Samozatrudnione plany emerytalne: oto opcje

Opublikowany: 2022-03-22

Istnieją wszystkie rodzaje samozatrudnienia i wszystkie rodzaje sposobów odkładania pieniędzy na emeryturę.

Jednak często osoby pracujące na własny rachunek nie odkładają funduszy na emeryturę. Myślą, że nie mają czasu ani pieniędzy.

Żadne z nich nie jest prawdą. Konto emerytalne możesz założyć z dowolną kwotą – najważniejsze, aby zacząć. I omówimy nakrętki i śruby różnych opcji dla osoby samozatrudnionej.

Co to jest samozatrudniony plan emerytalny?

Osoby z pracodawcami zazwyczaj mają plany emerytalne, takie jak IRA lub 401 tys. Osoby samozatrudnione mogą mieć ten sam rodzaj planów i łatwo je rozpocząć.

Finansowanie emerytury dla osób pracujących na własny rachunek nie jest czymś, czego należy się bać lub czego należy unikać. Im szybciej zaczniesz, tym szybciej te konta zaczną rosnąć.

Jak wybrać najlepszą opcję oszczędności emerytalnych dla samozatrudnionych?

Jako osoba samozatrudniona jesteś również właścicielem firmy. Daje to opcje dotyczące limitów składek dla niektórych planów. Szczegóły planów emerytalnych omówimy później. W międzyczasie pamiętaj o następujących rzeczach, gdy dowiesz się więcej:

  1. Przed podatkiem? – Jeśli zdecydujesz się wpłacać dochody z samozatrudnienia, zanim te dochody zostaną opodatkowane, kwota, którą wpłacasz, zostanie odjęta od dochodu brutto (tzw. zmodyfikowany skorygowany dochód brutto) podczas rozliczania podatków. Kiedy wypłacisz pieniądze, zostaną one opodatkowane.
  2. Po odliczeniu podatku? – Jeśli zdecydujesz się wpłacić pieniądze, które zostały opodatkowane, możesz później dokonywać wypłat wolnych od podatku.
  3. Wysokość składki – Jeśli wybierzesz IRA, Twój roczny limit składki wynosi 6000 USD dla jednej osoby (lub 7000 USD w pierwszym roku, w którym otworzysz IRA jako wkład uzupełniający). Jeśli Twoje zarobki z samozatrudnienia są wysokie, możesz chcieć wybrać oszczędności emerytalne z wyższymi limitami składek, takimi jak 401 k lub Keogh.
  4. Twój wiek – Jeśli jesteś młody, możesz wybrać konto IRA lub 401 tys. plus konto oszczędnościowe Health. Możesz przekazać 3650 USD na HSA (w 2022 r.) i możesz wypłacić te pieniądze bez podatku, o ile są one wykorzystywane na pokrycie kosztów leczenia. Jeśli zarabiasz dużo pieniędzy lub jesteś podstarzały, możesz szybko zgromadzić oszczędności emerytalne za pomocą konta takiego jak Keogh. Z Keogh ustalasz harmonogram i wysokość składek.

8 kont emerytalnych dla osób pracujących na własny rachunek

Oto szczegóły dotyczące planowania przejścia na emeryturę na własny rachunek.

1. Samozatrudniony 401 tys

Jako osoba samozatrudniona jesteś zarówno pracownikiem, jak i pracodawcą. Chociaż jest to samotne 401 tys., możesz wpłacać składki zarówno jako składki pracownika, jak i pracodawcy. To sprawia, że ​​solo 401 ka jest najlepszym wyborem w planach przejścia na emeryturę dla osób samozatrudnionych.

Limit składek: Składki pracownika na 401 tys. mogą wynosić do 19 500 USD (plus kolejne 6 500 USD, jeśli masz więcej niż 50 lat). Wkład pracodawcy może zwiększyć tę samą roczną składkę 401 tys. do 55 000 $.

Ulgi podatkowe: Składki na solo 401 k są naliczane przed opodatkowaniem i są odliczane od dochodu brutto.

2. Self Employed IRA (uproszczona emerytura pracownicza lub SEP IRA)

SEP IRA ma inną strukturę niż tradycyjne (lub Simple IRA) i Roth IRA.

Aby rozpocząć SEP IRA, musisz zarobić mniej niż 122 000 $ jako osoba samotna lub 193 000 $ w związku małżeńskim.

Limit składek: Limity składek wynoszą do 25% zarobków, w oparciu o standardowe limity dochodów.

Korzyści podatkowe: składki są w dolarach przed opodatkowaniem i są odliczane od dochodu brutto.

