Пенсионные планы для самозанятых: вот ваши варианты

Опубликовано: 2022-03-22

Существуют все виды самозанятости и всевозможные способы откладывать деньги на пенсию.

Но часто те, кто работает не по найму, не откладывают средства на пенсию. Они думают, что у них нет ни времени, ни денег.

Ни то, ни другое не верно. Вы можете открыть пенсионный счет с любой суммой денег — самое главное — начать. И мы покроем гайки и болты различных вариантов для работающего не по найму человека.

Что такое самозанятый пенсионный план?

Люди с работодателями обычно имеют пенсионные планы, такие как IRA или 401 k. Самозанятые люди могут иметь такие же планы, и их легко начать.

Финансирование выхода на пенсию для самозанятых лиц — это не то, чего следует бояться или избегать. Чем раньше вы начнете, тем быстрее эти счета начнут расти.

Как выбрать лучший вариант пенсионных сбережений для самозанятых

Как самозанятый человек, вы также владелец бизнеса. Это дает вам варианты относительно лимитов взносов для определенных планов. Мы расскажем подробности пенсионных планов позже. В то же время, вот что нужно иметь в виду, когда вы узнаете больше:

До вычета налога? – Если вы решите вносить доход от самостоятельной занятости до того, как этот доход будет облагаться налогом, сумма, которую вы вносите, будет вычтена из вашего валового дохода (называемого модифицированным скорректированным валовым доходом) при подаче налоговой декларации. Когда вы снимаете деньги, они будут облагаться налогом.
После налогов? – Если вы решите внести деньги, которые были обложены налогом, позже вы сможете снять их без уплаты налогов.
Сумма взноса. Если вы выберете IRA, ваш годовой лимит взноса будет установлен в размере 6000 долларов США на одного человека (или 7000 долларов США в первый год, когда вы открываете IRA в качестве догоняющего взноса). Если ваши доходы от самозанятости высоки, вы можете выбрать пенсионные накопления с более высокими лимитами взносов, например, 401k или Keogh.
Ваш возраст. Если вы моложе, вы можете получить IRA или 401 КБ плюс сберегательный счет на здоровье. Вы можете внести 3650 долларов в HSA (в 2022 году) и снять эти деньги без уплаты налогов, если они используются для оплаты медицинских расходов. Если вы зарабатываете много денег или стары, вы можете быстро создать пенсионные сбережения с помощью счета, такого как Keogh. С Кио вы устанавливаете график сроков и суммы взносов.

8 пенсионных счетов для самозанятых

Вот подробности для индивидуального пенсионного планирования.

1. Самозанятые 401 тыс.

Как самозанятый человек, вы одновременно работник и работодатель. Несмотря на то, что это соло 401k, вы можете делать взносы как в качестве взносов сотрудников, так и взносов работодателей. Это делает соло 401 ка лучшим выбором для планов выхода на пенсию для работающих не по найму.

Ограничение взносов: взносы сотрудников в 401k могут составлять до 19 500 долларов США (плюс еще 6 500 долларов США, если вам больше 50 лет). Взнос работодателя может увеличить годовой взнос в размере 401 тыс. долларов до 55 000 долларов США.

Налоговые льготы: Взносы на соло 401k рассчитываются до налогообложения и вычитаются из вашего валового дохода.

2. Самозанятый IRA (упрощенная пенсия работника или SEP IRA)

Структура SEP IRA отличается от традиционной (или простой IRA) и Roth IRA.

Чтобы начать SEP IRA, вы должны зарабатывать менее 122 000 долларов США в качестве одинокого человека или 193 000 долларов США в браке.

Лимит взноса: Лимит взноса составляет до 25% от дохода, исходя из стандартных лимитов дохода.

Налоговые льготы: Взносы представляют собой доналоговые доллары и вычитаются из валового дохода.

3. ИРА

Для простого пенсионного счета IRA существует два типа: традиционный (Simple IRA) или Roth IRA. Любой из них легко начать и часто предлагает инвестиционная компания или финансовое учреждение.

В Roth IRA взносы облагаются налогом до того, как они будут внесены, и являются частью чистого дохода от самозанятости. Это означает, что деньги Roth IRA не облагаются налогом при снятии.

В традиционной IRA взносы представляют собой доллары до вычета налогов и вычитаются из валового дохода. При снятии с традиционного пенсионного счета ira деньги облагаются налогом.

Лимит взноса: 6000 долларов в год (7000 долларов в первый год в качестве догоняющего взноса) ежегодно. Если вы хотите внести больший вклад, то лучшим выбором может быть 401 тыс. (19 500 долларов США).

Налоговые льготы: взнос до уплаты налогов для традиционной IRA до налогообложения и вычитается из налога на валовой доход. С Roth IRA взносы после уплаты налогов. Вы не будете платить налоги с денег Roth IRA, когда будете их снимать.

4. Социальное обеспечение самозанятых

Деньги поступают на этот счет через налоги на самостоятельную занятость. Это дополнительно к налогу на прибыль. Налоги на самостоятельную занятость составляют 15,3%, из них 12,4% на социальное обеспечение и 2,9% на медицинское обслуживание.

Ограничение взноса: если вы зарабатываете более 400 долларов в год, вы должны платить налог на самостоятельную занятость. Сумма вашего вклада будет основываться на вашем чистом доходе. Половина налога на социальное обеспечение, как правило, не облагается налогом, поскольку «обычно» половина выплачивается за счет взносов работодателя.

5. План распределения прибыли

План распределения прибыли также называется планом Кио. Как работодатель, вы делаете взносы.

Разделение прибыли или план Кио похожи на пенсию, но вы, как работник, можете выяснить, что вы хотели бы получать ежегодно в рамках своих пенсионных планов. На основе этой цели вы создаете график взносов.

