I 20 principali errori fiscali per le piccole imprese

Presentare una dichiarazione dei redditi per la tua attività ogni anno è qualcosa che devi fare. Ma non vuoi commettere errori che possono comportare tasse più elevate di quelle effettivamente dovute, attirare l'attenzione dell'IRS sul tuo rendimento o costarti interessi e sanzioni. Ecco 20 errori da evitare:

Errori fiscali

1. Dichiarazione errata del reddito

Il reddito può essere segnalato a te (e all'IRS) su dichiarazioni di informazioni, come il modulo 1099-MISC che mostra la retribuzione per i non dipendenti per il 2019 (o 1099-NEC dopo il 2019) se sei un appaltatore indipendente o il modulo 1099-K che mostra la carta di credito e alcune altre transazioni, indipendentemente dal tipo di entità (ad esempio, ditta individuale, società C) se si dispone di una certa quantità di transazioni. I computer IRS vedono cosa ti è stato segnalato, quindi è essenziale che tu raccolga le informazioni correttamente. Se i moduli sono sbagliati e non riesci a convincere il mittente a correggerli, segnala l'importo errato con un adeguamento appropriato, quindi allega una spiegazione alla tua dichiarazione in modo da essere tassato solo sull'importo corretto.

2. Mancata rendicontazione del reddito

Se scambi beni e servizi commerciali, la transazione ti è soggetta a imposta. Questo è così sia che tu scambi uno contro uno o passi attraverso uno scambio di baratto. Allo stesso modo, se utilizzi la valuta virtuale per pagare o essere pagato per beni e servizi, devi anche segnalare le transazioni in modo appropriato. L' IRS sta esaminando da vicino le transazioni in valuta virtuale.

3. Reddito sovrastimato

Se vendi articoli di inventario, devi considerare il costo delle merci vendute in modo da non pagare le tasse sugli incassi lordi delle vendite. Il tuo reddito è solo la differenza tra ciò che ottieni per un articolo e ciò che ti è costato (in base a come valuti il ​​tuo inventario).

4. Non applicare la limitazione alla detrazione dei pasti

Solo il 50% di alcuni pasti di lavoro è deducibile. Anche se vincere e cenare con un cliente o pagare i propri pasti mentre si è fuori città per affari è una spesa aziendale legittima, puoi detrarre solo la metà del costo.

5. Mescolare finanze personali e aziendali

Se non li separi, è fin troppo facile trascurare una detrazione aziendale o trattare erroneamente il reddito personale come reddito aziendale. Tieni un conto bancario aziendale separato e utilizza una carta di credito aziendale separata per assicurarti di mantenere chiare le entrate e le spese aziendali.

6. Non avere un record di miglia

Se utilizzi il tuo veicolo personale per la guida di lavoro, devi conservare determinati registri. Se non lo fai, la tua detrazione per guida d'affari è persa. I requisiti di registrazione per questo sono nella pubblicazione 463 dell'IRS .

7. Pensare che la detrazione del Ministero degli Interni sia una bandiera rossa dell'audit

Questa è una convinzione comune che probabilmente dovrebbe essere sfatata. Se lavori da casa e hai diritto alla detrazione per l'home office, prendila. Trova informazioni sulla detrazione home office dall'IRS .

8. Errori fiscali da trascurare le spese di pre-apertura

Se questo è il tuo primo anno di attività, potresti essere in grado di prendere una detrazione per i costi di avvio sostenuti prima di aprire le porte. Questo può arrivare fino a $ 5.000 nel tuo primo anno, con i costi in eccesso dedotti in modo ragionevole in 15 anni. Si applicano regole speciali se i costi totali di avvio superano $ 50.000.

9. Non utilizzare i piani pensionistici

I contributi di piani qualificati riducono la tua attuale tassa fiscale risparmiando per il futuro. Ci sono numerose scelte di piano di pensionamento. Ad esempio, se non hai ancora un piano, puoi impostare un SEP entro la data di scadenza prorogata della tua restituzione e contribuire ad essa per l'anno di quella restituzione. Inoltre, potresti anche beneficiare di un credito d'imposta per l'avvio di un piano.

