自営業の退職プラン：ここにあなたのオプションがあります

公開: 2022-03-22

自営業にはあらゆる種類があり、退職のためにお金を蓄えるにはあらゆる種類の方法があります。

しかし、多くの場合、自営業者は退職のための資金を確保していません。 彼らは時間もお金もないと思っています。

どちらも真実ではありません。 あなたはどんな金額でも退職口座を始めることができます－最も重要なことは始めることです。 そして、自営業者のためのさまざまなオプションの要点をカバーします。

自営業のリタイアメントプランとは何ですか？

雇用主のいる人々は通常、IRAや401kなどの退職金制度を持っています。 自営業者も同じタイプの計画を立てることができ、簡単に始めることができます。

自営業者の引退に資金を提供することは、恐れたり避けたりすることではありません。 開始するのが早ければ早いほど、それらのアカウントは早く成長し始めます。

最高の自営業の退職貯蓄オプションを選択する方法

自営業者として、あなたは事業主でもあります。 これにより、特定のプランの貢献限度に関するオプションが提供されます。 引退計画の詳細については後ほど説明します。 それまでの間、詳細を確認する際に留意すべき点は次のとおりです。

  1. 税引き前？ –自営業からの収入を課税される前に寄付することを選択した場合、寄付した金額は、税を申告するときに総収入（修正調整総収入と呼ばれます）から差し引かれます。 お金を引き出すと課税されます。
  2. 税引き後？ –課税されたお金を寄付することを選択した場合は、後で非課税の引き出しを行うことができます。
  3. 拠出額– IRAを選択した場合、年間拠出限度額は1人あたり6,000ドル（またはキャッチアップ拠出としてIRAを開設した最初の年は7,000ドル）に設定されます。 自営業からの収入が多い場合は、401 kやKeoghなど、拠出限度額の高い退職貯蓄を選択することをお勧めします。
  4. あなたの年齢–あなたが若い場合は、IRAまたは401kと医療貯蓄口座を利用できます。 HSAに3,650ドルを寄付することができ（2022年）、医療費の支払いに使用されている限り、そのお金を非課税で引き出すことができます。 あなたがたくさんのお金を稼ぐか、または年をとっているならば、あなたはKeoghのようなアカウントですぐに退職貯蓄を構築することを選ぶかもしれません。 Keoghを使用して、寄付のタイミングと金額のスケジュールを設定します。

自営業者のための8つの退職勘定

自営業の退職計画の詳細は次のとおりです。

1.自営業401k

自営業者として、あなたは従業員であり雇用者でもあります。 ソロの401kですが、従業員と雇用主の両方の拠出金として拠出することができます。 そのため、自営業者の引退計画では、401kaのソロが一番の選択になります。

拠出限度額：401 kへの従業員の拠出は、最大$ 19,500（さらに、50歳以上の場合はさらに$ 6,500）になる可能性があります。 雇用主の拠出金は、その単独の年間401kの拠出金を合計55,000ドルまでもたらすことができます。

税制上の優遇措置：単独の401 kへの拠出は税引前ベースであり、総所得から差し引かれます。

2.自営業のIRA（簡易従業員年金またはSEP IRA）

SEP IRAは、従来の（または単純なIRA）およびRothIRAとは構造が異なります。

SEP IRAを開始するには、独身者として122,000ドル未満、または結婚して193,000ドル未満を稼ぐ必要があります。

拠出限度額：拠出限度額は、標準的な所得限度額に基づいて、所得の最大25％です。

税制上の優遇措置：拠出金は税引前のドルであり、総所得から差し引かれます。

3.IRA

単純なIRA退職勘定には、従来の（単純なIRA）またはロスIRAの2種類があります。 どちらも開始が簡単で、投資会社や金融機関から提供されることがよくあります。

Roth IRAの寄付は、寄付される前に課税され、純自営業者の収入の一部になります。 つまり、Roth IRAの金銭は、引き出し時に課税されません。

従来のIRAでは、拠出金は税引前のドルであり、総所得から差し引かれます。 従来のira退職金口座から引き落とされると、金銭は課税されます。

寄付限度額：年間6,000ドル（キャッチアップ寄付として最初の年は7000ドル）。 もっと貢献したいのなら、401 kがより良い選択かもしれません（$ 19,500）。

税制上のメリット：従来のIRAの税引前拠出金は税引前であり、総所得税から差し引かれます。 Roth IRAでは、寄付は税引き後です。 あなたがそれらを引き出すとき、あなたはロスIRAのお金に税金を払うことはありません。

4.自営業の社会保障

お金は自営業税を介してこのアカウントに入ります。 これは所得税に追加されます。 自営業税は15.3％で、社会保障は12.4％、メディケアは2.9％です。

拠出限度額：年間400ドル以上の収入がある場合は、自営業税を支払う必要があります。 寄付する金額は、純利益に基づきます。 「通常」半分は雇用主の拠出金によって支払われるため、社会保障税の半分は一般的に税控除の対象となります。

5.利益分配計画

利益分配計画は、Keogh計画とも呼ばれます。 雇用主として、あなたは貢献をします。

利益分配またはKeoghプランは年金のようなものですが、従業員としてのあなたは、退職プランの一部として毎年受け取りたいものを把握することができます。 その目標に基づいて、貢献のスケジュールを作成します。

