Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planları: İşte Seçenekleriniz

Yayınlanan: 2022-03-22

Her türlü serbest meslek ve emeklilik için para ayırmanın her türlü yolu vardır.

Ancak çoğu zaman, serbest mesleklerde çalışanlar emeklilik için fon ayırmazlar. Zamanları ve paraları olmadığını düşünüyorlar.

İkisi de doğru değil. İstediğiniz miktarda para ile bir emeklilik hesabı açabilirsiniz - en önemli şey başlamaktır. Ve serbest meslek sahibi bir birey için çeşitli seçeneklerin somunlarını ve cıvatalarını ele alacağız.

Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planı nedir?

İşverenleri olan kişilerin tipik olarak IRA veya 401 k gibi emeklilik planları vardır. Serbest meslek sahibi insanlar aynı tür planlara sahip olabilir ve başlamaları kolaydır.

Serbest meslek sahibi bireyler için emeklilik fonu, korkulacak veya kaçınılacak bir şey değildir. Ne kadar erken başlarsanız, bu hesaplar o kadar erken büyümeye başlar.

En İyi Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Tasarruf Seçeneği Nasıl Seçilir

Serbest meslek sahibi bir kişi olarak, aynı zamanda bir işletme sahibisiniz. Bu size belirli planlar için katkı limitleriyle ilgili seçenekler sunar. Emeklilik planlarının ayrıntılarını daha sonra ele alacağız. Bu arada, daha fazlasını öğrenirken aklınızda bulundurmanız gereken şeyler şunlardır:

  1. Vergi öncesi? – Bu kazançlar vergilendirilmeden önce serbest meslek kazancınıza katkıda bulunmayı seçerseniz, katkıda bulunduğunuz miktar, vergi beyan ettiğinizde brüt gelirinizden (değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir olarak adlandırılır) düşülecektir. Parayı çektiğinizde vergilendirilecektir.
  2. Vergi sonrası? – Vergilendirilen paraya katkıda bulunmayı seçerseniz, daha sonra vergisiz para çekme işlemi yapabilirsiniz.
  3. Katkı miktarı - Bir IRA seçerseniz, yıllık katkı limitiniz tek bir kişi için 6.000 ABD Doları (veya IRA'yı bir telafi katkısı olarak açtığınız ilk yıl 7.000 ABD Doları) olarak belirlenir. Serbest meslek kazancınız yüksekse, 401 k veya Keogh gibi daha yüksek katkı limitleri olan emeklilik tasarruflarını seçmek isteyebilirsiniz.
  4. Yaşınız – Gençseniz, bir IRA veya 401 k artı bir Sağlık tasarruf hesabı ile gidebilirsiniz. Bir HSA'ya 3.650 $ katkıda bulunabilirsiniz (2022'de) ve tıbbi masrafları ödemek için kullanıldığı sürece bu parayı vergiden muaf olarak çekebilirsiniz. Çok para kazanıyorsanız veya yaşlıysanız, Keogh gibi bir hesapla hızlı bir şekilde emeklilik tasarrufları oluşturmayı seçebilirsiniz. Bir Keogh ile katkıların zamanlamasını ve miktarını belirlersiniz.

Serbest Meslek Sahipleri İçin 8 Emeklilik Hesabı

İşte serbest meslek emeklilik planlamasının detayları.

1. Serbest Meslek Sahibi 401 bin

Serbest meslek sahibi bir kişi olarak, hem çalışan hem de işverensiniz. Solo 401 k olmasına rağmen hem çalışan hem de işveren katkı payı olarak katkıda bulunabilirsiniz. Bu, solo 401 ka'yı serbest meslek sahibi bireyler için emeklilik planlarında en iyi seçenek haline getiriyor.

Katkı Sınırı: 401 bin için çalışan katkıları 19.500 $'a kadar olabilir (artı 50 yaşından büyükseniz 6.500 $ daha). İşverenin katkısı, tek başına 401 bin yıllık katkıyı toplamda 55.000 ABD Dolarına kadar getirebilir.

Vergi Avantajları: Bir solo 401 k'ye yapılan katkılar vergi öncesi esasa dayalıdır ve brüt gelirinizden düşülür.

2. Serbest Meslek Sahibi IRA (Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı veya SEP IRA)

SEP IRA, geleneksel (veya Basit IRA) ve Roth IRA'lardan farklı şekilde yapılandırılmıştır.

Bir SEP IRA'ya başlamak için, bekar bir kişi olarak 122.000 dolardan veya evli olarak 193.000 dolardan az kazanmanız gerekir.

Katkı Limiti: Katkı limitleri, standart gelir limitlerine göre kazancın %25'ine kadardır.

Vergi Avantajları: Katkılar vergi öncesi dolardır ve brüt gelirden düşülür.

