1040 أساسيات النموذج لأصحاب الأعمال الصغيرة

إذا اشتريت شيئًا من خلال روابطنا ، فقد نربح أموالًا من شركائنا التابعين. يتعلم أكثر.

قد يكون تقديم الضرائب الفيدرالية أمرًا محيرًا. حتى أكثر الأشخاص ذكاءً من الناحية المالية قد يواجهون صعوبة في تتبع العديد من النماذج والحسابات المطلوبة. لحسن الحظ ، نحن هنا للإجابة على بعض الأسئلة الأكثر إلحاحًا حول مستندات الإيداع الضريبي الرئيسية: 1040 نموذجًا.

ما هو نموذج 1040؟

نماذج 1040 هي مستندات الإيداع الفيدرالية الأساسية المستخدمة لتحديد مبلغ الضريبة الخاص بك من عام معين. هذه الأشكال:

• تحديد دخلك الخاضع للضريبة
• مطالبة الاعتمادات والخصومات
• احسب إقرارك الضريبي أو مبلغ الفاتورة

يعمل هذا النموذج جنبًا إلى جنب مع نموذج W2 الذي أرسله صاحب العمل أو النماذج 1099 المستخدمة للعمل الحر. يخبرنا هذا الأسبوع 2 أو سنوات 1099 عن المبلغ الذي ربحته خلال العام الماضي والمبلغ الذي تم اقتطاعه. يمكنك بعد ذلك استخدام هذه المعلومات لملء نموذج 1040 لتقديم ضرائبك.

قد تستخدم الشركات الصغيرة الخاصة بك 1040 نموذجًا إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، أو لديك ملكية فردية ، أو تدير شركة ذات مسئولية محدودة لعضو واحد ، أو تتلقى دخلًا من المزرعة ، أو كنت شريكًا في شراكة.

كيف تملأ نموذج 1040؟

لملء 1040 ، ابدأ بملء معلوماتك الشخصية. يتضمن هذا القسم حالة التسجيل الخاصة بك ، مثل التقديم غير المتزوج أو الزواج معًا أو التقديم للمتزوجين بشكل منفصل ، وعدد المُعالين لديك.

إذا كنت تقدم طلبًا لمؤسسة صغيرة ، فيجب عليك إرفاق جدول C بـ 1040. هذا مستند إضافي مكون من صفحتين يسرد جميع النفقات القابلة للمطالبة بها. يجب أيضًا على المقاولين المستقلين وأصحاب الأعمال الصغيرة الذين كسبوا أكثر من 400 دولار ملء الجدول الزمني SE الذي يحسب ضرائب العمل الحر. يُطلب من بعض الشركات دفع ضرائب تقديرية ربع سنوية إذا كانت مقتطعاتها لا تغطي الضرائب المستحقة عليها. في هذه الحالة ، ستقوم هذه الشركات بتقديم نماذج 1040 ES.

بعد ذلك ، احسب إجمالي الدخل المعدل (AGI) الذي ستقدم تقريرًا عنه في السطر 11. للعثور على AGI الخاص بك ، قم بالإبلاغ عن إجمالي الدخل الخاص بك ، ثم اطرح أي تعديلات مسموح بها. غالبًا ما يشار إلى هذه التعديلات أيضًا باسم الخصومات فوق الخط. بعد ذلك ، ستستخدم مصلحة الضرائب معدل الضرائب العام الخاص بك لتحديد المبلغ المستحق عليك من الضرائب.

بمجرد أن تعرف معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك ، يمكنك التفكير في استقطاعات أخرى. هذا يمنحك خيارين. يمكنك تفصيل الخصومات الخاصة بك أو قبول الخصم القياسي. الخصم القياسي هو المبلغ الأساسي الذي ستسمح لك الحكومة بخصمه بناءً على حالة التسجيل الخاصة بك. وفي الوقت نفسه ، تسمح الخصومات التفصيلية لشركتك الصغيرة بخصم النفقات التي تكبدتها في مجالات مثل:

• بدء التشغيل والتكاليف التنظيمية
• المخزون
• خدمات
• تأمين
• إيجار العقارات
• اللوازم المكتبية والأثاث
• اشتراكات البرمجيات
• الدعاية والتسويق
• سفر العمل والترفيه
• الفائدة على قرض الأعمال الصغيرة
• مزايا الموظفين ورواتبهم وهداياهم
• الرسوم القانونية والمهنية

إذا قمت بتفصيل الخصومات الخاصة بك ، احتفظ بالإيصالات والوثائق الأخرى التي تثبت أنك تكبدت هذه النفقات. ستحتاج إلى هذه المستندات إذا تم تدقيقك.

