1040 Fundamentos do formulário para proprietários de pequenas empresas
Publicados: 2021-11-05Arquivar impostos federais pode ser confuso. Mesmo o mais experiente financeiramente entre nós pode ter dificuldade em acompanhar as muitas formas e cálculos necessários. Felizmente, estamos aqui para responder a algumas de suas perguntas mais urgentes sobre os principais documentos de declaração de impostos: formulários 1040.
O que é um formulário 1040?
Os formulários 1040 são os principais documentos de arquivamento federal usados para determinar o valor do imposto de um determinado ano. Esses formulários:
- determinar o seu rendimento tributável
- reivindicar créditos e deduções
- calcule sua declaração de imposto ou valor da fatura
Este formulário funciona em conjunto com o formulário W2 enviado pelo seu empregador ou os formulários 1099 usados para trabalho autônomo. Este W2 ou esses 1099s informam quanto você ganhou no ano passado e o valor que foi retido. Você pode usar essas informações para preencher um formulário 1040 para arquivar seus impostos.
Suas pequenas empresas podem usar os formulários 1040 se você for autônomo, tiver uma empresa individual, operar uma LLC de membro único, receber renda agrícola ou for sócio de uma parceria.
Como você preenche um formulário 1040?
Para preencher um 1040, comece preenchendo suas informações pessoais. Esta seção inclui seu status de depósito, como solteiro, casado, declarando em conjunto ou casado separadamente, e quantos dependentes você tem.
Se você estiver solicitando uma pequena empresa, você deve anexar um cronograma C ao seu 1040. Este é um documento adicional de duas páginas que lista todas as despesas reclamáveis. Empreiteiros independentes e proprietários de pequenas empresas que fizeram mais de US $ 400 também devem preencher o cronograma SE, que calcula os impostos de trabalho autônomo. Algumas empresas são até obrigadas a pagar impostos estimados trimestralmente se suas retenções não cobrirem os impostos devidos. Nesse caso, essas empresas arquivariam os formulários 1040 ES.
Em seguida, calcule sua Renda Bruta Ajustada (AGI) que você informará na linha 11. Para encontrar sua AGI, informe sua renda Total Bruta e, em seguida, subtraia quaisquer ajustes permitidos. Esses ajustes também são frequentemente chamados de deduções acima da linha. Em seguida, o IRS usará seu AGI para determinar quanto você deve em impostos.
Depois de conhecer sua AGI, você pode considerar outras deduções. Isso lhe dá duas opções. Você pode detalhar suas deduções ou aceitar a dedução padrão. A dedução padrão é o valor básico que o governo permitirá que você deduza com base no seu status de arquivamento. Enquanto isso, as deduções discriminadas permitem que sua pequena empresa deduza despesas incorridas em áreas como:
- Custos iniciais e organizacionais
- Inventário
- Serviços de utilidade pública
- Seguro
- Aluguel de propriedade
- Material de escritório e móveis
- Assinaturas de software
- Publicidade e Marketing
- Viagens de negócios e entretenimento
- Juros de um empréstimo para pequenas empresas
- Benefícios, salários e presentes dos funcionários
- Honorários jurídicos e profissionais
Se você detalhar suas deduções, guarde seus recibos e outros documentos que comprovem que você incorreu nessas despesas. Você precisará desses documentos se for auditado.
Depois de calcular suas deduções discriminadas, compare esse número com a dedução padrão. Escolha o mais alto dos dois para maximizar sua economia de impostos. Em seguida, subtraia esse número do seu AGI. O resultado é sua declaração de imposto ou o valor dos impostos que você deve.
As pequenas empresas devem prestar muita atenção à linha 9 em seu 1040. Isso permite que elas reivindiquem deduções comerciais adicionais se tiverem renda comercial qualificada, renda de parceria de capital aberto (PTP) ou dividendos do Real Estate Investment Trust (REIT). Se uma delas se aplicar a você, você pode deduzir:
- Imposto dedutível sobre o rendimento do trabalho por conta própria
- Prêmios de seguro saúde para autônomos
- Contribuições qualificadas para o plano de aposentadoria
Quem preenche um formulário 1040?
Normalmente, você tem duas opções para preencher um 1040. Você pode fazer isso sozinho ou contratar um preparador de impostos.
Apenas três profissões estão qualificadas para preparar impostos:
- agentes de IRS inscritos
- contadores públicos certificados (CPA)
- advogados fiscais
As taxas para preparar seus impostos podem variar de acordo com a complexidade do trabalho. A preparação básica pode começar em cerca de US$ 100. No entanto, essas taxas podem aumentar à medida que seus ativos adicionados fazem com que seus impostos se tornem mais complexos. Contratar um profissional para ajudá-lo provavelmente melhorará sua precisão, reduzirá seus impostos devidos e concederá a você declarações fiscais mais altas.
Em última análise, você pode arquivar um 1040 sozinho usando:
- Um formulário de papel
- Software de preparação de impostos
- Portal online do IRS.
Se você é um dos poucos que entende completamente a lei tributária, pode solicitar que um formulário 1040 em papel seja enviado a você. Você também pode imprimir um do site do IRS ou preenchê-los digitalmente no site. Este método requer cálculos complexos que exigem muita paciência e tempo, então esteja preparado para gastar cerca de 20 horas preenchendo os formulários.
Por outro lado, o software de preparação de impostos pode orientá-lo passo a passo em sua preparação de impostos, calcular seu AGI e comparar suas deduções padrão e discriminadas para oferecer o maior desconto possível. Esses programas variam de apenas US $ 25 a US $ 100.
Para a temporada fiscal de 2020, você precisava ganhar US $ 72.000 por ano ou menos para se qualificar para utilizar o portal do IRS, mas esse número muda a cada ano. A maneira mais fácil de registrar um 1040 gratuitamente é encontrar uma empresa parceira do IRS on-line da Free File Alliance e escolher sua opção de arquivamento gratuita. Em seguida, preencha as informações sobre você e se você se qualifica para o crédito de imposto de renda ganho (EITC). O sistema fornecerá uma lista de ofertas gratuitas. Essas ofertas se aplicam a necessidades específicas de negócios, portanto, não escolha uma aleatoriamente. Em vez disso, examine cada um para encontrar o melhor ajuste para suas circunstâncias.
Como você envia um formulário 1040?
Como você envia um formulário 1040 depende de como você o preparou. Preparadores de impostos online gratuitos, preparadores pagos e software de impostos oferecem opções de arquivamento online rápidas e fáceis.