Las 25 principales deducciones fiscales para pequeñas empresas

Publicado: 2022-01-31

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Como propietario de una pequeña empresa, probablemente siempre esté buscando formas de ahorrar dinero en sus impuestos. Bueno, ¡no busques más! Este artículo discutirá las 25 principales deducciones fiscales para pequeñas empresas que puede aprovechar. Además, también brindaremos algunos consejos útiles sobre cómo realizar un seguimiento de sus gastos y deducciones durante todo el año. Entonces, ya sea que esté comenzando como propietario de una pequeña empresa o que haya estado en el negocio por un tiempo, asegúrese de leer este artículo.

¿Qué son las Deducciones Fiscales?

Además de ser algo de lo que nunca nos cansamos, las deducciones fiscales son gastos que los propietarios de empresas que trabajan por cuenta propia pueden deducir de sus ingresos imponibles. Esta ley reduce la cantidad de impuestos que tiene que pagar, lo que le ahorra dinero.

¿Qué deducciones pueden reclamar los propietarios de pequeñas empresas en los impuestos?

Hay varios tipos diferentes de deducciones que puede reclamar de su ingreso imponible, incluidos los gastos comerciales, las donaciones caritativas y las deducciones de la oficina en el hogar. Una cosa es segura, querrá aprovechar todas las deducciones a las que tiene derecho, ¡ya que pueden acumularse rápidamente!

Principales deducciones fiscales para pequeñas empresas

Ahora que sabe un poco sobre las deducciones estándar para pequeñas empresas y qué tipos de deducciones pueden reclamar los propietarios de pequeñas empresas en sus impuestos, veamos las principales deducciones fiscales para pequeñas empresas. Tenga en cuenta que estas deducciones son válidas para el ingreso imponible de 2021 que presentará en 2022.

1. Interés hipotecario

Los intereses hipotecarios son una deducción fiscal estándar que reclaman muchos propietarios de pequeñas empresas. Así es como funciona: si es dueño de una casa y tiene una hipoteca, puede deducir los intereses que paga en su préstamo comercial para comprar, construir o mantener su casa desde el punto de vista de los ingresos imponibles. ¿Y lo que es más? La deducción de intereses hipotecarios también se puede utilizar para obtener préstamos para una segunda vivienda o una residencia de vacaciones, aunque existen ciertas limitaciones que pueden aplicarse.

2. Comidas de negocios

Si está fuera de la ciudad por negocios y tiene que comer en un restaurante, o si invita a los clientes a tomar una copa oa cenar, puede deducir el 50 % del costo como gasto comercial de sus ingresos. Sin embargo, para calificar para esta deducción, la comida debe estar relacionada con el propósito comercial y debe proporcionar documentación que demuestre que así fue. Comprar pizza para cuando su equipo trabaja hasta tarde también califica como una deducción fiscal válida.

3. Deducción de Ministerio del Interior

Si trabaja desde casa, puede deducir una parte de su alquiler o hipoteca, así como el costo de los servicios públicos y las reparaciones como gastos de oficina en casa. La deducción por gastos de oficina en el hogar debe usarse regularmente y exclusivamente para fines comerciales para calificar para esta deducción.

4. Honorarios Legales y Profesionales

Si tiene que contratar a un abogado o contador para que lo ayude con su negocio, puede deducir esos honorarios de sus ingresos. Recuerda que los honorarios deben estar relacionados con tu empresa, no con asuntos personales. Entonces, nuevamente, deben ser ordinarios y necesarios para ser cancelados como gastos comerciales.

5. Primas de seguros comerciales

Si tiene una póliza de seguro comercial que es necesaria y ordinaria, las primas que paga por ella se pueden deducir en su totalidad de sus ingresos. Esta deducción también se aplica a otros tipos de pólizas de seguro, como las pólizas de seguro de vida y de invalidez.

6. Impuestos sobre Bienes Raíces

Si posee una propiedad comercial, los impuestos inmobiliarios que paga por ella pueden ser un gasto comercial deducible de impuestos. Dicho esto, para calificar para esta deducción, debe usar la propiedad para fines comerciales y no para uso personal.

