25 лучших налоговых вычетов для малого бизнеса

Опубликовано: 2022-01-31

Если вы покупаете что-то по нашим ссылкам, мы можем зарабатывать деньги от наших аффилированных партнеров. Учить больше.

Как владелец малого бизнеса, вы, вероятно, всегда ищете способы сэкономить на налогах. Ну, не смотрите дальше! В этой статье мы обсудим 25 лучших налоговых вычетов для малого бизнеса, которыми вы можете воспользоваться. Кроме того, мы также дадим несколько полезных советов о том, как отслеживать свои расходы и отчисления в течение года. Итак, если вы только начинаете свой бизнес в качестве владельца малого бизнеса или уже давно занимаетесь бизнесом, обязательно прочитайте эту статью.

Что такое налоговые вычеты?

Помимо того, что мы не можем насытиться, налоговые вычеты — это расходы, которые владельцы бизнеса, работающие не по найму, могут вычесть из своего налогооблагаемого дохода. Этот акт уменьшает сумму налога, которую вы должны заплатить, что экономит ваши деньги.

На какие налоговые вычеты могут претендовать владельцы малого бизнеса?

Существует ряд различных видов вычетов, которые вы можете требовать от своего налогооблагаемого дохода, включая расходы на ведение бизнеса, благотворительные пожертвования и вычеты из домашнего офиса. Одно можно сказать наверняка, вы захотите воспользоваться всеми вычетами, на которые вы имеете право, так как они могут быстро складываться!

Лучшие налоговые вычеты для малого бизнеса

Теперь, когда вы немного знаете о стандартных вычетах для малого бизнеса и о том, какие типы вычетов владельцы малого бизнеса могут требовать от своих налогов, давайте посмотрим на основные налоговые вычеты для малого бизнеса. Обратите внимание, что эти вычеты действительны для налогооблагаемого дохода за 2021 год, который вы будете подавать в 2022 году.

1. Проценты по ипотеке

Проценты по ипотеке — это стандартный налоговый вычет, на который претендуют многие владельцы малого бизнеса. Вот как это работает: если вы владеете домом и имеете ипотечный кредит, вы можете вычесть проценты, которые вы платите по бизнес-кредиту на покупку, строительство или содержание своего дома, с точки зрения налогооблагаемого дохода. Что еще? Вычет процентов по ипотечным кредитам также может быть использован для получения кредитов на покупку второго дома или загородного дома, хотя могут применяться определенные ограничения.

2. Деловые обеды

Если вы находитесь за городом по делам и должны поесть в ресторане, или если вы приглашаете клиентов выпить или поужинать, вы можете вычесть 50% стоимости в качестве деловых расходов из своего дохода. Однако, чтобы претендовать на этот вычет, еда должна быть связана с деловой целью, и вы должны предоставить документы, подтверждающие это. Покупка пиццы, когда ваша команда работает допоздна, также считается действительным налоговым вычетом.

3. Вычет домашнего офиса

Если вы работаете из дома, вы можете вычесть часть арендной платы или ипотеки, а также стоимость коммунальных услуг и ремонта в качестве расходов домашнего офиса. Вычет расходов домашнего офиса должен использоваться регулярно и исключительно в деловых целях, чтобы иметь право на этот вычет.

4. Юридические и профессиональные услуги

Если вам необходимо нанять юриста или бухгалтера для помощи в вашем бизнесе, вы можете вычесть эти сборы из своего дохода. Помните, что сборы должны быть связаны с вашей компанией, а не с личными делами. Значит, опять же, они должны быть обычными и необходимыми для списания в хозяйственные расходы.

5. Взносы по страхованию бизнеса

Если у вас есть необходимый и обычный полис страхования бизнеса, страховые взносы, которые вы платите за него, могут быть полностью вычтены из вашего дохода. Этот вычет также применяется к другим видам страховых полисов, таких как полисы страхования жизни и инвалидности.

6. Налоги на недвижимость

Если у вас есть коммерческая недвижимость, налоги на недвижимость, которые вы платите за нее, могут быть вычитаемыми из налогооблагаемой базы бизнес-расходами. При этом, чтобы претендовать на этот вычет, вы должны использовать имущество в коммерческих, а не в личных целях.

