25 Pengurangan Pajak Usaha Kecil Teratas

Diterbitkan: 2022-01-31

Jika Anda membeli sesuatu melalui tautan kami, kami dapat memperoleh uang dari mitra afiliasi kami. Belajarlah lagi.

Sebagai pemilik usaha kecil, Anda mungkin selalu mencari cara untuk menghemat uang pajak Anda. Yah, tidak terlihat lagi! Artikel ini akan membahas 25 Pengurangan Pajak Usaha Kecil Teratas yang dapat Anda manfaatkan. Selain itu, kami juga akan memberikan beberapa tips bermanfaat tentang cara melacak pengeluaran dan pengurangan Anda sepanjang tahun. Jadi, apakah Anda baru memulai sebagai pemilik usaha kecil atau sudah lama berbisnis, pastikan untuk membaca artikel ini.

Apa itu Pengurangan Pajak?

Selain menjadi sesuatu yang tidak dapat kami penuhi, pengurangan pajak adalah pengeluaran yang dapat dikurangi oleh pemilik bisnis wiraswasta dari penghasilan kena pajak mereka. Tindakan ini mengurangi jumlah pajak yang harus Anda bayar, yang menghemat uang Anda.

Pengurangan Apa yang Dapat Diklaim oleh Pemilik Usaha Kecil atas Pajak?

Ada sejumlah jenis pengurangan yang dapat Anda klaim dari penghasilan kena pajak Anda, termasuk pengeluaran bisnis, sumbangan amal, dan pengurangan kantor pusat. Satu hal yang pasti, Anda pasti ingin memanfaatkan setiap potongan yang menjadi hak Anda, karena dapat bertambah dengan cepat!

Pengurangan Pajak Usaha Kecil Teratas

Sekarang setelah Anda mengetahui sedikit tentang pemotongan standar untuk usaha kecil dan jenis pemotongan apa yang dapat diklaim pemilik usaha kecil atas pajak mereka, mari kita lihat Pengurangan Pajak Usaha Kecil Teratas. Perhatikan bahwa pengurangan ini berlaku untuk penghasilan kena pajak tahun 2021 yang akan Anda ajukan pada tahun 2022.

1. Bunga Hipotek

Bunga hipotek adalah pengurangan pajak standar yang diklaim oleh banyak pemilik usaha kecil. Begini cara kerjanya: jika Anda memiliki rumah dan memiliki hipotek, Anda dapat mengurangi bunga yang Anda bayarkan atas pinjaman bisnis Anda untuk membeli, membangun, atau memelihara rumah Anda dari sudut pandang penghasilan kena pajak. Apalagi? Pengurangan bunga hipotek juga dapat digunakan untuk mendapatkan pinjaman untuk rumah kedua atau tempat tinggal liburan, meskipun ada batasan tertentu yang mungkin berlaku.

2. Makan Bisnis

Jika Anda berada di luar kota untuk urusan bisnis dan harus makan di restoran, atau jika Anda mengajak klien keluar untuk minum atau makan malam, Anda dapat mengurangi 50% dari biaya sebagai pengeluaran bisnis dari penghasilan Anda. Namun, agar memenuhi syarat untuk pengurangan ini, jamuan tersebut harus terkait dengan tujuan bisnis, dan Anda harus memberikan dokumentasi yang membuktikan bahwa hal itu terkait dengan tujuan bisnis. Membeli pizza ketika tim Anda bekerja lembur juga memenuhi syarat sebagai pengurangan pajak yang valid.

3. Pengurangan Rumah Kantor

Jika Anda bekerja dari rumah, Anda dapat mengurangi sebagian dari sewa atau hipotek Anda, serta biaya utilitas dan perbaikan sebagai biaya kantor rumah. Pengurangan biaya kantor pusat harus digunakan secara teratur dan eksklusif untuk tujuan bisnis agar memenuhi syarat untuk pengurangan ini.

4. Biaya Hukum dan Profesional

Jika Anda harus menyewa pengacara atau akuntan untuk membantu bisnis Anda, Anda dapat mengurangi biaya tersebut dari penghasilan Anda. Ingatlah bahwa biaya harus terkait dengan perusahaan Anda, bukan masalah pribadi. Jadi, sekali lagi, mereka harus biasa dan perlu dihapuskan sebagai pengeluaran bisnis.

5. Premi Asuransi Bisnis

Jika Anda memiliki polis asuransi bisnis yang diperlukan dan biasa, premi yang Anda bayarkan dapat dikurangkan sepenuhnya dari penghasilan Anda. Pengurangan ini juga berlaku untuk jenis polis asuransi lainnya, seperti polis asuransi jiwa dan cacat.

6. Pajak Real Estat

Jika Anda memiliki properti bisnis, pajak real estat yang Anda bayarkan dapat menjadi biaya bisnis yang dapat dikurangkan dari pajak. Meskipun demikian, agar memenuhi syarat untuk pengurangan ini, Anda harus menggunakan properti untuk tujuan bisnis dan bukan untuk penggunaan pribadi.