10. Mancata conservazione dei record di base

Le perdite commerciali che passano attraverso i partner e gli azionisti della società S possono essere rivendicate sui loro rendimenti personali solo fino a determinati importi base. Ad esempio, la detrazione delle perdite del proprietario di una società S è limitata alle azioni e ai prestiti che ha concesso alla società. Senza tali record, le perdite sono perse. Allo stesso modo, l'utile sulla vendita di immobili commerciali non è l'importo dei proventi ricevuti; è la differenza tra quei proventi e la base nella proprietà. La base è solitamente il costo di acquisto della proprietà, ridotto dall'ammortamento e aumentato da miglioramenti di capitale.

11. Trascurare i riporti

Alcune cancellazioni di attività degli anni precedenti potrebbero essere state limitate allora ma deducibili ora. Verificare la presenza di riporti di: perdite operative nette, minusvalenze, interessi sugli investimenti, detrazione dell'home office e credito aziendale generale.

12. Non ottenere riconoscimenti per contributi di beneficenza

Se doni $ 250 o più, devi avere una conferma scritta per poter usufruire di una detrazione. Se non ne hai ricevuto uno, chiedilo prima di presentare il reso.

13. Tasse stimate sottopagate

Se sei tenuto a pagare le tasse stimate, assicurati di considerare tutte le tasse oltre all'imposta sul reddito. Ciò include l'imposta sul lavoro autonomo se sei soggetto ad essa e ulteriori tasse Medicare (tassa dello 0,9% sul reddito da lavoro e 3,8% sul reddito netto da investimento). Di solito non puoi aspettare di presentare la tua dichiarazione per pagare le tasse. Sottopagare le tasse stimate può innescare una sanzione fiscale.

14. Non richiedere la detrazione del reddito aziendale qualificato

Questa detrazione personale (chiamata anche detrazione della Sezione 199A) per i proprietari di entità pass-through si basa sul reddito d'impresa. Non è una detrazione aziendale, ma è un modo prezioso per ridurre la responsabilità fiscale.

15. Classificazione dei lavoratori fudging

Non eludere gli obblighi fiscali del datore di lavoro etichettando i dipendenti come appaltatori indipendenti quando sono sotto il tuo controllo. L'IRS è continuamente alla ricerca di questo errore e può costarti caro.

16. Incapacità di archiviare in una volta

Guarda la data di scadenza del deposito. Se non riesci a presentare in tempo per qualsiasi motivo, chiedi semplicemente un'estensione di archiviazione. Non devi fornire un motivo per aver bisogno di più tempo per completare il tuo reso. Assicurati solo di archiviare entro la data di scadenza estesa.

17. Mancato allegato moduli, orari o dichiarazioni elettorali richiesti

Il tuo reso non è completo a meno che tu non includa tutti i documenti richiesti. Ad esempio, se ti affidi a un porto sicuro de minimis dell'IRS per detrarre gli elementi di capitale anziché capitalizzarli, è necessario allegare una dichiarazione elettorale che faccia riferimento al porto sicuro per renderlo valido.

18. Non comprendere le differenze tra le norme fiscali federali e statali

Alcune agevolazioni fiscali sulle dichiarazioni federali sono limitate o vietate ai fini dell'imposta sul reddito statale. Ad esempio, un certo numero di stati ha regole diverse quando si tratta della detrazione della Sezione 179 e dell'ammortamento del bonus.

19. Non stare al passo con gli sviluppi fiscali

Le modifiche alla normativa fiscale possono darti diritto a nuove agevolazioni fiscali sulla tua attuale dichiarazione. Possono anche darti diritto a un rimborso se invii un reso modificato. Ad esempio, decine di agevolazioni fiscali scadute a fine 2017 sono state prorogate retroattivamente per il 2018 (più 2019 e 2020). Scopri quali potrebbero essere applicabili a te e se desideri richiedere un rimborso.