Как работодатель, вы можете использовать план Кео для внесения взносов на счета сотрудников. Если вы это сделаете, эта сумма будет вычтена из налогооблагаемого дохода вашего бизнеса.

Лимит взноса: максимальный годовой доход составляет взнос до 225 000 долларов США.

Налоговый режим: сумма, которую вы вносите на свой счет, относится к отсроченной налоговой основе. Сумма, которую вы отдаете работникам как владелец бизнеса, вычитается из налогооблагаемого дохода предприятия.

6. План покупки денег

Планы покупки денег также известны как планы с установленными выплатами. План с установленными выплатами — лучший выбор, если вы поздно начали экономить и хотите внести свой вклад в план.

Вы настраиваете план с фиксированной суммой годового лимита взносов. Ежегодный вклад представляет собой отложенный рост налога.

Как работодатель, вы можете предложить план покупки денег в качестве части компенсации правомочным работникам, внося деньги на их индивидуальные пенсионные счета. Для этих планов с установленными взносами нет годового лимита компенсации — вы сами устанавливаете сумму.

Лимит взноса: лимит устанавливается работодателем.

Налоговые льготы: владельцы малого бизнеса могут предложить план покупки денег в качестве привилегии. Если сотрудник покидает компанию, деньги могут быть переведены на другие пенсионные планы, получены единовременно или использованы для покупки аннуитета.

7. План поощрения сбережений для сотрудников

Это также называется по инициалам SIMPLE. SIMPLE Plan может быть создан одним человеком или для сотрудников в качестве пенсионного плана на рабочем месте для малого бизнеса с менее чем 100 сотрудниками.

В любом случае, ПРОСТОЙ пенсионный план имеет налоговые преимущества для владельцев бизнеса. Каждый сотрудник, который зарабатывает 5000 долларов и более, может иметь индивидуальный пенсионный счет, который финансирует работодатель.

Ограничение взноса: до 3% годового дохода является максимальным взносом работодателя.

Налоговые льготы: владельцы малого бизнеса, которые предлагают это своим сотрудникам, получают налоговый вычет в зависимости от суммы, которую вносит владелец. И это хорошая привилегия, которую можно предложить как часть вознаграждения сотрудников.

8. Сберегательный счет здоровья

Важно понимать это требование для начала HSA — ваш план медицинского страхования должен иметь франшизу в размере 1350 долларов или выше (2700 долларов для семейных планов).

Если вы максимально увеличили свои ежегодные взносы в традиционную и первоначальную, сепараторную или 401 кс, HSA имеет налоговые преимущества. Вы вносите доналоговые доллары, которые вычитаются из вашего валового дохода.

Лимит взноса: 3650 долларов на одного человека, 7300 долларов на семью (данные на 2022 год).

Налоговые льготы: Вы можете снять деньги HSA без уплаты налога, если деньги используются для медицинских расходов (здравоохранение, зрение и/или стоматология). После того, как вам исполнится 65 лет, вы можете использовать деньги для любых целей, но тогда они будут облагаться налогом как часть вашего обычного дохода.

Как открыть пенсионный план для самозанятых

Ваш первый шаг — выбрать подходящий план. Вы должны учитывать такие вещи, как то, сколько вы можете позволить себе внести, учитывая вашу личную финансовую ситуацию и цели. Если вы хотите внести более значительную сумму, чем IRA в размере 6000 долларов, вам нужен план, в котором вы можете сделать дополнительные взносы наверстывания.

Один из лучших источников для получения дополнительной информации, прежде чем принять это решение, — это IRS.

Управление пенсионными фондами

Некоторые планы просты в запуске, но чтобы получить максимальную отдачу от своих средств, вам следует проконсультироваться с финансовым консультантом.

С 401 тыс. вы можете начать снимать средства в возрасте 59 1/2 лет. С SEP IRA, Roth и традиционными IRA вы должны сделать необходимые минимальные выплаты в возрасте 70 1/2 или 72 лет (в зависимости от даты вашего рождения).

Вам нужен план того, как вы будете использовать эти деньги после снятия средств.

Каков наилучший пенсионный план для самозанятых?

Традиционная или roth ira — это простой способ начать работу. В первый год вы можете внести дополнительный догоняющий взнос в размере 1000 долларов в дополнение к годовому максимуму в 6000 долларов. Взносы будут вычитаться из вашего валового дохода, что уменьшит налоги, которые вы платите с чистого дохода от самостоятельной занятости.

С SEP IRA или самозанятым 401k годовой взнос самозанятого работника может быть выше.

HSA имеет большой смысл. Некоторые из самых доступных планов медицинского обслуживания являются доступными, потому что они имеют высокие франшизы.

Сколько может откладывать на пенсию самозанятый?

Нет никаких ограничений. Сумма, которую вы можете сэкономить, зависит от типа продукта пенсионного плана, который вы можете себе позволить, и от выбора.

Платят ли самозанятые социальные гарантии?

Да. Социальное обеспечение выплачивается как часть налога на самозанятость. Налог на самозанятость составляет 15,3%, из них 12,4% на социальное обеспечение и 2,9% на медицинское обслуживание.

IRA лучше, чем 401k?

Оба финансируются за счет долларов до вычета налогов и облагаются налогом при снятии средств. Лимит взноса для IRA составляет 6000 долларов. Вы можете финансировать 401 тыс. долл. США как работодатель и сотрудник в сумме до 55 000 долларов США в год. Если вы можете себе это позволить, вы можете экономить быстрее с 401k. Кроме того, вы можете иметь оба типа одновременно.

У вас может быть более одной IRA, но ваш общий годовой взнос на все ваши IRA-счета ограничен 6000 долларов США.

Изображение: Depositphotos