7. Biaya Pendidikan Bisnis yang Sah

Usaha kecil memberikan manfaat pendidikan tenaga kerja mereka dapat mengurangi seluruh biaya yang terlibat jika meningkatkan keterampilan pekerja mereka atau menambah nilai bisnis. Pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan dari pajak untuk biaya pendidikan mencakup apa saja mulai dari melanjutkan pendidikan hingga buku-buku yang terkait dengan industri Anda hingga kursus yang dirancang untuk mendapatkan lisensi profesional.

8. Biaya Perjalanan Bisnis

Pengurangan pajak perjalanan bisnis untuk pekerjaan dapat dikurangkan 100% jika biasa, perlu, dan berada di lokasi yang jauh dari negara bagian tempat pembayar pajak tinggal. Contoh biaya perjalanan termasuk tiket pesawat, biaya parkir & tol dan biaya Uber dan hotel.

9. Peralatan Bisnis

Bagian 179 dari kode pajak IRS mengizinkan harga pembelian penuh peralatan baru atau bekas yang memenuhi syarat untuk dikurangkan dari penghasilan kotor Anda. Pengurangan ini mencakup perangkat lunak yang siap pakai dan aset jangka pendek dan jangka panjang, asalkan hanya untuk penggunaan bisnis.

10. Biaya Kendaraan Bisnis

Jika Anda menggunakan mobil, SUV, atau truk pickup Anda untuk tujuan bisnis, Anda dapat mengurangi sebagian dari biaya pengoperasiannya. Pengeluaran kendaraan yang dapat Anda klaim termasuk penggantian jarak tempuh IRS, biaya lisensi & pendaftaran, bensin, perbaikan, dan biaya penyusutan yang terkait dengan kendaraan. Agar memenuhi syarat untuk pengurangan ini, Anda harus menyimpan catatan terperinci dari semua jarak tempuh bisnis yang ditempuh dan tujuan setiap perjalanan.

11. Biaya Internet

Jika Anda memberdayakan bisnis Anda dengan layanan internet & telepon untuk tujuan bisnis, Anda dapat mengurangi sebagian dari tagihan bulanan Anda dari penghasilan Anda. Pengecualian ini mencakup biaya layanan internet dan peralatan terkait, seperti modem dan router.

12. Premi Asuransi Kesehatan

Usaha kecil mungkin dapat mengurangi sebagian dari premi asuransi kesehatan tenaga kerja mereka dari pendapatan mereka. Pengeluaran yang mungkin memenuhi syarat untuk pemotongan ini termasuk kontribusi ke rekening tabungan kesehatan (HSA), premi bulanan atau dolar yang diuntungkan pajak. Juga, pembayar pajak wiraswasta mungkin memenuhi syarat untuk mengurangi premi yang dibayarkan untuk cakupan asuransi kesehatan, gigi dan perawatan jangka panjang mereka dan keluarga mereka.

13. Biaya Hiburan

Jika Anda menjamu klien atau calon pelanggan dalam upaya menghidupkan bisnis, biaya makan dan aktivitas tersebut dapat dikurangkan dari pendapatan bisnis Anda. Namun, pengurangan ini dibatasi hingga 50% dari jumlah yang dibelanjakan dan hanya berlaku jika hiburan tersebut dianggap biasa dan diperlukan untuk menjalankan bisnis.

14. Perlengkapan Kantor

Jika Anda membeli perlengkapan kantor untuk bisnis Anda, seperti tinta printer, kertas, atau Post-it Notes, Anda dapat mengklaimnya sebagai pengurang biaya kantor dari pendapatan bisnis Anda. Pengecualian ini juga mencakup biaya perabot dan peralatan yang digunakan di kantor.

15. Kontribusi Pensiun

Baik pemberi kerja dan karyawan dapat mengurangi kontribusi program pensiun dari pendapatan bisnis mereka, meskipun ada batasan yang ditetapkan. Rencana pensiun yang memenuhi syarat untuk pengurangan termasuk 401(k)s, 403(b)s, SEP IRA, dan SIMPLE IRA.

16. Kontribusi Amal

Usaha kecil dapat mengurangi kontribusi amal yang dilakukan selama menjalankan bisnis. Pengurangan ini mencakup sumbangan uang tunai, serta nilai barang atau jasa apa pun yang disumbangkan untuk amal.

17. Pengecualian Pendapatan Luar Negeri

Layanan pendapatan internal mendefinisikan pendapatan yang diperoleh asing sebagai pendapatan yang diterima dari sumber di luar Amerika Serikat. Misalnya, kontraktor independen yang bekerja di luar negeri dapat menerima pendapatan yang diperoleh dari luar negeri. Jika Anda memenuhi syarat untuk pengurangan ini, Anda dapat mengecualikan pendapatan yang diperoleh dari luar negeri hingga jumlah tertentu dari pembayaran kena pajak Anda.

18. Biaya Periklanan & Pemasaran

Jika Anda menghabiskan uang untuk memasarkan bisnis kecil Anda, Anda dapat mengurangi biaya tersebut. Pengeluaran ini mungkin termasuk kartu nama, desain situs web dan biaya pencetakan, dan iklan surat kabar atau majalah lokal.