雇用主として、Keoghプランを使用して従業員のアカウントに寄付することができます。 その場合、その金額はあなたの事業の課税所得から税控除の対象となります。

寄付限度額：最大年間利益は最大225,000ドルの寄付です。

税務上の取り扱い：アカウントに寄付する金額は、税繰延ベースです。 事業主として従業員に寄付する金額は、事業の課税所得から差し引かれます。

6.お金の購入計画

お金の購入プランは、確定給付プランとも呼ばれます。 あなたが遅く貯蓄を始めて、計画に追いつく貢献をしたいならば、確定給付計画は一番の選択です。

年間拠出限度額を固定してプランを設定します。 年間拠出額は、税繰延成長です。

雇用主として、あなたは適格な従業員の報酬の一部としてお金の購入計画を提供し、彼らの個々の退職金口座にお金を預けることができます。 これらの確定拠出年金には年間の報酬制限はありません–金額を設定します。

拠出限度額：限度額は雇用主によって設定されます。

税制上のメリット：中小企業の所有者は、特典としてお金の購入プランを提供できます。 従業員が会社を辞めた場合、そのお金は他の退職金制度に繰り越されたり、一時金として受け取られたり、年金の購入に使用されたりする可能性があります。

7.従業員のための貯蓄インセンティブマッチプラン

これは、イニシャルであるSIMPLEとも呼ばれます。 シンプルプランは、従業員数が100人未満の中小企業向けの職場退職プランとして、1人または従業員向けに設定できます。

いずれにせよ、SIMPLEリタイアメントプランは事業主にとって税制上のメリットがあります。 5,000ドル以上を稼ぐ各従業員は、雇用主が資金を提供する個別の退職金口座を持つことができます。

拠出限度額：年収の最大3％が雇用主の最大拠出額です。

税制上の優遇措置：これを従業員に提供する中小企業の所有者は、所有者が寄付した金額に基づいて税額控除を受けます。 そして、それは従業員の報酬の一部として提供する素晴らしい特典です。

8.医療貯蓄口座

HSAを開始するには、この要件を理解することが重要です。健康保険プランには、1,350ドル以上（家族プランの場合は2,700ドル）の控除額が必要です。

従来型およびロスイラ、セプイラ、または401 ksへの年間拠出額を最大限に活用している場合、HSAには税制上の利点があります。 あなたは総収入から差し引かれる税引前のドルを寄付しています。

寄付限度額：独身者は3,650ドル、家族は7,300ドル（2022年の数字）。

税制上の優遇措置：医療費（健康、視力、歯科）に使用されている限り、HSAのお金を免税で引き出すことができます。 65歳を過ぎると、そのお金はどのような目的にも使用できますが、通常の収入の一部として課税されます。

自営業の退職プランを開く方法

最初のステップは、適切なプランを選択することです。 あなたはあなたの個人的な財政状況と目標を考えると、あなたがどれだけ貢献できるかなどのことを考慮しなければなりません。 6,000ドルのIRAよりも多額の寄付をしたい場合は、追加のキャッチアップ寄付を行うことができる計画が必要です。

あなたがその決定をする前にもっと学ぶための最良の情報源の1つはIRSです。

あなたの退職基金の管理

いくつかの計画は簡単に始めることができますが、あなたの資金から最高の価値を得るには、ファイナンシャルアドバイザーに相談する必要があります。

401 kを使用すると、591/2歳で引き出しを開始できます。 SEP IRA、Roth、および従来のIRAでは、70 1/2歳または72歳で必要最小限の分配を行う必要があります（生年月日によって異なります）。

引き出し後にそのお金をどのように使うかについての計画が必要です。

自営業者にとって最良の退職プランは何ですか？

伝統的なまたはロスイラは、始めるのに簡単な方法です。 初年度は、年間最大6,000ドルに加えて、1,000ドルの追加のキャッチアップ寄付を行うことができます。 貢献はあなたの総収入から差し引かれます、それはあなたが自営業からあなたの純収入に支払う税金を減らすでしょう。

SEPIRAまたは自営業の401kを使用すると、年間の自営業の従業員の貢献度が高くなる可能性があります。

HSAは非常に理にかなっています。 最も手頃なヘルスケアプランのいくつかは、高い控除額が付属しているため、手頃な価格です。

自営業者はどのくらい退職のために片付けることができますか？

制限はありません。 節約できる金額は、購入できるリタイアメントプラン製品の種類と選択によって異なります。

自営業者は社会保障を支払いますか？

はい。 社会保障は自営業税の一部として支払われます。 自営業税は15.3％で、社会保障は12.4％、メディケアは2.9％です。

IRAは401kよりも優れていますか？

どちらも税引前のドルで資金を調達し、引き出し時に課税されます。 IRAの拠出限度額は6,000ドルです。 401 kは、雇用者および従業員として、年間合計55,000ドルまで「二重資金」で賄うことができます。 あなたがそれを買う余裕があれば、あなたは401kでより速く節約することができます。 また、両方のタイプを同時に持つことができます。

複数のIRAを持つことができますが、すべてのIRAアカウントへの年間寄付総額は6,000ドルに制限されています。

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