25 najlepszych odliczeń podatkowych dla małych firm
Opublikowany: 2022-01-31Jako właściciel małej firmy prawdopodobnie zawsze szukasz sposobów na zaoszczędzenie pieniędzy na podatkach. Cóż, nie szukaj dalej! W tym artykule omówimy 25 najważniejszych odliczeń podatkowych dla małych firm, z których możesz skorzystać. Ponadto przedstawimy również kilka pomocnych wskazówek, jak śledzić wydatki i odliczenia przez cały rok. Tak więc, niezależnie od tego, czy dopiero zaczynasz jako właściciel małej firmy, czy prowadzisz działalność już od jakiegoś czasu, koniecznie przeczytaj ten artykuł.
Co to są ulgi podatkowe?
Oprócz tego, że nie mamy dość, odliczenia podatkowe to wydatki, które właściciele firm prowadzących działalność na własny rachunek mogą odliczyć od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Ustawa ta zmniejsza kwotę podatku, który musisz zapłacić, co pozwala zaoszczędzić pieniądze.
O jakie odliczenia mogą ubiegać się właściciele małych firm z tytułu podatków?
Istnieje wiele różnych rodzajów odliczeń, o które można się ubiegać od dochodu podlegającego opodatkowaniu, w tym koszty prowadzenia działalności, darowizny na cele charytatywne i odliczenia za biuro domowe. Jedno jest pewne, będziesz chciał skorzystać z każdego przysługującego Ci odliczenia, ponieważ mogą się one szybko sumować!
Najważniejsze odliczenia podatkowe dla małych firm
Teraz, gdy już wiesz trochę o standardowych odliczeniach dla małych firm i o rodzajach odliczeń, jakie właściciele małych firm mogą ubiegać się o swoje podatki, spójrzmy na najlepsze odliczenia podatkowe dla małych firm. Pamiętaj, że te odliczenia dotyczą dochodu podlegającego opodatkowaniu w 2021 r., Który złożysz w 2022 r.
1. Odsetki od kredytu hipotecznego
Odsetki od kredytu hipotecznego to standardowe odliczenie od podatku, o którym twierdzi wielu właścicieli małych firm. Oto, jak to działa: jeśli jesteś właścicielem domu i masz kredyt hipoteczny, możesz odliczyć odsetki, które płacisz od kredytu biznesowego na zakup, budowę lub utrzymanie domu, z punktu widzenia dochodu podlegającego opodatkowaniu. Co więcej? Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego może być również wykorzystane do uzyskania kredytu na drugi dom lub mieszkanie wakacyjne, chociaż istnieją pewne ograniczenia, które mogą mieć zastosowanie.
2. Posiłki biznesowe
Jeśli jesteś poza miastem w interesach i musisz jeść w restauracji lub jeśli zabierasz klientów na drinka lub kolację, możesz odliczyć 50% kosztów jako wydatek biznesowy od dochodu. Aby jednak kwalifikować się do tego odliczenia, posiłek musi być związany z celem biznesowym i musisz przedstawić dokumentację potwierdzającą, że tak było. Kupowanie pizzy, gdy Twój zespół pracuje do późna, również kwalifikuje się jako ważne odliczenie od podatku.
3. Odliczenie z biura domowego
Jeśli pracujesz w domu, możesz odliczyć część czynszu lub kredytu hipotecznego, a także koszty mediów i napraw jako wydatki na biuro domowe. Odliczenie kosztów biura domowego musi być wykorzystywane regularnie i wyłącznie do celów biznesowych, aby kwalifikować się do tego odliczenia.
4. Opłaty prawne i zawodowe
Jeśli musisz zatrudnić prawnika lub księgowego, aby pomógł ci w prowadzeniu firmy, możesz odliczyć te opłaty od dochodu. Pamiętaj, że opłaty muszą dotyczyć Twojej firmy, a nie spraw osobistych. Więc znowu muszą być zwyczajne i konieczne, aby można je było odpisać jako wydatki służbowe.
5. Składki na ubezpieczenie biznesowe
Jeśli masz polisę ubezpieczeniową firmy, która jest niezbędna i zwyczajna, składki, które za nią płacisz, mogą być w całości odliczone od dochodu. Odliczenie to dotyczy również innych rodzajów polis ubezpieczeniowych, takich jak polisy na życie i rentowe.