3. IRA

W przypadku prostego konta emerytalnego IRA istnieją dwa rodzaje, tradycyjne (Simple IRA) lub Roth IRA. Każdy z nich jest łatwy do uruchomienia i często oferowany przez firmę inwestycyjną lub instytucję finansową.

Z Roth IRA składki są opodatkowane, zanim zostaną wniesione i stanowią część zarobków netto na samozatrudnienie. Oznacza to, że pieniądze Roth IRA nie są opodatkowane po wypłacie.

W tradycyjnej IRA składki są przed opodatkowaniem i odejmowane od dochodu brutto. Po wypłacie z tradycyjnego konta emerytalnego ira, pieniądze są opodatkowane.

Limit wpłaty: 6000 USD rocznie (7000 USD w pierwszym roku jako składka na zaległości) rocznie. Jeśli chcesz wnieść większy wkład, lepszym wyborem może być 401 tys. (19500 USD).

Korzyści podatkowe: Składka przed opodatkowaniem dla tradycyjnej IRA jest przed opodatkowaniem i odliczana od podatku dochodowego brutto. W przypadku Roth IRA składki są po odliczeniu podatku. Nie zapłacisz podatków od pieniędzy Roth IRA, gdy je wypłacisz.

4. Samozatrudniony Ubezpieczenie Społeczne

Pieniądze trafiają na to konto poprzez podatki na własny rachunek. Jest to dodatek do podatku dochodowego. Podatki na samozatrudnienie wynoszą 15,3%, 12,4% na ubezpieczenie społeczne i 2,9% na opiekę medyczną.

Limit składek: Jeśli zarabiasz więcej niż 400 USD rocznie, musisz zapłacić podatek na własny rachunek. Kwota, którą wpłacasz, będzie oparta na Twoich zarobkach netto. Połowa podatku na ubezpieczenie społeczne jest generalnie odliczana od podatku, ponieważ „normalnie” połowa byłaby opłacana przez pracodawcę.

5. Plan podziału zysków

Plan podziału zysków jest również nazywany planem Keogh. Jako pracodawca opłacasz składki.

Podział zysków lub plan Keogh jest jak emerytura, ale jako pracownik możesz określić, co chciałbyś otrzymywać rocznie w ramach swoich planów emerytalnych. Na podstawie tego celu tworzysz harmonogram datków.

Jako pracodawca możesz korzystać z planu Keogh, aby wpłacać składki na konta pracowników. Jeśli to zrobisz, kwota ta podlega odliczeniu od podatku od dochodu Twojej firmy podlegającego opodatkowaniu.

Limit składek: Maksymalne roczne świadczenie to składka do 225 000 USD.

Traktowanie podatkowe: Kwota, którą wpłacasz na swoje konto, jest odroczona podatkowo. Kwota, którą przekazujesz pracownikom jako właściciel firmy, jest odliczana od dochodu firmy podlegającego opodatkowaniu.

6. Plan zakupu pieniędzy

Plany zakupu pieniędzy są również znane jako plany określonych świadczeń. Plan o zdefiniowanych świadczeniach to najlepszy wybór, jeśli zacząłeś oszczędzać późno i chcesz nadrobić zaległości w planie.

Ustawiasz plan ze stałą kwotą rocznego limitu składek. Składka roczna to wzrost podatku odroczonego.

Jako pracodawca możesz zaoferować plan zakupu pieniędzy w ramach rekompensaty uprawnionego pracownika, wpłacając pieniądze na jego indywidualne konta emerytalne. Nie ma rocznego limitu wynagrodzenia w tych programach o zdefiniowanej składce – to Ty ustalasz kwotę.

Limit składek: Limit jest ustalany przez pracodawcę.

Ulgi podatkowe: Właściciele małych firm mogą zaoferować plan zakupu pieniędzy jako dodatek. Jeśli pracownik odejdzie z firmy, pieniądze mogą zostać przelane na inne plany emerytalne, otrzymane w formie ryczałtu lub przeznaczone na zakup renty.

7. Plan wyrównawczy do oszczędności dla pracowników

Nazywa się to również inicjałami SIMPLE. Plan SIMPLE może być ustanowiony przez jedną osobę lub dla pracowników, jako zakładowy plan emerytalny dla małej firmy zatrudniającej mniej niż 100 pracowników.

Tak czy inaczej, plan emerytalny SIMPLE ma ulgę podatkową dla właścicieli firm. Każdy pracownik, który zarabia 5000 USD lub więcej, może mieć indywidualne konto emerytalne, które opłaca pracodawca.

Limit składek: Maksymalnie 3% rocznego dochodu to maksymalna składka pracodawcy.