7. Gastos válidos de educación comercial

Las pequeñas empresas que brindan beneficios educativos a su fuerza laboral pueden deducir todos los costos involucrados si aumentan las habilidades de sus trabajadores o agregan valor al negocio. Los gastos comerciales deducibles de impuestos para costos de educación incluyen cualquier cosa, desde educación continua hasta libros relacionados con su industria y cursos diseñados para obtener licencias profesionales.

8. Gastos de viaje de negocios

Las deducciones de impuestos para viajes de negocios por trabajo son 100 % deducibles si son ordinarias, necesarias y se realizan en un lugar fuera del estado donde reside el contribuyente. Ejemplos de gastos de viaje incluyen boletos de avión, tarifas de estacionamiento y peaje y costos de Uber y hotel.

9. Equipo comercial

La sección 179 del código fiscal del IRS permite que se deduzca de su ingreso bruto el precio total de compra del equipo nuevo o usado que califique. Esta deducción incluye software listo para usar y activos a corto y largo plazo, siempre que sean solo para uso comercial.

10. Gastos de vehículos comerciales

Si usa su automóvil, SUV o camioneta para fines comerciales, puede deducir una parte del costo de operarlo. Los gastos del vehículo que puede reclamar incluyen reembolso de millaje del IRS, licencias y tarifas de registro, gasolina, reparaciones y costos de depreciación asociados con el vehículo. Para calificar para esta deducción, debe mantener registros detallados de todas las millas comerciales recorridas y el propósito de cada viaje.

11. Gastos de Internet

Si impulsa su negocio con servicios de Internet y teléfono para fines comerciales, puede deducir una parte de su factura mensual de sus ingresos. Esta exclusión incluye tanto el costo del servicio de Internet como cualquier equipo relacionado, como módems y enrutadores.

12. Primas de seguro de salud

Las pequeñas empresas pueden deducir de sus ingresos algunas de las primas del seguro médico de su fuerza laboral. Los gastos que podrían calificar para estas deducciones incluyen contribuciones a una cuenta de ahorros para la salud (HSA), primas mensuales o dólares con ventajas impositivas. Además, los contribuyentes que trabajan por cuenta propia pueden ser elegibles para deducir las primas pagadas por su cobertura médica, dental y de cuidado a largo plazo y la de su familia.

13. Gastos de entretenimiento

Si entretiene a clientes o clientes potenciales en un esfuerzo por impulsar el negocio, el costo de esas comidas y actividades se puede deducir de los ingresos de su negocio. Sin embargo, estas deducciones se limitan al 50% del monto gastado y solo se aplican si el entretenimiento se considera ordinario y necesario para realizar negocios.

14. Suministros de oficina

Si compra suministros de oficina para su negocio, como tinta para impresora, papel o notas Post-it, puede reclamarlos como deducción de gastos de oficina de los ingresos de su negocio. Esta exclusión también incluye el costo del mobiliario y equipo utilizado en la oficina.

15. Aportes para la jubilación

Tanto los empleadores como los empleados pueden deducir las contribuciones del plan de jubilación de los ingresos de su negocio, aunque existen límites establecidos. Los planes de jubilación que califican para la deducción incluyen 401(k), 403(b), SEP IRA y SIMPLE IRA.

16. Contribuciones caritativas

Las pequeñas empresas pueden deducir las contribuciones caritativas realizadas en el curso de sus actividades comerciales. Estas deducciones cubren las donaciones en efectivo, así como el valor de cualquier bien o servicio donado a una organización benéfica.

17. Exclusión de ingresos ganados en el extranjero

El servicio de impuestos internos define el ingreso ganado en el extranjero como el ingreso recibido de fuentes fuera de los Estados Unidos. Por ejemplo, los contratistas independientes que trabajan en el extranjero podrían recibir ingresos devengados en el extranjero. Si reúne los requisitos para esta deducción, puede excluir los ingresos del trabajo en el extranjero hasta una cierta cantidad de su salario imponible.

18. Costos de publicidad y marketing

Si gasta dinero en la comercialización de su pequeña empresa, puede deducir esos gastos. Estos gastos pueden incluir tarjetas de presentación, diseño de sitios web y costos de impresión, y publicidad en periódicos o revistas locales.