بمجرد حساب الخصومات التفصيلية الخاصة بك ، قارن هذا الرقم بالخصم القياسي. اختر الأعلى من الاثنين لتعظيم مدخراتك الضريبية. ثم اطرح هذا الرقم من الذكاء الاصطناعي العام. والنتيجة هي إما إقرارك الضريبي أو مقدار الضرائب المستحقة عليك.

يجب أن تولي الشركات الصغيرة اهتمامًا وثيقًا للسطر 9 في 1040. وهذا يسمح لهم بالمطالبة بخصم إضافي للأعمال إذا كان لديهم دخل تجاري مؤهل أو دخل شراكة متداول عام (PTP) أو أرباح استثمار عقاري (REIT). إذا كان أحد هذه الأمور ينطبق عليك ، فيمكنك خصم:

• ضريبة قابلة للخصم على دخل العمل الحر
• أقساط التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص
• مساهمات خطة التقاعد المؤهلة

من يملأ نموذج 1040؟

عادة ، لديك خياران لملء 1040. يمكنك القيام بذلك بنفسك أو استئجار معدي الضرائب.

ثلاث مهن فقط مؤهلة لإعداد الضرائب:

• وكلاء IRS المسجلين
• محاسبون عامون معتمدون (CPA)
• محامي الضرائب

يمكن أن تختلف أسعار إعداد ضرائبك بناءً على مدى تعقيد الوظيفة. يمكن أن يبدأ الإعداد الأساسي بحوالي 100 دولار. ومع ذلك ، قد ترتفع هذه المعدلات لأن أصولك المضافة تجعل الضرائب أكثر تعقيدًا. من المرجح أن يؤدي تعيين متخصص لمساعدتك على تحسين دقتك وخفض الضرائب المستحقة لك ومنحك إقرارات ضريبية أعلى.

في النهاية ، يمكنك تقديم 1040 بنفسك باستخدام إما:

• نموذج ورقي
• برنامج إعداد الضرائب
• بوابة IRS على الإنترنت.

إذا كنت من القلائل الذين يفهمون قانون الضرائب تمامًا ، فيمكنك طلب إرسال نموذج ورقي 1040 إليك بالبريد. يمكنك أيضًا طباعة واحدة من موقع ويب مصلحة الضرائب أو تعبئتها رقميًا على الموقع. تتطلب هذه الطريقة حسابات معقدة تتطلب الكثير من الصبر والوقت ، لذا كن مستعدًا لقضاء حوالي 20 ساعة في إكمال النماذج.

من ناحية أخرى ، يمكن أن يوجهك برنامج إعداد الضرائب خطوة بخطوة خلال إعدادك الضريبي ، وحساب معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك ، ومقارنة خصوماتك القياسية والمفصلة لمنحك أعلى خصم ممكن. تتراوح هذه البرامج من 25 دولارًا إلى 100 دولار فقط.

لموسم الضرائب 2020 ، كان عليك أن تربح 72000 دولار سنويًا أو أقل للتأهل لاستخدام بوابة IRS ، لكن هذا الرقم يتغير كل عام. أسهل طريقة لتقديم ملف 1040 مجانًا هي العثور على شركة شريكة لمصلحة الضرائب عبر الإنترنت من Free File Alliance واختيار خيار التسجيل المجاني الخاص بهم. بعد ذلك ، قم بملء المعلومات الخاصة بك وما إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC). سيعطيك النظام بعد ذلك قائمة بالعروض المجانية. تنطبق هذه العروض على احتياجات أعمال محددة ، لذلك لا تختار واحدًا عشوائيًا. بدلاً من ذلك ، انظر إلى كل واحدة لتجد أنسبها لظروفك.

كيف يمكنك إرسال نموذج 1040؟

تعتمد كيفية إرسال نموذج 1040 على كيفية إعدادك له. يقدم كل من معدي الضرائب المجانية عبر الإنترنت ، والمعدين المدفوعين ، والبرامج الضريبية خيارات سريعة وسهلة للإيداع عبر الإنترنت.