Jual Pertimbangan Pajak Bisnis

Memiliki catatan dari semua biaya yang terkait dapat membantu Anda mengurangi pajak capital gain Anda. Anda tidak dapat memasukkan biaya pemeliharaan.

3. Alokasi Harga Pembelian

Pemilik bisnis menggunakan metode alokasi ini untuk menghitung nilai pasar wajar biasanya untuk merger dan akuisisi bisnis. PPA biasanya digunakan untuk menyingkat Alokasi Harga Pembelian.

Pembeli atau pembeli “mengalokasikan” jumlah harga pembelian ke dalam berbagai aset dan kewajiban. Penjual menghitung aset bersih, dan menggunakan "akuntansi niat baik" untuk menambahkan nilai aset tidak berwujud. Aset tidak berwujud dapat mencakup nama dan logo bisnis, misalnya. PPA biasanya tunduk pada tinjauan bank.

4. Jenis Entitas

Persentase bunga yang dimiliki individu dalam bisnis seperti kemitraan dan perusahaan diperlakukan sebagai pendapatan capital gain ketika individu menjual bunga itu.

Tergantung pada jenis entitas, implikasi pajak dan tingkat keuntungan modal bervariasi.

C Corporation – Pemegang saham membayar keuntungan modal saat mereka menjual saham. Mereka juga dapat membayar pajak perusahaan ketika perusahaan C dijual.

S Corporation – Ketika perusahaan S dijual, transaksi dapat disusun sebagai penjualan saham atau aset. Struktur perusahaan dapat tetap utuh, artinya tidak ada tambahan implikasi pajak perusahaan.

Kemitraan - Keuntungan modal jatuh tempo pada aset kemitraan individu. Seorang individu dapat menjual persentase kepentingan kemitraannya kepada pembeli.

5. Bursa Efek Bebas Pajak

Pembeli menukarkan saham di perusahaannya sendiri dengan saham yang dimiliki di perusahaan yang diinginkan pembeli. Jumlah saham yang dipertukarkan harus antara 50-100% saham yang dimiliki oleh pembeli.

Dalam variasi ini, perusahaan dapat menerbitkan saham dengan imbalan sejumlah uang atau properti lainnya.

6. Tarif Pajak Penghasilan

Tarif pajak pribadi pembeli mungkin lebih tinggi dari tingkat keuntungan modal jangka panjang tertinggi, yang saat ini 15%. Tarif pajak pribadi tertinggi saat ini adalah 37%.

Meskipun Anda dapat membayar tarif pajak yang lebih rendah atas keuntungan modal, itu tetap merupakan pendapatan dan dapat mengubah dasar pajak yang dikenakan atas pajak pribadi Anda.

Itulah alasan utama mengapa penjualan angsuran menjadi cara populer untuk menjual aset. Ini tidak bebas pajak, tetapi menyebarkan jumlah pendapatan yang Anda peroleh.

7. Pertimbangan Negara

Tentu saja, jika Anda memiliki bisnis kecil, Anda sudah tahu bahwa pajak atas penjualan tidak berakhir di tingkat federal. Anda kemungkinan besar akan berada di jalur untuk pajak negara bagian dan lokal.

Bagaimana dengan Florida? Penduduk tidak membayar pajak penghasilan pribadi di sana. Tapi Florida tidak memungut pajak penghasilan perusahaan. Di New York City, Anda juga akan membayar pajak pendapatan kota.

Tips untuk Pemilik Usaha Kecil

Seperti yang telah Anda baca, penjualan bisnis bisa menjadi rumit. Dan Anda tidak akan suka bekerja keras di bisnis kecil hanya untuk kehilangan potensi penghematan saat Anda menjualnya. Jadi mengetahui cara menjual bisnis sangat penting. Berikut saran terbaik kami:

Pertimbangkan Mempekerjakan Penasihat Pajak untuk Penjualan Bisnis Anda

Seorang penasihat pajak sangat berharga. Bahkan jika Anda merencanakan penjualan satu atau dua tahun dari sekarang, Anda harus melibatkan penasihat pajak sekarang. Penasihat dapat mengarahkan Anda untuk mengambil langkah-langkah untuk mengubah struktur bisnis Anda, misalnya.

Jika Bisnis Anda adalah Kepemilikan Tunggal, Jual Aset Secara Terpisah

Menjual aset secara terpisah adalah cara yang harus dilakukan oleh pemilik tunggal. Ini adalah cara untuk menjaga penghasilan tahunan Anda pada tingkat yang stabil dan dengan demikian, menjaga penghasilan kena pajak Anda tetap stabil.

