As 25 principais deduções fiscais para pequenas empresas
Publicados: 2022-01-31Como proprietário de uma pequena empresa, você provavelmente está sempre procurando maneiras de economizar dinheiro em seus impostos. Bem, não procure mais! Este artigo discutirá as 25 principais deduções fiscais para pequenas empresas que você pode aproveitar. Além disso, também forneceremos algumas dicas úteis sobre como acompanhar suas despesas e deduções ao longo do ano. Portanto, se você está apenas começando como proprietário de uma pequena empresa ou está no mercado há algum tempo, não deixe de ler este artigo.
O que são deduções fiscais?
Além de ser algo de que não nos cansamos, as deduções fiscais são despesas que os empresários autônomos podem deduzir de seus rendimentos tributáveis. Este ato reduz o valor do imposto que você tem que pagar, o que economiza dinheiro.
Que deduções os proprietários de pequenas empresas podem reivindicar em impostos?
Existem vários tipos diferentes de deduções que você pode reivindicar de sua renda tributável, incluindo despesas comerciais, doações de caridade e deduções do escritório doméstico. Uma coisa é certa, você vai querer aproveitar todas as deduções a que tem direito, pois elas podem aumentar rapidamente!
Principais deduções fiscais para pequenas empresas
Agora que você sabe um pouco sobre as deduções padrão para pequenas empresas e quais tipos de deduções os proprietários de pequenas empresas podem reivindicar em seus impostos, vejamos as principais deduções fiscais para pequenas empresas. Observe que essas deduções são válidas para a renda tributável de 2021 que você apresentará em 2022.
1. Juros Hipotecários
Juros de hipoteca é uma dedução fiscal padrão que muitos proprietários de pequenas empresas afirmam. Veja como funciona: se você possui uma casa e tem uma hipoteca, pode deduzir os juros que paga em seu empréstimo comercial para comprar, construir ou manter sua casa do ponto de vista da renda tributável. O que mais? A dedução de juros de hipoteca também pode ser usada para obter empréstimos para uma segunda casa ou residência de férias, embora existam certas limitações que podem ser aplicadas.
2. Refeições de Negócios
Se você estiver fora da cidade a negócios e tiver que comer em um restaurante, ou se levar clientes para beber ou jantar, poderá deduzir 50% do custo como despesa comercial de sua renda. No entanto, para se qualificar para essa dedução, a refeição deve ser relacionada a fins comerciais e você deve fornecer documentação que comprove que foi. Comprar pizza para quando sua equipe está trabalhando até tarde também se qualifica como uma dedução fiscal válida.
3. Dedução do Home Office
Se você trabalha em casa, pode deduzir uma parte de seu aluguel ou hipoteca, bem como o custo de serviços públicos e reparos como despesas de home office. A dedução de despesas de home office deve ser usada regularmente e exclusivamente para fins comerciais para se qualificar para essa dedução.
4. Honorários Legais e Profissionais
Se você precisar contratar um advogado ou contador para ajudá-lo com seus negócios, poderá deduzir essas taxas de sua renda. Lembre-se de que as taxas devem estar relacionadas à sua empresa, não a assuntos pessoais. Então, novamente, eles devem ser comuns e necessários para serem baixados como despesas comerciais.
5. Prêmios de Seguro Empresarial
Se você tiver uma apólice de seguro empresarial necessária e comum, os prêmios que você paga por ela podem ser totalmente deduzidos de sua renda. Esta dedução também se aplica a outros tipos de apólices de seguro, como apólices de seguro de vida e invalidez.
6. Impostos sobre Imóveis
Se você possui uma propriedade comercial, os impostos imobiliários que você paga sobre ela podem ser uma despesa comercial dedutível. Dito isto, para se qualificar para esta dedução, você deve usar a propriedade para fins comerciais e não para uso pessoal.
7. Despesas de Educação de Negócios válidas
As pequenas empresas que oferecem benefícios educacionais à sua força de trabalho podem deduzir todos os custos envolvidos se isso aumentar as habilidades de seus trabalhadores ou agregar valor ao negócio. Despesas comerciais dedutíveis de impostos para custos de educação incluem desde educação continuada até livros relacionados ao seu setor e cursos projetados para obter licenças profissionais.
8. Despesas de viagens de negócios
As deduções fiscais de viagens de negócios para trabalho são 100% dedutíveis se for comum, necessária e for para um local distante do estado onde o contribuinte reside. Exemplos de despesas de viagem incluem passagens aéreas, taxas de estacionamento e pedágio e custos de Uber e hotel.
9. Equipamento Comercial
A seção 179 do código tributário do IRS permite que o preço total de compra de equipamentos novos ou usados qualificados seja deduzido de sua renda bruta. Essa dedução inclui software de prateleira e ativos de curto e longo prazo, desde que sejam apenas para uso comercial.
10. Despesas com Veículos Empresariais
Se você usar seu carro, SUV ou caminhonete para fins comerciais, poderá deduzir uma parte do custo de operação. As despesas do veículo que você pode reivindicar incluem reembolso de milhagem do IRS, licenças e taxas de registro, gasolina, reparos e custos de depreciação associados ao veículo. Para se qualificar para esta dedução, você deve manter registros detalhados de todas as milhas de negócios percorridas e o objetivo de cada viagem.
11. Despesas de Internet
Se você fornecer serviços de Internet e telefone para sua empresa para fins comerciais, poderá deduzir uma parte de sua fatura mensal de sua renda. Esta exclusão inclui tanto o custo do serviço de internet quanto qualquer equipamento relacionado, como modems e roteadores.
12. Prêmios de Seguro Saúde
As pequenas empresas podem deduzir alguns dos prêmios de seguro de saúde de sua força de trabalho de sua renda. As despesas que podem se qualificar para essas deduções incluem contribuições para uma conta de poupança de saúde (HSA), prêmios mensais ou dólares com vantagens fiscais. Além disso, os contribuintes autônomos podem ser elegíveis para deduzir os prêmios pagos pela cobertura de seguro médico, odontológico e de assistência de longo prazo de sua família.
13. Despesas de entretenimento
Se você entreter clientes ou clientes em potencial em um esforço para angariar negócios, o custo dessas refeições e atividades pode ser deduzido da receita do seu negócio. No entanto, essas deduções estão limitadas a 50% do valor gasto e só se aplicam se o entretenimento for considerado normal e necessário para a realização de negócios.
14. Material de escritório
Se você comprar material de escritório para sua empresa, como tinta de impressora, papel ou Post-it, poderá reivindicá-los como dedução de despesas de escritório de sua receita comercial. Esta exclusão também inclui o custo dos móveis e equipamentos utilizados no escritório.
15. Contribuições de Aposentadoria
Tanto os empregadores quanto os empregados podem deduzir as contribuições do plano de aposentadoria de sua renda empresarial, embora existam limites estabelecidos. Os planos de aposentadoria que se qualificam para a dedução incluem 401(k)s, 403(b)s, SEP IRAs e SIMPLE IRAs.
16. Contribuições de Caridade
As pequenas empresas podem deduzir contribuições de caridade feitas no curso de seus negócios. Essas deduções cobrem doações em dinheiro, bem como o valor de quaisquer bens ou serviços doados a uma instituição de caridade.