自雇退休计划：这是您的选择
已发表: 2022-03-22
有各种类型的自营职业，以及为退休留存资金的各种方式。
但通常，那些从事自雇工作的人不会为退休留出资金。 他们认为他们没有时间或金钱。
两者都不是真的。 您可以用任何金额开设退休账户——最重要的是开始。 我们将介绍自雇人士的各种选择的具体细节。
什么是自雇退休计划？
有雇主的人通常有退休计划，例如 IRA 或 401 k。 自雇人士可以有相同类型的计划，而且很容易上手。
为自雇人士的退休提供资金并不是一件值得害怕或避免的事情。 您越早开始，这些帐户就会越早开始增长。
如何选择最佳的自雇退休储蓄选项
作为个体经营者，您也是企业主。 这为您提供了有关某些计划的供款限额的选项。 稍后我们将介绍退休计划的详细信息。 同时，当您了解更多信息时，请记住以下几点：
- 税前？ – 如果您选择在对这些收入征税之前缴纳自雇收入，您缴纳的金额将在您报税时从您的总收入（称为修改后的调整后总收入）中扣除。 当你取钱时，它会被征税。
- 税后？ – 如果您选择捐出已征税的款项，您可以稍后进行免税提款。
- 供款金额——如果您选择 IRA，您的个人年度供款限额为 6,000 美元（或在您开设 IRA 的第一年作为追加供款的第一年为 7,000 美元）。 如果您的自雇收入很高，您可能希望选择缴费限额更高的退休储蓄，例如 401 k 或 Keogh。
- 您的年龄——如果您还年轻，您可以选择 IRA 或 401 k 加健康储蓄账户。 您可以向 HSA 捐款 3,650 美元（2022 年），只要用于支付医疗费用，您就可以免税提取这笔钱。 如果您赚了很多钱，或者年纪大了，您可以选择使用 Keogh 等账户快速建立退休储蓄。 使用 Keogh，您可以设置供款时间和金额的时间表。
8个自雇人士的退休账户
以下是自雇退休计划的详细信息。
1. 自雇人士 401 k
作为自雇人士，您既是雇员又是雇主。 尽管它是单独的 401 k，但您可以同时作为雇员和雇主供款。 这使得单人 401 ka 成为自雇人士退休计划的首选。
供款限额：员工对 401 k 的供款最高可达 19,500 美元（如果您超过 50 岁，则另加 6,500 美元）。 雇主的供款可以使单独的 401 k 年度供款总额达到 55,000 美元。
税收优惠：对单独 401 k 的供款是税前的，从您的总收入中扣除。
2. 自雇 IRA（简化员工养老金或 SEP IRA）
SEP IRA 的结构不同于传统（或简单 IRA）和 Roth IRA。
要启动 SEP IRA，您单身收入必须低于 122,000 美元或已婚收入低于 193,000 美元。
供款限额：根据标准收入限额，供款限额最高为收入的 25%。
税收优惠：捐款是税前美元，从总收入中扣除。
3. 个人退休账户
对于简单的 IRA 退休账户，有两种，传统的（简单 IRA）或罗斯 IRA。 要么很容易开始，而且通常由投资公司或金融机构提供。
罗斯爱尔兰共和军的供款在缴款和净自雇收入的一部分之前先征税。 这意味着罗斯爱尔兰共和军的资金在提取时不征税。
使用传统的爱尔兰共和军，捐款是税前美元并从总收入中扣除。 当从传统的 ira 退休账户中提取时，这些款项将被征税。
供款限额：每年 6,000 美元（第一年为 7000 美元作为追加供款）。 如果您想贡献更多，那么 401 k 可能是更好的选择（19,500 美元）。
税收优惠：传统爱尔兰共和军的税前贡献是税前的，并从总所得税中扣除。 使用罗斯爱尔兰共和军，捐款是税后美元。 当您提取罗斯 IRA 资金时，您无需为这些资金缴税。
4. 自雇社会保障
钱通过自雇税进入这个账户。 这是在所得税之外的。 自雇税为 15.3%，其中社会保障税为 12.4%，医疗保险税为 2.9%。
供款限额：如果您年收入超过 400 美元，则必须缴纳自雇税。 您贡献的金额将基于您的净收入。 社会保障税的一半通常可以扣税，因为“通常”一半将由雇主缴纳。
5. 利润分享计划
利润分享计划也称为基奥计划。 作为雇主，您做出贡献。
利润分享或 Keogh 计划就像养老金，但您作为员工可以弄清楚您希望每年收到什么作为退休计划的一部分。 基于该目标，您可以创建贡献计划。