19. Compensación de empleados

Los gastos relacionados con las operaciones comerciales, como sueldos, salarios y pagos de beneficios, son todos deducibles de impuestos. No obstante, la retribución deberá ser razonable a los servicios prestados y pagados o devengados en el ejercicio fiscal.

20. Tarifas de servicios profesionales

Si contrata a un profesional para que lo ayude con su pequeña empresa, como un contador, asesor fiscal, abogado o consultor, puede deducir el costo de esos servicios de sus ingresos de trabajo por cuenta propia. Esto también incluye cuotas de membresía para organizaciones profesionales.

21. Cuotas y tarifas sindicales

Si es parte de un sindicato y trabaja por cuenta propia, el costo de sus cuotas y tarifas se puede deducir de los ingresos imponibles de su empresa. Estas deducciones también incluyen cualquier gasto incurrido como resultado de estar en el sindicato, como costos de viaje y materiales de capacitación.

22. Costos de puesta en marcha

Si está iniciando un nuevo negocio, puede deducir los costos organizativos relacionados con la puesta en marcha y el funcionamiento de su negocio de sus ingresos como trabajador por cuenta propia. Esta deducción incluye artículos como el costo de configurar un sitio web, contratar a un contador y comprar muebles de oficina.

23. Alquiler de propiedades comerciales

Aquí se incluyen dos posibles deducciones de impuestos. En primer lugar, si alquila una propiedad como parte de su negocio, los pagos del alquiler pueden deducirse de sus ingresos. Esta exclusión incluye el costo de alquiler de espacio de oficina, espacio de almacén y terreno. En segundo lugar, los propietarios que cobran el alquiler de la propiedad comercial pueden calificar para lo que se conoce como una deducción del impuesto sobre la renta que los califica para obtener hasta un 20% de descuento en los ingresos netos por alquiler.

24. Comisiones bancarias

Otra deducción de impuestos para pequeñas empresas que puede tomar para reducir su factura de impuestos son las tarifas bancarias o de tarjetas de crédito que se le cobran a su empresa. Los costos aplicables que puede reclamar son transacciones como cargos mensuales por servicio de cuenta, intereses de tarjeta de crédito en compras relacionadas con el negocio o transferencias y cargos por sobregiro. Además, puede deducir las tarifas comerciales o de transacción pagadas a procesadores de pago de terceros como Stripe o PayPal.

25. Deuda comercial incobrable

Si no puede cobrar una deuda relacionada con su pequeña empresa, puede deducir el monto de esa deuda de sus ingresos. Esta deducción incluye cualquier interés o cargo asociado con la deuda.

Use nuestra lista para crear una lista de verificación de deducciones de impuestos para pequeñas empresas para su declaración de impuestos de 2022

Ahora que conoce algunas de las deducciones fiscales más comunes para pequeñas empresas, puede utilizar nuestra lista de verificación para asegurarse de aprovechar todas estas posibles deducciones en esta temporada de impuestos. Además, existen más deducciones comerciales si investiga, y siempre es una buena idea consultar con un profesional para obtener asesoramiento fiscal (¡especialmente porque es deducible de impuestos!). Del mismo modo, también debe hacer una lista de los gastos comerciales no deducibles para que esté plenamente consciente de lo que no puede deducir.

¿Qué gastos comerciales son deducibles de impuestos sin recibos?

Como regla general, si trabaja por cuenta propia y detallará las deducciones, debe tener recibos de los gastos reales para demostrar que el dinero cambió de manos. Por otro lado, si viaja por negocios y reclama comidas y otros gastos no relacionados con el alojamiento, no debería necesitar recibos a menos que el costo total sea de $75 o más.

¿Qué es la deducción fiscal empresarial del 20%?

La deducción de impuestos comerciales del 20 % es una exención fiscal bastante nueva que se introdujo con la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Permite a los dueños de negocios un 20 % como deducción de ingresos comerciales calificados de sus ingresos. Esta deducción está disponible para propietarios únicos, socios en sociedades, miembros de LLC y accionistas de S-corporation para el año fiscal actual.

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