19. Kompensasi Karyawan

Pengeluaran yang terkait dengan operasi bisnis, seperti gaji, upah, dan pembayaran tunjangan, semuanya dapat dikurangkan dari pajak. Meskipun demikian, kompensasi harus wajar untuk jasa yang diberikan dan dibayar atau diperoleh dalam tahun pajak.

20. Biaya Layanan Profesional

Jika Anda mempekerjakan seorang profesional untuk membantu Anda dengan bisnis kecil Anda, seperti akuntan, penasihat pajak, pengacara atau konsultan, Anda dapat mengurangi biaya layanan tersebut dari penghasilan wiraswasta Anda. Ini juga termasuk iuran keanggotaan untuk organisasi profesi.

21. Iuran & Biaya Serikat Pekerja

Jika Anda adalah bagian dari serikat pekerja dan wiraswasta, biaya iuran dan biaya Anda dapat dikurangkan dari penghasilan kena pajak bisnis Anda. Pengurangan ini juga termasuk biaya yang timbul sebagai akibat dari serikat pekerja, seperti biaya perjalanan dan materi pelatihan.

22. Biaya Awal

Jika Anda memulai bisnis baru, Anda dapat mengurangi biaya organisasi yang terkait dengan memulai dan menjalankan bisnis Anda dari penghasilan wiraswasta Anda. Pengurangan ini mencakup hal-hal seperti biaya pembuatan situs web, perekrutan akuntan, dan pembelian perabot kantor.

23. Penyewaan Properti Bisnis

Ada dua kemungkinan penghapusan pajak yang disertakan di sini. Pertama, jika Anda menyewa properti sebagai bagian dari bisnis Anda, pembayaran sewa dapat dikurangkan dari penghasilan Anda. Pengecualian ini termasuk biaya sewa ruang kantor, ruang gudang dan tanah. Kedua, tuan tanah yang membebankan biaya sewa properti bisnis mungkin memenuhi syarat untuk apa yang dikenal sebagai pengurangan pajak penghasilan pass-through yang membuat mereka memenuhi syarat untuk mendapatkan diskon hingga 20% dari pendapatan sewa bersih.

24. Biaya Bank

Pengurangan pajak usaha kecil lainnya yang dapat Anda ambil untuk mengurangi tagihan pajak Anda adalah biaya bank atau kartu kredit yang dikenakan perusahaan Anda. Biaya yang berlaku yang dapat Anda klaim adalah transaksi seperti biaya layanan rekening bulanan, bunga kartu kredit untuk pembelian terkait bisnis, atau biaya transfer dan cerukan. Selain itu, Anda dapat mengurangi biaya pedagang atau transaksi yang dibayarkan ke pemroses pembayaran pihak ketiga seperti Stripe atau PayPal.

25. Hutang Bisnis Buruk

Jika Anda tidak dapat menagih hutang yang terkait dengan bisnis kecil Anda, Anda dapat mengurangi jumlah hutang itu dari penghasilan Anda. Pengurangan ini termasuk bunga atau biaya yang terkait dengan hutang.

Gunakan Daftar Kami untuk Membuat Daftar Periksa Pengurangan Pajak Usaha Kecil untuk SPT Tahun 2022 Anda

Sekarang setelah Anda mengetahui tentang beberapa pemotongan pajak usaha kecil yang paling umum, Anda dapat menggunakan daftar periksa kami untuk memastikan Anda memanfaatkan semua potensi pengurangan ini pada musim pajak ini. Juga, ada lebih banyak potongan bisnis di luar sana jika Anda melakukan riset, dan selalu merupakan ide yang baik untuk berkonsultasi dengan seorang profesional untuk mendapatkan nasihat pajak (terutama karena itu dapat dikurangkan dari pajak!). Demikian pula, Anda juga harus membuat daftar pengeluaran bisnis yang tidak dapat dikurangkan sehingga Anda sepenuhnya mengetahui apa yang tidak dapat Anda kurangi.

Pengeluaran Bisnis Apa yang Dapat Dikurangkan dari Pajak tanpa Tanda Terima?

Sebagai aturan umum, jika Anda wiraswasta dan akan merinci pengurangan, Anda harus memiliki tanda terima untuk pengeluaran aktual untuk menunjukkan bahwa uang berpindah tangan. Di sisi lain, jika Anda bepergian untuk melakukan bisnis dan mengklaim makanan dan biaya non-penginapan lainnya, Anda tidak perlu tanda terima kecuali seluruh biaya adalah $75 atau lebih.

Berapa pengurangan pajak bisnis 20%?

Pengurangan pajak bisnis 20% adalah potongan pajak yang cukup baru yang diperkenalkan dengan Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017. Ini memungkinkan pemilik bisnis 20% sebagai pengurangan pendapatan bisnis yang memenuhi syarat dari pendapatan mereka. Pengurangan ini tersedia untuk pemilik tunggal, mitra dalam kemitraan, anggota LLC dan pemegang saham S-corporation untuk tahun pajak saat ini.

Gambar: Depositphotos