Bir İş Alırken veya Satarken İş Değerlemesi

Yayınlanan: 2021-07-12

Bağlantılarımız aracılığıyla bir şey satın alırsanız, bağlı ortaklarımızdan para kazanabiliriz. Daha fazla bilgi edin.

Küçük işletmenizin değerini tahmin edemezsiniz. Piyasa değeri için doğru bir iş değerlemesine ihtiyacınız var. Bir iş satacaksanız bu önemlidir. Ve çeşitli başka nedenlerle.

Bir işletme satın alma hakkında daha fazla bilgi edinmek için Küçük İşletme Satın Alma için BizBuySell Kılavuzu'nu indirin. Veya bir işletme satıyorsanız, Küçük İşletmenizi Satmak için BizBuySell Kılavuzu'nu indirin.

İş Değerlemesi Nedir?

İş değerlemesi, işletmenizin değerinin ne olduğunu belirleme sürecidir. Adil piyasa değeri içerir. Yaygın olarak kullanılan üç yöntem vardır. Bunlar, varlığa dayalı, piyasa değeri veya kazanç değeri yaklaşımını içerir.

İşletme sahipleri, şirketlerinin değerini bilmek ister. Aynı şey bir iş satın almak isteyenler için de geçerli. Vergi amaçları için bu numaraya sahip olmanız gerekebilir. Veya ortaklarınızdan birini satın almak veya şirketi satmak isteyebilirsiniz.

Bu fiyata ulaşma sürecini bulmak için okumaya devam edin.

İşletmenize Değer Vermek İçin Nedenler

İşletmenizin değerini bilmeniz için iyi nedenler var. Aşağıda, doğru bilgi sağlamanın bazı iyi yöntemleri verilmiştir. Ve bu nedenler iş değerlemelerinin önemli olmasının nedenidir.

  • Küçük işletmenizi üçüncü bir tarafa satıyorsunuz.
  • Boşanma davası gibi davalar da sizi satmaya zorluyor.
  • İşletmenizin değerini bilmek, güçlü ve zayıf yönlerini anlamanıza yardımcı olur.
  • Bu, sermaye artırmaya çalıştığınızda yardımcı olur.
  • SBA kredisi için bunlardan birine ihtiyacınız var.
  • Değerleme, emlak planlamasına yardımcı olur. Ya da emekliliğe baktığınızda.

Bir işletmeyi değerlemeye giden adımları öğrenmek için okumaya devam edin.

Bir İşletmeye Nasıl Değer Verilir?

İşletme sahiplerinin bunu bir araya getirmek için biraz yardıma ihtiyacı olabilir. İş değeri yöntemlerini bilen yetkili bir iş değerleme uzmanı veya komisyoncu arayın. Gelecekteki nakit akışlarını ve yenileme maliyetlerini tahmin etmek gibi.

Satış yapan küçük işletme sahiplerinin genellikle aşağıdakilerden bazılarını üretmesi gerekir:

  • Niyet mektubu. Bu yasal belge, işlem şartlarını ve işletmedeki mevduatı listeler. Diğer değerleme koşulları dahildir.
  • Bir satın alma sözleşmesi de dahildir. Bu, alıcıyı, üzerinde anlaşılan iş değeri için satın almaya kilitler. İlgili paranın ötesinde üzerinde anlaşmaya varılan başka şartlar da var.
  • Alıcının durum tespiti, niyet mektubuna dahil edilmelidir.

İlgili tüm eyalet ve yerel yasaları anlamak önemlidir. Bunlardan bazıları, farklı rıza seçenekleriyle çalışmak anlamına gelebilir. İşletmenizin değeri hakkında size bir fikir vermesi için bir işletme değerleme hesaplayıcısını deneyerek başlayabilirsiniz.

Mali Belgelerinizi Toplayın

İşletmenizin değeri kısmen finansal belgelere bağlı olacaktır. Şirketinizin aşağıdakileri içeren bir liste hazırlaması gerekecektir:

  • Son 3 yıla ait kar ve zarar tabloları. Bu, genellikle yasaların gerektirdiği değerleme yöntemlerinden biridir. Ayrıca potansiyel bir alıcının gelirinizi görmesine yardımcı olur.
  • Dağıtım ve Tedarikçi Sözleşmeleri: Diğer şeylerin yanı sıra bunlar, işletmenizden tedarik edilen farklı malzemeleri listeler.
  • Güncel Bilanço. Bu, şirket envanterleri ve ön ödemeli giderler gibi kalemleri içermelidir. Ekipman ve maddi olmayan duran varlıkların da iyi bir bilançonun parçası olması gerekir.
  • Nakit Akış Tabloları. Bunlar, işletme faaliyetleri gibi önemli iş ölçümlerini içerir.
  • İki veya üç yıllık vergi beyannameleri . Bir işletmenin değerini belirlemeye yardımcı olan bir diğer önemli finansal belge.