6. Podatki od nieruchomości
Jeśli jesteś właścicielem nieruchomości biznesowej, podatki od nieruchomości, które za nią płacisz, mogą stanowić koszt prowadzenia działalności gospodarczej, który można odliczyć od podatku. Biorąc to pod uwagę, aby kwalifikować się do tego odliczenia, musisz używać nieruchomości do celów biznesowych, a nie do użytku osobistego.
7. Ważne wydatki na edukację biznesową
Małe firmy, które zapewniają swoim pracownikom korzyści edukacyjne, mogą odliczyć wszystkie związane z tym koszty, jeśli zwiększa to umiejętności ich pracowników lub zwiększa wartość firmy. Odliczane od podatku wydatki biznesowe na koszty edukacji obejmują wszystko, od kształcenia ustawicznego przez książki związane z Twoją branżą po kursy mające na celu zdobycie licencji zawodowych.
8. Koszty podróży służbowych
Odliczenia podatku od podróży służbowych za pracę można w 100% odliczyć, jeśli jest to normalne, konieczne i odbywa się w miejscu oddalonym od państwa, w którym zamieszkuje podatnik. Przykładowe wydatki na podróż obejmują bilety lotnicze, opłaty parkingowe i opłaty drogowe oraz koszty Ubera i hotelu.
9. Sprzęt biznesowy
Sekcja 179 kodu podatkowego IRS pozwala na odliczenie pełnej ceny zakupu kwalifikującego się nowego lub używanego sprzętu od dochodu brutto. Odliczenie to obejmuje gotowe oprogramowanie oraz aktywa krótko- i długoterminowe, o ile są one przeznaczone wyłącznie do użytku biznesowego.
10. Wydatki na pojazdy służbowe
Jeśli używasz swojego samochodu, SUV-a lub pickupa do celów biznesowych, możesz odliczyć część kosztów jego eksploatacji. Wydatki na pojazd, o które możesz się ubiegać, obejmują zwrot przebiegu IRS, opłaty licencyjne i rejestracyjne, paliwo, naprawy i koszty amortyzacji związane z pojazdem. Aby kwalifikować się do tego odliczenia, musisz prowadzić szczegółowe rejestry wszystkich przejechanych mil służbowych i celu każdej podróży.
11. Wydatki na Internet
Jeśli zasilasz swoją firmę usługami internetowymi i telefonicznymi do celów biznesowych, możesz odliczyć część miesięcznego rachunku od dochodu. To wyłączenie obejmuje zarówno koszt usługi internetowej, jak i związanego z nią sprzętu, takiego jak modemy i routery.
12. Składki na ubezpieczenie zdrowotne
Małe firmy mogą być w stanie odliczyć część składek na ubezpieczenie zdrowotne swojej siły roboczej od swoich dochodów. Wydatki, które mogą kwalifikować się do tych odliczeń, obejmują składki na konto oszczędnościowe na zdrowie (HSA), miesięczne składki lub dolary z ulgą podatkową. Również podatnicy prowadzący działalność na własny rachunek mogą być uprawnieni do odliczenia składek opłaconych na ubezpieczenie zdrowotne, dentystyczne i ubezpieczenie na opiekę długoterminową ich i ich rodziny.
13. Wydatki na rozrywkę
Jeśli zabawiasz klientów lub potencjalnych klientów w celu rozkręcenia biznesu, koszt tych posiłków i zajęć może zostać odliczony od dochodu Twojej firmy. Jednak potrącenia te są ograniczone do 50% wydanej kwoty i mają zastosowanie tylko wtedy, gdy rozrywka jest uważana za zwyczajną i niezbędną do prowadzenia działalności.
14. Artykuły biurowe
Jeśli kupujesz materiały biurowe dla swojej firmy, takie jak tusz do drukarki, papier lub karteczki samoprzylepne, możesz ubiegać się o odliczenie kosztów biura od dochodu firmy. Wyłączenie to obejmuje również koszt mebli i wyposażenia używanego w biurze.
15. Składki emerytalne
Zarówno pracodawcy, jak i pracownicy mogą odliczać składki emerytalne od dochodów z działalności gospodarczej, chociaż istnieją ustalone limity. Plany emerytalne, które kwalifikują się do odliczenia, obejmują 401 (k) s, 403 (b) s, SEP IRA i SIMPLE IRA.
16. Datki na cele charytatywne
Małe firmy mogą odliczać datki na cele charytatywne wniesione w trakcie prowadzenia działalności gospodarczej. Odliczenia te obejmują darowizny pieniężne, a także wartość wszelkich towarów lub usług przekazanych na cele charytatywne.