Die 20 häufigsten Steuerfehler bei Kleinunternehmen

Sie müssen jedes Jahr eine Steuererklärung für Ihr Unternehmen einreichen. Aber Sie möchten keine Fehler machen, die zu höheren Steuern führen können, als Sie wirklich schulden, die IRS auf Ihre Rendite aufmerksam machen oder Sie Zinsen und Strafen kosten können. Hier sind 20 Fehler, die Sie vermeiden sollten:

Steuerfehler

1. Falsche Einkommensangaben

Einkommen können Ihnen (und dem IRS) auf Informationsrückgaben gemeldet werden, wie z. B. Formular 1099-MISC, das die Vergütung von Nichtmitarbeitern für 2019 (oder 1099-NEC nach 2019) zeigt, wenn Sie ein unabhängiger Auftragnehmer sind, oder Formular 1099-K, das eine Kreditkarte zeigt und bestimmte andere Transaktionen, unabhängig von Ihrem Unternehmenstyp (z. B. Einzelunternehmen, C-Corporation), wenn Sie eine bestimmte Anzahl von Transaktionen haben. IRS-Computer sehen, was Ihnen gemeldet wurde, daher ist es wichtig, dass Sie die Informationen korrekt abrufen. Wenn die Formulare falsch sind und Sie den Absender nicht dazu bringen können, sie zu korrigieren, melden Sie den falschen Betrag mit einer entsprechenden Berichtigung und fügen Sie Ihrer Erklärung dann eine Erklärung bei, damit Sie nur mit dem richtigen Betrag besteuert werden.

2. Versäumnis, Einkommen zu melden

Wenn Sie geschäftliche Güter und Dienstleistungen tauschen, ist die Transaktion für Sie steuerpflichtig. Dies gilt unabhängig davon, ob Sie eins zu eins handeln oder eine Tauschbörse durchlaufen. Wenn Sie Waren und Dienstleistungen mit virtueller Währung bezahlen oder dafür bezahlt werden, müssen Sie die Transaktionen ebenfalls entsprechend melden. Der IRS untersucht virtuelle Währungstransaktionen genau.

3. Übermäßiges Einkommen

Wenn Sie Lagerartikel verkaufen, müssen Sie die Kosten der verkauften Waren berücksichtigen, damit Sie keine Steuern auf die Bruttoeinnahmen aus Verkäufen zahlen. Ihr Einkommen ist nur die Differenz zwischen dem, was Sie für einen Artikel bekommen, und dem, was er Sie gekostet hat (basierend darauf, wie Sie Ihr Inventar bewerten).

4. Keine Anwendung der Beschränkung des Abzugs von Mahlzeiten

Bestimmte Geschäftsessen sind nur zu 50 % abzugsfähig. Auch wenn das Bewirten und Bewirten eines Kunden oder das Bezahlen Ihrer eigenen Mahlzeiten während einer Geschäftsreise eine legitime Geschäftsausgabe ist, können Sie nur die Hälfte der Kosten abziehen.

5. Mischen von persönlichen und geschäftlichen Finanzen

Wenn Sie sie nicht trennen, ist es allzu leicht, einen Betriebsabzug zu übersehen oder persönliche Einkünfte fälschlicherweise als Betriebseinnahmen zu behandeln. Führen Sie ein separates Geschäftsbankkonto und verwenden Sie eine separate Geschäftskreditkarte, um sicherzustellen, dass Sie Geschäftseinnahmen und -ausgaben übersichtlich halten.

6. Keinen Kilometerstand haben

Wenn Sie Ihr privates Fahrzeug für geschäftliche Fahrten nutzen, müssen Sie bestimmte Aufzeichnungen führen. Wenn Sie dies nicht tun, verfällt Ihr Abzug für das dienstliche Fahren. Die diesbezüglichen Aufzeichnungspflichten sind in der IRS-Veröffentlichung 463 enthalten.

7. Denken, dass der Home Office-Abzug ein Audit-Warnschild ist

Dies ist ein weit verbreiteter Glaube, der wahrscheinlich ausgeräumt werden sollte. Wenn Sie von zu Hause aus arbeiten und Anspruch auf den Homeoffice-Abzug haben, nehmen Sie ihn in Anspruch. Informieren Sie sich über den Homeoffice-Abzug vom IRS .

8. Steuerfehler durch Übersehen von Voreröffnungskosten

Wenn dies Ihr erstes Geschäftsjahr ist, können Sie möglicherweise einen Abzug für Gründungskosten vornehmen, die vor der Eröffnung Ihrer Türen entstanden sind. Dies kann in Ihrem ersten Jahr bis zu 5.000 US-Dollar betragen, wobei überschüssige Kosten über 15 Jahre anteilig abgezogen werden. Sonderregeln gelten, wenn die gesamten Gründungskosten 50.000 $ übersteigen.

9. Keine Nutzung von Pensionsplänen

Beiträge aus qualifizierten Plänen senken Ihre aktuelle Steuerrechnung und sparen gleichzeitig für die Zukunft. Es gibt zahlreiche Möglichkeiten der Altersvorsorge. Wenn Sie beispielsweise noch keinen Plan haben, können Sie bis zum verlängerten Fälligkeitsdatum Ihrer Rückkehr einen SEP einrichten und für das Jahr dieser Rückkehr dazu beitragen. Darüber hinaus können Sie sich sogar für eine Steuergutschrift für den Beginn eines Plans qualifizieren.