Başka finansal değerleme ölçütleri de vardır. Hepsini bir araya getirmek, adil bir talep fiyatına ulaşmanızı sağlayacaktır. İşletmeniz uluslararasıysa, AB gizlilik yasalarını anlamanız gerekir. Bunlar, veri aktarımını kapsayan Genel Veri Koruma Yönetmeliği'ni (GDPR) içerir.

Maddi Olmayan Duran Varlıkların Listesini Oluşturun

Maddi olmayan duran varlıklar, bir işletmenin fiziksel olmayan sahip olduğu varlıklardır. Bununla birlikte, herhangi bir şirkete değer katarlar. Örnekler, ticari markalar ve patentlerin yanı sıra telif hakları ve markanızın öz sermayesini içerir.

Bir iş değerlemesine girmesi gereken diğer maddi olmayan duran varlıklardan bazıları şunlardır:

  • İyi niyet. Bu, maddi olmayan duran varlıkların en yaygın türlerinden biridir. Bu, bir şirketin halihazırda sahip olduğu piyasa değeri için ödenen bir prim olarak kabul edilir.
  • Patentli teknoloji. Bu, veritabanlarını, ticari sırları ve bilgisayar yazılımını içerebilir. Patent, buluş sahibine tanınan yasal bir haktır. Bir işletmenin değerlemesini etkilerler.
  • Telif hakları. Bu, satılan şirketin türüne bağlıdır. Bunun nedeni, telif haklarının genellikle müzik eseri fotoğrafları, resimler ve görsel-işitsel öğeler gibi öğelerle ilgilenmesidir.
  • Farklı sözleşmeler ve anlaşmalar. Bunlar, lisans anlaşmaları ve yayın izinleri ile geçiş hakkı ve kullanım hakları gibi öğeleri içerir.

İnternet alan adlarının değeri dahil edilmelidir.

Diğer Temel Belgeleri Toplayın

İşte bir işletmenin değerini belirlemek için diğer bazı önemli belgeler. Herhangi bir şirketin ticari ve finansal tablolar sağlaması gerekir. Aşağıdaki gibi:

  • Tahminler ve Öngörüler. Bilanço ve gelir tablosu ekleyebilirsiniz.
  • Organizasyon Belgeleri ve İş Planları. Buradaki bilgiler, şirketin seyahat ettiği stratejik yönü içerebilir.
  • Entelektüel Sermaye. Bu, tam bir iş değerlemesinde kullanılan maddi olmayan bir varlıktır. Beşeri sermaye, sosyal sermaye, yapısal sermaye ve müşteri sermayesi olmak üzere dört farklı kategori vardır.
  • Vergisi beyannameleri. Genellikle, bir iş değerlemesi, bunların iki yıllık değerine ihtiyaç duyar. Bir SBA kredisiyle uğraşıyorsanız, üç yıla kadar ihtiyacınız olabilir. Bir şahıs şirketinin kişisel getirileri de içermesi gerekebilir.

Bu işletme bilgilerini bir araya getirdiğinizde, girişiminizin değerini belirleyebilirsiniz.

Bazı durumlarda dahil edilmesi gereken başka belgeler de vardır. İş ortakları, uygun olduğunda verileri işler. Bu, her rol için bir taslaktır.

İş Değerleme Yöntemleri

İşletmenizin değerini belirlemek her zaman kolay değildir. Bir değerlemeye ulaşmanın birkaç farklı yolu vardır.

Aşağıda birkaç değerleme yöntemi verilmiştir.

Düzeltilmiş Net Varlık Yöntemi

Şirketler bu iş değerleme yöntemini kullanabilir. Adil bir piyasa değerine ulaşmak için yükümlülüklere ve varlıklara bakar. Hem maddi olmayan hem de maddi duran varlıkları içerir. Nakit akışına da bakan küçük işletme değerleme yöntemidir.

Tasfiye değeri burada devreye giriyor. Bunlar, ekipman makineleri ve gayrimenkul gibi diğer maddi ticari varlıkları içerir.