Korzyści podatkowe: Właściciele małych firm, którzy oferują to pracownikom, otrzymują odliczenie od podatku na podstawie kwoty, którą wpłaca właściciel. I to fajny dodatek do zaoferowania w ramach rekompensaty dla pracowników.

8. Konto oszczędnościowe na zdrowie

Ważne jest, aby zdać sobie sprawę z tego wymogu, aby rozpocząć HSA – Twój plan ubezpieczenia zdrowotnego musi mieć udział własny w wysokości 1350 USD lub więcej (2700 USD w przypadku planów rodzinnych).

Jeśli osiągnęliście maksymalny limit rocznych składek na tradycyjne i roth iras, sepiras lub 401 ks, HSA ma ulgi podatkowe. Wpłacasz pieniądze przed opodatkowaniem, które są odejmowane od dochodu brutto.

Limit składek: 3650 USD dla jednej osoby, 7300 USD dla rodzin (dane z 2022 r.).

Ulgi podatkowe: Pieniądze z HSA można wypłacić bez podatku, o ile pieniądze są przeznaczone na wydatki medyczne (zdrowie, wzrok i/lub dentystykę). Gdy skończysz 65 lat, możesz wykorzystać pieniądze na dowolny cel, ale wtedy będą one opodatkowane jako część Twojego zwykłego dochodu.

Jak otworzyć samozatrudniony plan emerytalny

Twoim pierwszym krokiem jest wybór odpowiedniego planu. Musisz wziąć pod uwagę takie rzeczy, jak to, ile możesz sobie pozwolić na wniesienie wkładu, biorąc pod uwagę twoją sytuację finansową i cele. Jeśli chcesz wpłacić większą kwotę niż 6000 USD IRA, potrzebujesz planu, w którym możesz dokonać dodatkowych wpłat nadrabiających zaległości.

Jednym z najlepszych źródeł informacji przed podjęciem tej decyzji jest IRS.

Zarządzanie funduszami emerytalnymi

Niektóre plany są proste do uruchomienia, ale aby uzyskać najlepszą wartość ze swoich funduszy, powinieneś skonsultować się z doradcą finansowym.

Z kwotą 401 tys. możesz zacząć dokonywać wypłat w wieku 59 1/2. W przypadku SEP IRA, Roth i tradycyjnych IRA musisz dokonać wymaganych minimalnych wypłat w wieku 70 1/2 lub 72 lat (w zależności od daty urodzenia).

Potrzebujesz planu, w jaki sposób wykorzystasz te pieniądze po wypłatach.

Jaki jest najlepszy plan emerytalny dla samozatrudnionych?

Tradycyjny lub roth ira to łatwy sposób na rozpoczęcie pracy. W pierwszym roku możesz wnieść dodatkowy wkład w wysokości 1000 USD oprócz rocznej maksymalnej kwoty 6000 USD. Składki zostaną potrącone z dochodu brutto, co zmniejszy podatki, które płacisz od zarobków netto z samozatrudnienia.

W przypadku SEP IRA lub samozatrudnienia 401 tys. roczna składka samozatrudnionego pracownika może być wyższa.

HSA ma sens. Niektóre z najbardziej przystępnych cenowo planów opieki zdrowotnej są przystępne, ponieważ wiążą się z wysokimi odliczeniami.

Ile osoba samozatrudniona może odłożyć na emeryturę?

Nie ma ograniczeń. Kwota, jaką możesz zaoszczędzić, zależy od rodzaju produktu planu emerytalnego, na jaki Cię stać i jaki wybrać.

Czy osoby pracujące na własny rachunek opłacają składki na ubezpieczenie społeczne?

Tak. Ubezpieczenie społeczne jest opłacane w ramach podatku od samozatrudnienia. Podatek na własny rachunek wynosi 15,3%, z 12,4% na ubezpieczenie społeczne i 2,9% na opiekę medyczną.

Czy IRA jest lepszy niż 401k?

Oba są finansowane z dolarów przed opodatkowaniem i opodatkowane przy wypłacie. Limit wkładu dla IRA wynosi 6000 USD. 401 tys. może być „podwójnie finansowane” przez Ciebie jako pracodawcę i pracownika, do kwoty 55 000 USD rocznie. Jeśli możesz sobie na to pozwolić, możesz szybciej zaoszczędzić dzięki 401k. Ponadto możesz mieć oba typy jednocześnie.

Możesz mieć więcej niż jedno konto IRA, ale Twój całkowity roczny wkład na wszystkie konta IRA jest ograniczony do 6000 USD.

Obraz: Depositphotos

Więcej w: Emerytura