3. IRA'lar

Basit bir IRA emeklilik hesabı için geleneksel (Basit IRA) veya Roth IRA olmak üzere iki tür vardır. Ya başlaması kolaydır ve genellikle bir yatırım şirketi veya finans kurumu tarafından sunulur.

Roth IRA ile katkılar, katkıda bulunmadan önce ve net serbest meslek kazancının bir parçası olarak vergilendirilir. Bu, Roth IRA paralarının geri çekildiğinde vergilendirilmediği anlamına gelir.

Geleneksel bir IRA ile, katkılar vergi öncesi dolarlardır ve brüt gelirden düşülür. Geleneksel ira emeklilik hesabından çekildiğinde, paralar vergilendirilir.

Katkı Sınırı: Yılda 6.000 ABD Doları (ilk yıl telafi katkısı olarak 7000 ABD Doları) yıllık. Daha fazla katkıda bulunmak istiyorsanız, 401 bin daha iyi bir seçim olabilir (19,500$).

Vergi Avantajları: Geleneksel bir IRA'nın vergi öncesi katkısı vergi öncesidir ve brüt gelir vergilerinden düşülür. Roth IRA ile katkılar vergi dolarından sonra gelir. Roth IRA paralarını çekerken vergi ödemezsiniz.

4. Serbest Meslek Sahibi Sosyal Güvenlik

Para, serbest meslek vergileri yoluyla bu hesaba gider. Bu gelir vergisine ek olarak. Serbest meslek vergileri %15,3, sosyal güvenlik için %12,4 ve sağlık hizmetleri için %2,9'dur.

Katkı Sınırı: Yılda 400 dolardan fazla kazanıyorsanız, serbest meslek vergisi ödemeniz gerekir. Katkıda bulunacağınız miktar net kazancınıza dayalı olacaktır. “Normalde” yarısı işveren katkısıyla ödeneceğinden, sosyal güvenlik vergisinin yarısı genellikle vergiden düşülebilir.

5. Kar Paylaşım Planı

Kâr paylaşım planına Keogh planı da denir. Bir işveren olarak, katkılarda bulunursunuz.

Kâr paylaşımı veya Keogh planı bir emekli maaşı gibidir, ancak çalışan olarak emeklilik planlarınızın bir parçası olarak yıllık olarak ne almak istediğinizi anlayabilirsiniz. Bu hedefe dayanarak, bir katkı takvimi oluşturursunuz.

Bir işveren olarak, çalışanların hesaplarına katkıda bulunmak için bir Keogh planı kullanabilirsiniz. Bunu yaparsanız, bu miktar işletmenizin vergiye tabi gelirinden vergiden düşülebilir.

Katkı Sınırı: Maksimum yıllık fayda, 225.000 ABD Dolarına kadar olan bir katkıdır.

Vergi Muamelesi: Hesabınıza katkıda bulunduğunuz miktar, ertelenmiş vergi esasına göredir. Bir işletme sahibi olarak çalışanlara katkıda bulunduğunuz miktar, işletmenin vergiye tabi gelirinden düşülür.

6. Para Satın Alma Planı

Para satın alma planları, tanımlanmış fayda planları olarak da bilinir. Tasarruf etmeye geç başladıysanız ve bir plana ek katkı yapmak istiyorsanız, tanımlanmış bir fayda planı en iyi seçimdir.

Planı, yıllık katkı limiti için sabit bir tutarla ayarlarsınız. Yıllık katkı, vergi ertelenmiş büyümedir.

Bir işveren olarak, hak kazanan çalışanın tazminatının bir parçası olarak, paraları bireysel emeklilik hesaplarına yatırarak bir para satın alma planı sunabilirsiniz. Bu tanımlanmış katkı planlarında yıllık ücret sınırı yoktur – miktarı siz belirlersiniz.

Katkı Limiti: Limit işveren tarafından belirlenir.

Vergi Avantajları: Küçük işletme sahipleri, ikramiye olarak bir Para Satın Alma Planı sunabilir. Bir çalışan şirketten ayrılırsa, para başka emeklilik planlarına aktarılabilir, toplu olarak alınabilir veya bir yıllık ödeme satın almak için kullanılabilir.

7. Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı

Bu aynı zamanda baş harfleriyle BASİT olarak da adlandırılır. BASİT Plan, bir kişi tarafından veya çalışanlar için, 100'den az çalışanı olan küçük bir işletme için işyeri emeklilik planı olarak oluşturulabilir.

Her iki durumda da, BASİT emeklilik planının işletme sahipleri için vergi avantajı vardır. 5.000 ABD Doları veya daha fazla kazanan her çalışan, işverenin fon sağladığı bireysel bir emeklilik hesabına sahip olabilir.