Çoklu Kazanç Yöntemi

Bu işletme değerleme yöntemi, küçük işletmelerin kârlarına bakarak bir değere ulaşır. Herhangi bir yıl veya yıl sayısı için parayı çarpar. Satış için değerlendirmeye bu şekilde çıkıyor.

Gelir yöntemi, bir şirketi fiyatlandırmak için başka bir seçenektir. Mevcut değerlerin katlarını kullanır. Yaygın olarak kullanılan iş değerleme yöntemlerinden bir diğeridir.

Kazançların Aktifleştirilmesi

Bu, küçük işletme değerleme yöntemlerinden bir diğeridir. Mevcut kazançlara ve öngörülen gelecekteki performansa dayalı olarak öngörülen kârların değerini hesaplar. İşletmeler, gelir yaklaşımı modelinin bir parçası olarak kabul edilen bu yöntemi kullanabilirler.

Kapora oranı da önemlidir. Bir gayrimenkul yatırımının potansiyel yatırım getirisini gösterir. Buna kapitalizasyon oranı da denir.

İndirgenmiş Nakit Akışı Yöntemi (DCF)

İndirgenmiş nakit akışı, bir iş değerlemesine ulaşmak için başka bir seçenektir. DCF, bir şirketin tahmini nakit akışlarına bakar. Bu şekilde bir şirketin veya projenin değerini belirleyerek çalışır.

Piyasa Değerine Dayalı Değerleme

Bu değerleme türü, benzer durumlarda piyasanın nasıl çalıştığına bağlı olarak bir işletmenin değerine bakar. Basitçe söylemek gerekirse, benzer işlere dayalı bir değer atar. Son zamanlarda satılanlar gibi. Bu yaygın bir iş değerleme yöntemidir. Ticari arazi ve konut evleri gibi diğer mülk türleri için kullanılır.

Kitap Değeri

Bu, daha kolay iş değerleme yöntemlerinden biridir. İşletmenin varlıklarını alın ve toplayın. Sonra tüm borçları çıkarın. İmalat şirketlerine değer vermek için kolay bir yöntem.

Yatırım Getirisi (ROI)

Şirketler değerlerini öğrenmek için bu yöntemi kullanabilirler. Bu önemli bir yaklaşım. Bir işletme yatırımından ne kadar elde edeceğinizi hesaplamak için kullanılan bir yöntemdir. Birden fazla faktörü bir araya getirmeniz gerekecek. Hızlı bir yaklaşım, muhasebecinizle bir bilançonun üzerinden geçmektir.

İçerik ölçümü burada devreye girebilir. Performansı ölçmek için dijital pazarlama kampanyalarında yatırım getirisini ölçebilirsiniz.

Piyasa kapitalizasyonu

Bu basit bir iş değerleme uzmanıdır. Borsadaki şirketlerin değeridir. Sayıyı hisse fiyatıyla çarparak bunu hesaplayabilirsiniz.

Faiz Vergisi Öncesi Kazanç (FAVÖK) veya Satıcıların İsteğe Bağlı Kazançları

Bu (FAVÖK) yaklaşımı, işletmelerin değerini ve sağlığını belirlemek için önemlidir. Amortisman, vergi, faiz ve amortisman öncesi kazanç olarak tanımlanır. Finansal performans yoluyla bir işletmenin değerinin bir ölçüsüdür.

FAVÖK, bilanço veya gelir tablosundaki verilerle hesaplanabilir.

Küçük İşletmeye Nasıl Değer Verilir?

Bir işletmenin değerine ulaşmanın farklı yolları vardır. Küçük işletmenizi satışa çıkarmak istiyorsanız, yukarıda anlattıklarımız size yardımcı olabilir.

Doğru değerleme yöntemi farklı faktörlere bağlı olabilir. Genel olarak üç farklı yöntem vardır. Yukarıda sayılanları da dahil edebilirsiniz.

  • Borçtan sonraki varlıklar. Bu, bir işletmenin değerini belirlemek için basit bir piyasa yaklaşımıdır. Basitçe bir şirketin sahip olduğu değeri alın ve borcunu çıkarın.
  • SDE, bir işletmenin değerini belirlemenin başka bir yoludur. Bu hizmet şirketleri için harika. Güçlü değerleme için mükemmel bir gelir tablosuna odaklanır.
  • Piyasa karşılaştırması, bir değerlemeye ulaşmak için kullanılan başka bir yöntemdir. Bir işletme sahibi, sektörlerinde ve konumlarında nelerin satıldığını karşılaştırmak için pazar araştırmasını kullanabilir.

