Noțiunile de bază ale formularului 1040 pentru proprietarii de afaceri mici

Dacă cumpărați ceva prin link-urile noastre, este posibil să câștigăm bani de la partenerii noștri afiliați. Află mai multe.

Depunerea taxelor federale poate fi confuză. Chiar și cei mai pricepuți din punct de vedere financiar dintre noi pot avea dificultăți în a ține evidența numeroaselor forme și calcule necesare. Din fericire, suntem aici pentru a răspunde la câteva dintre cele mai presante întrebări ale dumneavoastră despre principalele documente de declarare a impozitelor: formulare 1040.

Ce este un formular 1040?

Formularele 1040 sunt principalele documente federale de depunere utilizate pentru a determina valoarea impozitului dvs. dintr-un anumit an. Aceste forme:

• determinați venitul dvs. impozabil
• solicita credite și deduceri
• calculați declarația de impozit sau suma facturii

Acest formular funcționează mână în mână cu formularul W2 trimis de angajatorul dumneavoastră sau cu formularele 1099 utilizate pentru activități independente. Acest W2 sau aceste 1099 indică cât ați câștigat în ultimul an și suma care a fost reținută. Apoi puteți utiliza aceste informații pentru a completa un formular 1040 pentru a vă declara impozitele.

Micile dvs. întreprinderi pot folosi formularele 1040 dacă sunteți independent, aveți o întreprindere unică, operați un SRL cu un singur membru, primiți venituri agricole sau sunteți partener într-un parteneriat.

Cum completezi un formular 1040?

Pentru a completa un 1040, începeți prin a completa informațiile dvs. personale. Această secțiune include statutul dvs. de declarare, cum ar fi cel necăsătorit, căsătorit în comun sau căsătorit separat și câte persoane aflate în întreținere aveți.

Dacă depuneți o cerere pentru o afacere mică, trebuie să atașați un anexă C la 1040. Acesta este un document suplimentar de două pagini care enumeră toate cheltuielile solicitabile. Antreprenorii independenți și proprietarii de afaceri mici care au câștigat mai mult de 400 USD ar trebui să completeze, de asemenea, programul SE, care calculează taxele pentru munca independentă. Unele companii sunt chiar obligate să plătească taxe estimate trimestriale dacă reținerile lor nu acoperă impozitele pe care le datorează. În acest caz, acele companii ar depune formulare 1040 ES.

Apoi, calculați venitul brut ajustat (AGI) pe care îl veți raporta la rândul 11. Pentru a găsi AGI, raportați venitul total brut, apoi scădeți toate ajustările permise. Aceste ajustări sunt adesea denumite deduceri de deasupra liniei. Apoi, IRS va utiliza AGI pentru a determina cât datorați impozite.

Odată ce vă cunoașteți AGI, puteți lua în considerare alte deduceri. Acest lucru vă oferă două opțiuni. Vă puteți detalia deducerile sau puteți accepta deducerea standard. Deducerea standard este suma de bază pe care guvernul vă va permite să o deduceți în funcție de statutul dvs. de înregistrare. Între timp, deducerile detaliate permit întreprinderii dvs. mici să deducă cheltuielile efectuate în domenii precum:

• Costuri de pornire și organizare
• Inventar
• Utilități
• Asigurare
• Inchiriere de proprietate
• Rechizite si mobilier de birou
• Abonamente software
• Publicitate și marketing
• Călătorii de afaceri și divertisment
• Dobândă la un împrumut pentru întreprinderi mici
• Beneficii angajaților, salarii și cadouri
• Taxe juridice și profesionale

Dacă vă detaliați deducerile, păstrați chitanțele și alte documente care dovedesc că ați efectuat aceste cheltuieli. Veți avea nevoie de aceste documente dacă sunteți auditat.

După ce ați calculat deducerile detaliate, comparați acest număr cu deducerea standard. Alegeți cea mai mare dintre cele două pentru a vă maximiza economiile fiscale. Apoi, scădeți acest număr din AGI. Rezultatul este fie declarația dvs. de impozite, fie suma impozitelor pe care o datorați.

Întreprinderile mici trebuie să acorde o atenție deosebită liniei 9 de pe 1040. Acest lucru le permite să solicite deduceri de afaceri suplimentare dacă au venituri calificate din afaceri, venituri din Parteneriatul Comerciat în Public (PTP) sau dividende ale Trustului de Investiții Imobiliare (REIT). Dacă una dintre acestea se aplică în cazul dvs., puteți deduce:

• Impozit deductibil pe veniturile din activități independente
• Prime de asigurări de sănătate pentru lucrători independenți
• Contribuții calificate la planul de pensionare

Cine completează un formular 1040?

De obicei, aveți două opțiuni pentru a completa un 1040. Puteți să o faceți singur sau să angajați un pregătitor de taxe.

Doar trei profesii sunt calificate pentru a pregăti impozite:

• agenți IRS înscriși
• contabili publici autorizati (CPA)
• avocați fiscali

Tarifele pentru a vă pregăti impozitele pot varia în funcție de complexitatea lucrării. Pregătirea de bază ar putea începe de la aproximativ 100 USD. Cu toate acestea, aceste rate pot crește, deoarece activele adăugate fac ca impozitele să devină mai complexe. Angajarea unui profesionist care să vă ajute vă va îmbunătăți probabil acuratețea, vă va reduce taxele datorate și vă va oferi declarații fiscale mai mari.

În cele din urmă, puteți depune un 1040 singur folosind:

• Un formular de hârtie
• Software de pregătire a impozitelor
• Portalul online IRS.

Dacă sunteți unul dintre puținii care înțelege legislația fiscală pe deplin, puteți solicita să vă fie trimis prin poștă un formular 1040 pe hârtie. De asemenea, puteți să tipăriți unul de pe site-ul IRS sau să le completați digital pe site. Această metodă necesită calcule complexe care necesită multă răbdare și timp, așa că fiți pregătiți să petreceți aproximativ 20 de ore completând formularele.

Pe de altă parte, software-ul de pregătire a impozitelor vă poate ghida pas cu pas prin pregătirea fiscală, vă poate calcula AGI și vă poate compara deducerile standard și detaliate pentru a vă oferi cea mai mare reducere posibilă. Aceste programe variază de la doar 25 USD la 100 USD.

Pentru sezonul fiscal 2020, a trebuit să câștigi 72.000 USD pe an sau mai puțin pentru a te califica pentru a utiliza portalul IRS, dar acest număr se schimbă în fiecare an. Cel mai simplu mod de a depune un 1040 gratuit este să găsești o companie parteneră IRS online din Free File Alliance și să alegi opțiunea de depunere gratuită a acestora. Apoi, completați informații despre dvs. și dacă vă calificați pentru creditul pentru impozitul pe venitul câștigat (EITC). Sistemul vă va oferi apoi o listă de oferte gratuite. Aceste oferte se aplică nevoilor specifice ale companiilor, așa că nu alegeți una la întâmplare. În schimb, uită-te peste fiecare pentru a găsi cea mai potrivită pentru circumstanțele tale.

Cum trimiteți un formular 1040?

Modul în care trimiteți un formular 1040 depinde de modul în care l-ați pregătit. Preparatorii de taxe online gratuit, pregătitorii plătiți și software-ul fiscal oferă toate opțiuni de depunere online rapide și ușoare.