uber et d'hôtel.
9. Équipement commercial
L'article 179 du code des impôts de l'IRS permet de déduire de votre revenu brut le prix d'achat total des équipements neufs ou d'occasion éligibles. Cette déduction comprend les logiciels prêts à l'emploi et les actifs à court et à long terme, tant qu'ils sont uniquement destinés à un usage professionnel.
10. Frais de véhicule d'entreprise
Si vous utilisez votre voiture, votre VUS ou votre camionnette à des fins professionnelles, vous pouvez déduire une partie des frais de fonctionnement. Les frais de véhicule que vous pouvez réclamer comprennent le remboursement du kilométrage IRS, les frais de licence et d'enregistrement, l'essence, les réparations et les coûts d'amortissement associés au véhicule. Pour bénéficier de cette déduction, vous devez conserver des registres détaillés de tous les miles d'affaires parcourus et le but de chaque voyage.
11. Dépenses Internet
Si vous alimentez votre entreprise avec des services Internet et téléphoniques à des fins professionnelles, vous pouvez déduire une partie de votre facture mensuelle de votre revenu. Cette exclusion comprend à la fois le coût du service Internet et de tout équipement connexe, comme les modems et les routeurs.
12. Primes d'assurance maladie
Les petites entreprises peuvent être en mesure de déduire certaines des primes d'assurance maladie de leur main-d'œuvre de leur revenu. Les dépenses qui pourraient être admissibles à ces déductions comprennent les cotisations à un compte d'épargne-santé (HSA), les primes mensuelles ou les dollars fiscalement avantageux. De plus, les contribuables indépendants peuvent être admissibles à déduire les primes payées pour leur couverture d'assurance médicale, dentaire et de soins de longue durée et celle de leur famille.
13. Frais de représentation
Si vous recevez des clients ou des clients potentiels dans le but de développer des affaires, le coût de ces repas et activités peut être déduit de votre revenu d'entreprise. Cependant, ces déductions sont limitées à 50 % du montant dépensé et ne s'appliquent que si le divertissement est considéré comme ordinaire et nécessaire à la conduite des affaires.
14. Fournitures de bureau
Si vous achetez des fournitures de bureau pour votre entreprise, telles que de l'encre d'imprimante, du papier ou des Post-it, vous pouvez les demander comme déduction des frais de bureau de votre revenu d'entreprise. Cette exclusion comprend également le coût du mobilier et de l'équipement utilisé dans le bureau.
15. Cotisations de retraite
Les employeurs et les employés peuvent déduire les cotisations au régime de retraite de leur revenu d'entreprise, bien que des limites soient fixées. Les régimes de retraite éligibles à la déduction comprennent les régimes 401(k), 403(b), les SEP IRA et les SIMPLE IRA.
16. Contributions caritatives
Les petites entreprises peuvent déduire les contributions caritatives versées dans le cadre de leurs activités commerciales. Ces déductions couvrent les dons en espèces, ainsi que la valeur de tout bien ou service donné à un organisme de bienfaisance.