10. Versäumnis, Basisaufzeichnungen zu führen

Geschäftsverluste, die auf Gesellschafter und S-Gesellschafter übergehen, können nur bis zu bestimmten Grundbeträgen auf deren persönliche Erträge geltend gemacht werden. Beispielsweise ist der Verlustabzug eines S-Corporation-Eigentümers auf Aktien und Darlehen beschränkt, die er / sie der Corporation gewährt hat. Ohne solche Aufzeichnungen gehen Verluste verloren. Ebenso ist der Gewinn aus dem Verkauf von Betriebseigentum nicht die Höhe der erhaltenen Erlöse; es ist die Differenz zwischen diesen Erlösen und der Grundlage der Immobilie. Grundlage sind in der Regel die Anschaffungskosten der Immobilie, vermindert um Abschreibungen und erhöht um Kapitalverbesserungen.

11. Übersehen von Verschleppungen

Einige Unternehmensabschreibungen aus früheren Jahren waren möglicherweise damals begrenzt, aber jetzt abzugsfähig. Prüfen Sie auf Übertragungen von: Nettobetriebsverlusten, Kapitalverlusten, Investitionszinsen, dem Home-Office-Abzug und dem allgemeinen Geschäftskredit.

12. Keine Anerkennung für wohltätige Spenden erhalten

Wenn Sie $250 oder mehr spenden, müssen Sie eine schriftliche Bestätigung haben, um einen Abzug vornehmen zu können. Wenn Sie keine erhalten haben, fragen Sie danach, bevor Sie Ihre Rücksendung einreichen.

13. Unterzahlte geschätzte Steuern

Wenn Sie geschätzte Steuern zahlen müssen, achten Sie darauf, alle Steuern außer der Einkommenssteuer zu berücksichtigen. Dies beinhaltet die Selbständigkeitssteuer, wenn Sie dieser unterliegen, und zusätzliche Medicare-Steuern (0,9 % Steuer auf Erwerbseinkommen und 3,8 % auf Nettokapitalerträge). Sie können normalerweise nicht warten, bis Sie Ihre Erklärung einreichen, um Ihre Steuern zu zahlen. Die Unterzahlung geschätzter Steuern kann eine Steuerstrafe auslösen.

14. Keine Beanspruchung des qualifizierten Betriebseinkommensabzugs

Dieser Personenabzug (auch Abschnitt 199A-Abzug genannt) für Eigentümer von Durchleitungsgesellschaften basiert auf dem Geschäftseinkommen. Es ist kein Betriebsabzug, aber es ist eine wertvolle Möglichkeit, die Steuerschuld zu reduzieren.

15. Fudgeing Worker-Klassifizierung

Entziehen Sie sich nicht den Steuerpflichten des Arbeitgebers, indem Sie Mitarbeiter als unabhängige Auftragnehmer kennzeichnen, wenn sie unter Ihrer Kontrolle stehen. Der IRS ist ständig auf der Suche nach diesem Fehler, und es kann Sie teuer zu stehen kommen.

16. Versäumnis, eine Datei einzureichen

Achten Sie auf das Fälligkeitsdatum der Einreichung. Wenn Sie aus irgendeinem Grund nicht rechtzeitig einreichen können, fragen Sie einfach nach einer Einreichungsverlängerung. Sie müssen keinen Grund angeben, warum Sie mehr Zeit benötigen, um Ihre Rücksendung abzuschließen. Stellen Sie nur sicher, dass Sie dann bis zum verlängerten Fälligkeitsdatum einreichen.

17. Versäumnis, erforderliche Formulare, Zeitpläne oder Wahlerklärungen beizufügen

Ihre Rücksendung ist erst vollständig, wenn Sie alle erforderlichen Unterlagen beigelegt haben. Wenn Sie sich zum Beispiel auf einen De-Minimis-Safe-Harbor des IRS verlassen, um Kapitalposten abzuziehen, anstatt sie zu kapitalisieren, müssen Sie eine Wahlerklärung anfügen, die sich auf den Safe-Harbor bezieht, um ihn gültig zu machen.

18. Die Unterschiede zwischen Bundes- und Landessteuervorschriften nicht verstehen

Einige Steuervergünstigungen auf Bundeserträge sind für staatliche Einkommensteuerzwecke begrenzt oder ausgeschlossen. Zum Beispiel haben eine Reihe von Bundesstaaten unterschiedliche Regeln, wenn es um den Abzug nach § 179 und die Bonusabschreibung geht.

19. Nicht über steuerliche Entwicklungen auf dem Laufenden bleiben

Änderungen im Steuerrecht können Sie zu neuen Steuervergünstigungen für Ihre aktuelle Steuererklärung berechtigen. Sie können Sie sogar zu einer Rückerstattung berechtigen, wenn Sie eine geänderte Erklärung einreichen. So wurden beispielsweise Dutzende von Steuervergünstigungen, die Ende 2017 ausgelaufen sind, rückwirkend für 2018 (plus 2019 und 2020) verlängert. Erfahren Sie, welche auf Sie zutreffen und ob Sie eine Rückerstattung beantragen möchten.