Küçük İşletmelerin En Önemli 20 Vergi Hatası

İşletmeniz için her yıl vergi beyannamesi vermek, yapmanız gereken bir şeydir. Ancak, gerçekten borçlu olduğunuzdan daha yüksek vergilerle sonuçlanabilecek, IRS'nin dikkatini geri dönüşünüze çekebilecek veya size faiz ve cezalara mal olabilecek hatalar yapmak istemezsiniz. İşte kaçınılması gereken 20 hata:

Vergi Hataları

1. Gelirin Yanlış Bildirilmesi

Bağımsız bir yükleniciyseniz, 2019 için çalışan dışı tazminatı gösteren Form 1099-MISC (veya 2019'dan sonra 1099-NEC) veya kredi kartı gösteren Form 1099-K gibi bilgi iadelerinde gelir size (ve IRS'ye) bildirilebilir. ve belirli bir miktarda işleminiz varsa, kuruluş türünüz (örneğin şahıs şirketi, C şirketi) ne olursa olsun diğer bazı işlemler. IRS bilgisayarları size ne rapor edildiğini görür, bu nedenle bilgileri doğru bir şekilde almanız çok önemlidir. Formlar yanlışsa ve gönderenin bunları düzeltmesini sağlayamıyorsanız, yanlış tutarı uygun bir düzeltmeyle bildirin ve ardından yalnızca doğru miktarda vergilendirilmeniz için iadenize bir açıklama ekleyin.

2. Gelir Bildirilmemesi

Ticari mal ve hizmetler için takas yaparsanız, işlem sizin için vergiye tabidir. Bu, ister bire bir ticaret yapın, ister bir takas değişiminden geçin. Benzer şekilde, mal ve hizmetler için ödeme yapmak veya ödeme almak için sanal para birimi kullanıyorsanız, işlemleri de uygun şekilde bildirmeniz gerekir. IRS, sanal para birimi işlemlerine yakından bakıyor .

3. Geliri Fazla Raporlama

Envanter kalemleri satıyorsanız, satışlardan elde edilen brüt gelirler üzerinden vergi ödememeniz için satılan malların maliyetini hesaba katmanız gerekir. Geliriniz, yalnızca bir öğe için aldığınız ile size maliyeti arasındaki farktır (envanterinize nasıl değer verdiğinize bağlı olarak).

4. Öğün Düşürme Sınırlamasının Uygulanmaması

Belirli iş yemeklerinin yalnızca %50'si indirilebilir. Bir müşteriyi kazanmak ve yemek yemek ya da iş için şehir dışındayken kendi yemeklerinizi ödemek meşru bir işletme gideri olsa da, maliyetin yalnızca yarısını düşebilirsiniz.

5. Kişisel ve İşletme Finansmanını Karıştırma

Bunları ayırmazsanız, bir ticari kesintiyi gözden kaçırmak veya kişisel geliri yanlışlıkla işletme geliri olarak değerlendirmek çok kolaydır. İşletme gelirlerini ve giderlerini net tutmanızı sağlamak için ayrı bir ticari banka hesabı tutun ve ayrı bir işletme kredi kartı kullanın.

6. Kilometre Kaydı Olmamak

Kişisel aracınızı iş amaçlı sürüş için kullanıyorsanız, belirli kayıtları tutmanız gerekmektedir. Bunu yapmazsanız, iş sürüşü için yaptığınız kesinti kaybolur. Bunun için kayıt tutma gereklilikleri IRS Yayını 463'te bulunmaktadır.

7. İçişleri Bakanlığı Kesintisini Bir Denetim Kırmızı Bayrağı Olarak Düşünmek

Bu, muhtemelen ortadan kaldırılması gereken yaygın bir inançtır. Evden çalışıyorsanız ve ev ofis kesintisi için uygunsanız, kabul edin. IRS'den ev ofis kesintisi hakkında bilgi bulun.

8. Açılış Öncesi Giderlerin Gözden Geçirilmesinden Kaynaklanan Vergi Hataları

Bu, işteki ilk yılınızsa, kapılarınızı açmadan önce ortaya çıkan başlangıç ​​maliyetleri için bir kesinti alabilirsiniz. Bu, ilk yılınızda 5.000 ABD Doları kadar olabilir ve fazla maliyetler 15 yılda makul ölçüde düşülür. Toplam başlangıç ​​maliyetleri 50.000 ABD Dolarını aşarsa özel kurallar geçerlidir.

9. Emeklilik Planlarını Kullanmamak

Nitelikli planlardan elde edilen katkılar, gelecek için tasarruf ederken mevcut vergi faturanızı azaltır. Çok sayıda emeklilik planı seçeneği var. Örneğin, henüz bir planınız yoksa, geri dönüşünüzün uzatılmış vade tarihine kadar bir SEP oluşturabilir ve bu dönüş yılı için buna katkıda bulunabilirsiniz. Dahası, bir plan başlatmak için vergi kredisine bile hak kazanabilirsiniz.