Pertimbangkan Menjual ke Karyawan

Anda dapat menjual badan usaha kepada karyawan sebagai penjualan angsuran jangka panjang atau dengan menggunakan rencana kepemilikan saham karyawan. Anda dapat menjual ke semua karyawan yang ada atau menjual ke sekelompok karyawan kunci.

Ini adalah cara untuk memastikan bahwa karyawan yang berharga mempertahankan pekerjaan mereka. Dan terserah mereka untuk melanjutkan keamanan kerja ke depan.

Pikirkan Tentang Memberi Beberapa Uang Penjualan Bisnis untuk Keluarga

Ini bisa rumit dan menciptakan kebencian. Misalnya, katakanlah orang tua dan satu putra atau putri bekerja dalam bisnis tersebut. Haruskah hanya satu putra atau putri yang mendapatkan hadiah dari hasil penjualan? Atau semua saudara?

Haruskah hasil dari penjualan bisnis di masa depan dilindungi karena hanya diberikan kepada anggota keluarga langsung? Haruskah istilah dijabarkan dalam perjanjian pranikah?

Di sinilah penasihat pajak – dan penasihat hukum – penting. Baby boomer mencapai usia pensiun, dan perencanaan sangat penting untuk strategi keluar yang melibatkan penjualan bisnis.

Susun Kesepakatan sebagai Penjualan Angsuran

Ada dua struktur penjualan angsuran utama:

Tunai ditambah Pembiayaan Penjual – Pembeli membayar sebagian dari harga jual dan menandatangani surat promes untuk pembelian angsuran.

Hasilkan Keluar – Penjual dibayar sebagai “konsultan” dan bertahan dengan bisnis selama 2-3 tahun, mendapatkan gaji.

Pertimbangkan Zona Peluang

Dalam 180 hari setelah penjualan bisnis, Anda dapat memasukkan uang keuntungan modal ke dalam Qualified Opportunity Fund. Keuntungan dapat ditangguhkan selama 5 tahun.

Jika QOF diadakan selama 5 tahun, maka 10% dari keuntungan akan dikeluarkan dari perpajakan. Jika ditahan selama 7 tahun, tambahan 5% tidak termasuk. Jika sepuluh tahun, semua dikecualikan.

Apakah saya harus membayar pajak atas penjualan bisnis saya?

Kecuali Anda kehilangan uang, Anda tidak bisa lepas dari membayar pajak atas hasil penjualan. Ada beberapa cara yang bisa Anda gunakan untuk menyebarkan dampak pajak selama beberapa tahun, seperti menggunakan penjualan cicilan untuk aset tertentu.

Berapa pajak yang harus saya bayar atas penjualan bisnis saya?

Anda akan membayar tingkat keuntungan modal jangka pendek atau jangka panjang. Tarif jangka pendek akan sama dengan tarif yang Anda bayarkan berdasarkan kelompok pajak Anda. Tingkat jangka panjang akan berada pada tingkat keuntungan modal, yang saat ini 15%.

Bagaimana Anda menghindari membayar pajak saat menjual bisnis?

Menyewa penasihat pajak dapat menghemat banyak uang. Mereka tahu seluk beluk kode pajak yang selalu berubah.

Anda juga dapat mengurangi pajak dengan:

Menjual aset menggunakan penjualan angsuran

Pembiayaan pemilik

Hadiah untuk keluarga

Menjual ke karyawan

Bagaimana keuntungan modal dihitung saat menjual bisnis?

Jumlah keuntungan modal dihitung dengan mengurangkan harga beli awal dari harga beli saat ini. Tetapi ada cara untuk mengurangi tagihan pajak Anda dengan potongan, seperti biaya yang terkait dengan peningkatan modal dan pembelian peralatan.

Jika entitas bisnis dipegang kurang dari satu tahun, jumlah pajaknya sama dengan persentase yang dikenakan dalam kelompok pajak penghasilan pribadi pemilik. Jika ditahan lebih dari satu tahun, gunakan tarif pajak capital gain saat ini, 15%.

Bagaimana cara melaporkan penjualan bisnis saya pada pengembalian pajak?

Anda menggunakan formulir IRS T2125, Pernyataan Kegiatan Bisnis atau Profesional.

Gambar: Depositphotos