7. Допустимые расходы на бизнес-образование

Малые предприятия, предоставляющие своим работникам льготы на образование, могут вычесть все связанные с этим расходы, если это повышает квалификацию их работников или повышает ценность бизнеса. Коммерческие расходы на образование, не подлежащие налогообложению, включают в себя все, что угодно, от непрерывного образования до книг, связанных с вашей отраслью, до курсов, предназначенных для получения профессиональных лицензий.

8. Расходы на деловые поездки

Налоговые вычеты на деловые поездки для работы вычитаются на 100%, если они обычные, необходимые и находятся за пределами штата, где проживает налогоплательщик. Примеры командировочных расходов включают билеты на самолет, парковку и дорожные сборы, а также расходы на Uber и проживание в гостинице.

9. Деловое оборудование

Раздел 179 Налогового кодекса IRS позволяет вычитать полную покупную цену соответствующего нового или бывшего в употреблении оборудования из вашего валового дохода. Этот вычет включает готовое программное обеспечение, а также краткосрочные и долгосрочные активы, если они предназначены только для коммерческого использования.

10. Расходы на служебный транспорт

Если вы используете свой автомобиль, внедорожник или пикап в служебных целях, вы можете вычесть часть стоимости его эксплуатации. Расходы на транспортное средство, которые вы можете потребовать, включают возмещение пробега IRS, лицензии и регистрационные сборы, бензин, ремонт и амортизационные расходы, связанные с транспортным средством. Чтобы иметь право на этот вычет, вы должны вести подробный учет всех пройденных деловых миль и цели каждой поездки.

11. Расходы на Интернет

Если вы обеспечиваете свой бизнес услугами Интернета и телефонной связи для деловых целей, вы можете вычитать часть своего ежемесячного счета из своего дохода. Это исключение включает в себя как стоимость интернет-услуг, так и любого сопутствующего оборудования, такого как модемы и маршрутизаторы.

12. Взносы на медицинское страхование

Малые предприятия могут иметь возможность вычитать часть взносов по медицинскому страхованию своей рабочей силы из своего дохода. Расходы, которые могут претендовать на эти вычеты, включают взносы на сберегательный счет здоровья (HSA), ежемесячные страховые взносы или доллары с налоговыми льготами. Кроме того, налогоплательщики, работающие не по найму, могут иметь право на вычет страховых взносов, уплаченных за медицинское, стоматологическое и долгосрочное страхование их и их семьи.

13. Расходы на развлечения

Если вы развлекаете клиентов или потенциальных клиентов, чтобы стимулировать бизнес, стоимость этих обедов и мероприятий может быть вычтена из вашего дохода от бизнеса. Однако эти вычеты ограничены 50% от потраченной суммы и применяются только в том случае, если развлечение считается обычным и необходимым для ведения бизнеса.

14. Канцелярские товары

Если вы покупаете канцелярские товары для своего бизнеса, такие как чернила для принтера, бумага или стикеры, вы можете требовать их вычета из расходов на канцелярию из вашего дохода от бизнеса. Это исключение также включает стоимость мебели и оборудования, используемых в офисе.

15. Пенсионные взносы

И работодатели, и работники могут вычитать взносы в пенсионный план из своего дохода от бизнеса, хотя существуют установленные ограничения. Пенсионные планы, которые имеют право на вычет, включают 401 (k), 403 (b), SEP IRA и SIMPLE IRA.

16. Благотворительные взносы

Малые предприятия могут вычитать благотворительные взносы, сделанные в ходе ведения бизнеса. Эти вычеты покрывают денежные пожертвования, а также стоимость любых товаров или услуг, переданных в дар благотворительным организациям.

17. Исключение доходов, полученных за границей

Служба внутренних доходов определяет доход, полученный за границей, как доход, полученный из источников за пределами Соединенных Штатов. Например, независимым подрядчикам, работающим за границей, может выплачиваться доход, полученный за границей. Если вы имеете право на этот вычет, вы можете исключить доход, полученный за границей, до определенной суммы из вашей налогооблагаемой заработной платы.

18. Расходы на рекламу и маркетинг

Если вы тратите деньги на маркетинг своего малого бизнеса, вы можете вычесть эти расходы. Эти расходы могут включать визитные карточки, расходы на дизайн и печать веб-сайта, а также рекламу в местных газетах или журналах.