10. Esas Kayıtları Tutmamak

Ortaklara ve S şirket hissedarlarına geçen iş zararları, ancak belirli esas tutarlara kadar kişisel getirileri üzerinden talep edilebilir. Örneğin, bir S şirketi sahibinin zarar kesintisi, hisse senedi esası ve şirkete verdiği kredilerle sınırlıdır. Bu tür kayıtlar olmadan kayıplar kaybolur. Benzer şekilde, ticari mülkün satışından elde edilen kazanç, alınan hasılat miktarı değildir; bu gelirler ile mülkün temeli arasındaki farktır. Temel genellikle, amortisman ile azaltılan ve sermaye iyileştirmeleri ile artırılan mülk edinme maliyetidir.

11. Taşıyıcılara Bakmak

Önceki yıllardan bazı ticari silmeler o zaman sınırlı olabilir, ancak şimdi indirilebilir. Şunların devirlerini kontrol edin: net işletme zararları, sermaye kayıpları, yatırım faizi, ev ofis kesintisi ve genel işletme kredisi.

12. Hayırsever Katkılar İçin Teşekkür Almamak

250 $ veya daha fazla bağışta bulunursanız, kesinti yapabilmek için yazılı bir onayınız olmalıdır. Bir tane almadıysanız, iadenizi yapmadan önce isteyin.

13. Tahmini Vergilerin Az Ödenmesi

Tahmini vergi ödemeniz gerekiyorsa, gelir vergisinin yanı sıra tüm vergileri hesaba kattığınızdan emin olun. Buna tabiyseniz serbest meslek vergileri ve ek Medicare vergileri (kazanılan gelir üzerinden %0,9 vergi ve net yatırım geliri üzerinden %3,8 vergi) dahildir. Vergilerinizi ödemek için beyannamenizi verene kadar genellikle bekleyemezsiniz. Tahmini vergilerin eksik ödenmesi vergi cezasını tetikleyebilir.

14. Nitelikli İşletme Geliri Kesintisini Talep Etmemek

Doğrudan geçişli varlıkların sahipleri için bu kişisel kesinti (Bölüm 199A kesintisi olarak da adlandırılır), işletme gelirine dayanır. Bu bir ticari kesinti değildir, ancak vergi yükümlülüğünü azaltmanın değerli bir yoludur.

15. Geçici İşçi Sınıflandırması

Çalışanları sizin kontrolünüz altındayken bağımsız yükleniciler olarak etiketleyerek işveren vergi yükümlülüklerinden kaçmayın. IRS sürekli olarak bu hatanın peşindedir ve bu size çok pahalıya mal olabilir.

16. Bir Zamanda Dosyalama Yapamamak

Dosyalama son tarihini izleyin. Herhangi bir nedenle zamanında dosyalayamazsanız, dosyalama uzantısı isteyin. İadenizi tamamlamak için daha fazla zamana ihtiyaç duymanız için bir sebep vermenize gerek yok. Sadece daha sonra uzatılmış son tarihe kadar dosyaladığınızdan emin olun.

17. Gerekli Formları, Takvimleri veya Seçim Beyanlarını Eklememek

Gerekli tüm evrakları eklemediğiniz sürece iadeniz tamamlanmış sayılmaz. Örneğin, sermaye kalemlerini büyük harf kullanmak yerine mahsup etmek için bir IRS de minimis güvenli limanına güveniyorsanız, geçerli kılmak için güvenli limana atıfta bulunan bir seçim beyanı eklemeniz gerekir.

18. Federal ve Eyalet Vergi Kurallarındaki Farklılıkları Anlamamak

Federal iadelerdeki bazı vergi indirimleri, eyalet gelir vergisi amaçlarıyla sınırlıdır veya engellenmiştir. Örneğin, Bölüm 179 kesintisi ve ikramiye amortismanı söz konusu olduğunda bazı eyaletlerin farklı kuralları vardır.

19. Vergi Gelişmelerinden Haberdar Olmamak

Vergi kanunundaki değişiklikler, mevcut iadenizde size yeni vergi indirimleri hakkı verebilir. Değiştirilmiş bir iade gönderirseniz size geri ödeme hakkı bile verebilirler. Örneğin, 2017 sonunda sona eren düzinelerce vergi indirimi geriye dönük olarak 2018 (artı 2019 ve 2020) için uzatıldı. Hangilerinin sizin için geçerli olabileceğini ve geri ödeme talebinde bulunmak isteyip istemediğinizi öğrenin.