作为雇主，您可以使用 Keogh 计划为员工的账户供款。 如果您这样做，该金额可从您企业的应税收入中扣除。
供款限额：最高年度福利为高达 225,000 美元的供款。
税务处理：您为账户供款的金额是递延税款。 您作为企业主为员工贡献的金额将从企业的应税收入中扣除。
6. 货币购买计划
货币购买计划也称为固定收益计划。 如果您开始储蓄较晚并希望为计划做出补充贡献，那么固定收益计划是首选。
您为年度供款限额设置了固定金额的计划。 年度贡献是税收递延增长。
作为雇主，您可以提供货币购买计划作为符合条件的员工薪酬的一部分，将资金存入他们的个人退休账户。 这些固定缴款计划没有年度薪酬限制——您可以设定金额。
供款限额：限额由雇主设定。
税收优惠：小企业主可以提供货币购买计划作为福利。 如果员工离开公司，这笔钱可以转入其他退休计划，一次性收到或用于购买年金。
七、员工储蓄激励配套计划
这也被称为它的首字母，简单。 SIMPLE 计划可以由一个人制定，也可以为员工制定，作为员工少于 100 人的小型企业的工作场所退休计划。
无论哪种方式，简单的退休计划对企业主都有税收优势。 每位年收入 5,000 美元或以上的员工都可以拥有一个由雇主资助的个人退休账户。
供款限额：最高年收入的 3% 是雇主供款的最高限额。
税收优惠：向员工提供此项服务的小企业主可以根据所有者的供款金额获得税收减免。 作为员工薪酬的一部分，这是一个不错的福利。
8. 健康储蓄账户
认识到启动 HSA 的这一要求很重要——您的健康保险计划必须有 1,350 美元或更高的免赔额（家庭计划为 2,700 美元）。
如果您已将您对传统和罗斯 iras、sep iras 或 401 ks 的年度供款最大化，则 HSA 具有税收优惠。 您正在贡献税前美元，从您的总收入中扣除。
供款限额：单人 3,650 美元，家庭 7,300 美元（2022 年数据）。
税收优惠：只要资金用于医疗费用（健康、视力和/或牙科），您就可以免税提取 HSA 资金。 在您 65 岁之后，您可以将这笔钱用于任何目的，但随后将按照您的普通收入税率对其进行征税。
如何开设自雇退休计划
您的第一步是选择适合的计划。 考虑到您的个人财务状况和目标，您必须考虑诸如您可以负担多少捐款之类的事情。 如果您想贡献比 6,000 美元的 IRA 更大的金额，您需要一个计划，您可以在其中做出额外的追赶贡献。
在您做出决定之前了解更多信息的最佳来源之一是美国国税局。
管理您的退休基金
有些计划很容易开始，但要从您的资金中获得最大价值，您应该咨询财务顾问。
使用 401 k，您可以在 59 1/2 岁时开始提款。 对于 SEP IRA、Roth 和传统 IRA，您必须在 70 1/2 或 72 岁时进行所需的最低分配（取决于您的出生日期）。
你需要一个计划，以便在取款后如何使用这笔钱。
自雇人士的最佳退休计划是什么？
传统或罗斯 ira 是一种简单的入门方式。 第一年，您可以在每年最高 6,000 美元的基础上追加 1,000 美元的追加供款。 供款将从您的总收入中扣除，这将减少您为自雇净收入支付的税款。
使用 SEP IRA 或自雇 401 k，自雇员工的年度供款可能会更高。
HSA 很有意义。 一些最负担得起的医疗保健计划是负担得起的，因为它们具有高免赔额。
自雇人士可以为退休存多少钱？
没有限制。 您可以节省的金额取决于您可以负担和选择的退休计划产品的类型。
自雇人士是否缴纳社保？
是的。 社会保障作为自雇税的一部分支付。 自雇税为 15.3%，其中社会保障税为 12.4%，医疗保险税为 2.9%。
IRA 比 401k 好吗？
两者都以税前美元资助并在提款时征税。 IRA 的供款限额为 6,000 美元。 401 k 可以由您作为雇主和雇员“双重资助”，每年总计高达 55,000 美元。 如果您负担得起，您可以使用 401k 更快地节省更多。 此外，您可以同时拥有这两种类型。
您可以拥有多个 IRA，但您对所有 IRA 账户的年度供款总额限制为 6,000 美元。
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