Katkı Sınırı: Yıllık gelirin en fazla %3'ü azami işveren katkısıdır.

Vergi Avantajları: Bunu çalışanlara sunan küçük işletme sahipleri, sahibinin katkıda bulunduğu miktara göre vergi indirimi alır. Ve çalışan tazminatının bir parçası olarak sunmak güzel bir avantaj.

8. Sağlık Tasarruf Hesabı

Bir HSA başlatmak için bu gerekliliği gerçekleştirmek önemlidir - sağlık sigortası planınız 1.350 $ veya daha yüksek bir kesintiye sahip olmalıdır (aile planları için 2.700 $).

Geleneksel ve roth iras, sep iras veya 401 ks için yıllık katkılarınızı maksimuma çıkardıysanız, bir HSA'nın vergi avantajları vardır. Brüt gelirinizden düşülen vergi öncesi dolarlara katkıda bulunuyorsunuz.

Katkı Limiti: Tek kişi için 3.650$, aileler için 7.300$ (2022 rakamları).

Vergi Avantajları: Para tıbbi harcamalar (sağlık, görme ve/veya dişçilik) için kullanıldığı sürece HSA para vergisini ücretsiz olarak çekebilirsiniz. 65 yaşından sonra parayı herhangi bir amaç için kullanabilirsiniz, ancak daha sonra normal gelirinizin bir parçası olarak vergilendirilecektir.

Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planı Nasıl Açılır

İlk adımınız size uygun planı seçmektir. Kişisel finans durumunuz ve hedefleriniz göz önüne alındığında, ne kadar katkıda bulunabileceğiniz gibi şeyleri düşünmelisiniz. 6.000 $ IRA'dan daha önemli bir miktarda katkıda bulunmak istiyorsanız, ek katkılar yapabileceğiniz bir plana ihtiyacınız var.

Bu kararı vermeden önce daha fazla bilgi edinmek için en iyi kaynaklardan biri IRS'dir.

Emeklilik Fonlarınızı Yönetme

Bazı planların başlaması kolaydır, ancak fonlarınızdan en iyi değeri elde etmek için bir finansal danışmana danışmalısınız.

401 k ile 59 1/2 yaşında para çekmeye başlayabilirsiniz. SEP IRA'ları, Roth ve geleneksel IRA'lar ile 70 1/2 veya 72 yaşında (doğum tarihinize bağlı olarak) gerekli minimum dağılımları yapmalısınız.

Para çekme işleminden sonra bu parayı nasıl kullanacağınıza dair bir plana ihtiyacınız var.

Serbest meslek sahibi için en iyi emeklilik planı nedir?

Geleneksel veya roth ira, başlamak için kolay bir yoldur. İlk yıl, yıllık maksimum 6.000 ABD Dolarına ek olarak 1.000 ABD Doları tutarında ek bir telafi katkısı yapabilirsiniz. Katkı payları, brüt gelirinizden düşülecek ve bu da serbest meslekten elde ettiğiniz net kazancınız üzerinden ödediğiniz vergileri azaltacaktır.

SEP IRA veya serbest çalışan 401 k ile, yıllık serbest çalışan katkısı daha yüksek olabilir.

HSA çok mantıklı. En uygun fiyatlı sağlık bakım planlarından bazıları, yüksek kesintilerle geldikleri için uygun fiyatlıdır.

Serbest meslek sahibi bir kişi emekli olmak için ne kadar para ayırabilir?

Sınır yok. Tasarruf edebileceğiniz miktar, karşılayabileceğiniz ve seçebileceğiniz emeklilik planı ürününün türüne bağlıdır.

Serbest meslek sahibi sosyal güvenlik ödüyor mu?

Evet. Sosyal güvenlik, serbest meslek vergisinin bir parçası olarak ödenir. Serbest meslek vergisi sosyal güvenlik için %12,4 ve sağlık hizmetleri için %2,9 olmak üzere %15,3'tür.

IRA 401k'dan daha mı iyi?

Her ikisi de vergi öncesi dolarlarla finanse ediliyor ve geri çekilirken vergilendiriliyor. Bir IRA için katkı limiti 6.000 $ 'dır. Bir 401 k, işveren ve çalışan olarak sizin tarafınızdan yılda toplam 55.000 ABD Dolarına kadar "çifte finanse edilebilir". Ödeyebileceğinizden, 401k ile daha hızlı tasarruf edebilirsiniz. Ayrıca, aynı anda iki türe de sahip olabilirsiniz.

Birden fazla IRA'nız olabilir, ancak tüm IRA hesaplarınıza yıllık toplam katkınız 6.000 $ ile sınırlıdır.

Resim: Depositphotos

Daha fazlası: Emeklilik