19. Компенсация работникам

Расходы, связанные с бизнес-операциями, такие как заработная плата, заработная плата и выплаты пособий, не подлежат налогообложению. Тем не менее, компенсация должна быть разумной за услуги, оказанные и оплаченные или начисленные в налоговом году.

20. Плата за профессиональные услуги

Если вы нанимаете профессионала, который поможет вам в вашем малом бизнесе, например, бухгалтера, налогового консультанта, юриста или консультанта, вы можете вычесть стоимость этих услуг из своего дохода от индивидуальной предпринимательской деятельности. Это также включает членские взносы для профессиональных организаций.

21. Членские взносы и взносы

Если вы являетесь членом профсоюза и работаете не по найму, стоимость ваших взносов и сборов может быть вычтена из налогооблагаемого дохода вашего бизнеса. Эти вычеты также включают любые расходы, понесенные в результате пребывания в профсоюзе, такие как транспортные расходы и учебные материалы.

22. Затраты на запуск

Если вы начинаете новый бизнес, вы можете вычесть организационные расходы, связанные с запуском и запуском вашего бизнеса, из вашего дохода от индивидуальной трудовой деятельности. Этот вычет включает в себя такие статьи, как стоимость создания веб-сайта, найма бухгалтера и покупки офисной мебели.

23. Аренда коммерческой недвижимости

Здесь есть два возможных варианта списания налогов. Во-первых, если вы арендуете недвижимость в рамках своего бизнеса, арендные платежи могут быть вычтены из вашего дохода. Это исключение включает стоимость аренды офисных помещений, складских помещений и земли. Во-вторых, арендодатели, которые взимают арендную плату за коммерческую недвижимость, могут претендовать на то, что известно как сквозной налоговый вычет, который дает им право на скидку до 20% от чистого дохода от аренды.

24. Банковские сборы

Еще один налоговый вычет для малого бизнеса, который вы можете использовать, чтобы уменьшить свой налоговый счет, — это комиссия банка или кредитной карты, которую взимает ваша компания. Применимые расходы, которые вы можете потребовать, включают транзакции, такие как ежемесячная плата за обслуживание счета, проценты по кредитной карте за покупки, связанные с бизнесом, или комиссии за переводы и овердрафт. Кроме того, вы можете вычесть комиссию продавца или транзакцию, уплаченную сторонним платежным системам, таким как Stripe или PayPal.

25. Плохой деловой долг

Если вы не можете взыскать долг, связанный с вашим малым бизнесом, вы можете вычесть сумму этого долга из своего дохода. Этот вычет включает в себя любые проценты или сборы, связанные с долгом.

Используйте наш список, чтобы создать контрольный список налоговых вычетов для малого бизнеса для вашей налоговой декларации за 2022 год

Теперь, когда вы знаете о некоторых из наиболее распространенных налоговых вычетов для малого бизнеса, вы можете использовать наш контрольный список, чтобы убедиться, что вы используете все эти потенциальные вычеты в этом налоговом сезоне. Кроме того, если вы проведете свое исследование, существует больше бизнес-вычетов, и всегда полезно проконсультироваться с профессионалом для получения налогового совета (тем более, что это не облагается налогом!). Точно так же вы должны также составить список невычитаемых деловых расходов, чтобы вы были полностью осведомлены о том, что вы не можете вычесть.

Какие бизнес-расходы не облагаются налогом без квитанций?

Как правило, если вы работаете не по найму и будете перечислять отчисления по пунктам, у вас должны быть квитанции о фактических расходах, чтобы показать, что деньги перешли из рук в руки. С другой стороны, если вы путешествуете по делам и оплачиваете питание и другие расходы, не связанные с проживанием, вам не нужны квитанции, если только общая стоимость не составляет 75 долларов или более.

Что такое 20% налоговый вычет для бизнеса?

20-процентный налоговый вычет для бизнеса — это довольно новая налоговая льгота, которая была введена Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года. Он позволяет владельцам бизнеса вычитать 20% из своего дохода в качестве квалифицированного вычета дохода от бизнеса. Этот вычет доступен для индивидуальных предпринимателей, партнеров в товариществах, членов LLC и акционеров S-corporation за текущий налоговый год.

Изображение: Depositphotos