Herhangi bir iş değerlemesi de yukarıda listelenen yöntemlerin bir kombinasyonunu kullanabilir.

Küçük İşletme Değerleme Maliyeti Ne Kadardır?

Bir iş değerlemesi için bir fiyat aralığı vardır. Hızlı bir arama, alt uçta 2000 ABD Doları ile diğerinde 30.000 ABD Doları arasında bir maliyeti olduğunu söylüyor. İyi bir değerleme için birkaç belirleyici faktör vardır.

Bunlar şunları içerir:

  • Kullanılabilir kayıt türleri. Bu, coğrafi konum verilerini ve kağıt kayıtlarını içerebilir.
  • Endüstri. Bazı işletmelerin tasfiye değeri ve diğerlerinden daha fazla piyasa bilgisi vardır. Gizlilik hakları da maliyet faktörü olabilir.
  • Bir işe değer verirken şirketin büyüklüğü önemlidir. Daha büyük şirketlerin iyi bir değerleme elde etmesi için daha fazla analiz gerekiyor.

Maliyete ulaşmanın bir başka yöntemi de işletmenin yaşıdır. Yerleşik şirketler, ürün geliştirme numaraları gibi daha iyi sicile sahiptir.

Bir İşletmeyi Satın Alırken veya Satarken İyi Niyet Nasıl Değerlendirilir

En yaygın yöntem, küçük işletmelerin maddi varlıklarının adil piyasa değerini almaktır. Bunu tüm iş değerinden çıkarın. Şerefiyeye giren özellikler, tedarikçi listesini ve müşteri tabanını içerebilir. Patentler, ticari markalar ve telif hakları ile izinler ve lisanslar dahildir.

İşimin değerini nasıl hesaplarım?

Farklı araçlar var. Facebook, satın alma alışkanlıkları ve demografik bilgiler hakkında size bilgi verebilecek bir kitle içgörü uygulamasına sahiptir. Audience Insights, hedef kitlenize bakar.

Diğer bir yaklaşım, satıcının isteğe bağlı kazançlarını kullanmaktır. Bu, herhangi bir işletmenin vergi öncesi geliridir.

Bir işletmeye nasıl hızlı bir şekilde değer verirsiniz?

İşte bir işletmeye hızlı bir şekilde değer vermek için bir yaklaşım. Bir işletmenin basketbol sahası değerini elde etmek için kârınızı ve büyüme trendlerinizi alın. Bir numaraya ulaşmak için çevrimiçi ve çevrimdışı satış ağını da kullanabilirsiniz. Dijital reklamcılık uzmanı, reklam performansını ölçebilir. İçerik performansını da ölçmek isteyeceksiniz. Google Analytics, içerik profilinize bakmanıza yardımcı olabilir.

Tıklama oranları, reklam profilinize bakmanın mükemmel bir yoludur. Bir işletmenin değerini hızlı bir şekilde elde etmenin birden fazla yolu vardır. İndirim oranı, riski hafife almanızı önlemeye yardımcı olur.

Bir başlangıç ​​​​şirketine nasıl değer verirsiniz?

Burada ele alınan birden fazla iş konusu, yeni başlayanları içerir. Bunlardan birine değer biçmek, finansal tahminleri içermelidir. Karşılaştırılabilirlerin kullanılması da yardımcı olur. Bu, sektörünüzdeki ve bulunduğunuz yerdeki diğer KOBİ'lerin değerine bakmanız gerektiği anlamına gelir.

Bir startup bazı benzersiz özelliklere sahip olabilir. Yeni bir e-ticaret işinde kullanılan cihaz özellikleri gibi. Bunlar genellikle yeni başlayan bir dijital işletme için önemlidir.

Ortalama bir küçük işletme ne kadar eder?

Ortalama bir küçük işletme sahibi, yılda 30.000 ila 149.000 dolar arasında kazanıyor. Çalışanı olmayan bir işletmenin ortalama işletme geliri yıllık 44.000 $ 'dır. Diğer araştırmalar, Amerika'daki küçük işletmelerin %80'inin çalışanı olmadığı gerçeğine işaret ediyor.

Bunlar ve diğer bazı faktörler değerlerini etkiler.

Resim: Depositphotos

Daha fazlası: Bir İşletmeyi Satın Alma veya Satma