Nozioni di base sul modulo 1040 per i proprietari di piccole imprese
Pubblicato: 2021-11-05La dichiarazione delle tasse federali può creare confusione. Anche il più esperto tra noi finanziariamente potrebbe avere difficoltà a tenere traccia delle numerose forme e calcoli richiesti. Fortunatamente, siamo qui per rispondere ad alcune delle tue domande più urgenti sui principali documenti di dichiarazione dei redditi: 1040 moduli.
Che cos'è un modulo 1040?
I moduli 1040 sono i principali documenti di archiviazione federali utilizzati per determinare l'importo dell'imposta da un determinato anno. Queste forme:
- determinare il tuo reddito imponibile
- richiedere crediti e detrazioni
- calcola la tua dichiarazione dei redditi o l'importo della fattura
Questo modulo funziona di pari passo con il modulo W2 inviato dal tuo datore di lavoro o con i moduli 1099 utilizzati per il lavoro autonomo. Questo W2 o questi 1099 dicono quanto hai guadagnato nell'ultimo anno e l'importo che è stato trattenuto. È quindi possibile utilizzare tali informazioni per compilare un modulo 1040 per presentare le tasse.
Le tue piccole imprese possono utilizzare i moduli 1040 se sei un lavoratore autonomo, hai una ditta individuale, gestisci una LLC unipersonale, ricevi un reddito agricolo o sei un partner in una partnership.
Come si compila un modulo 1040?
Per compilare un 1040, inizia compilando le tue informazioni personali. Questa sezione include il tuo stato di deposito, come il deposito di single, coniugato insieme o il deposito di sposati separatamente e quante persone a carico hai.
Se stai presentando una piccola impresa, devi allegare un programma C al tuo 1040. Questo è un documento aggiuntivo di due pagine che elenca tutte le spese rimborsabili. Anche gli appaltatori indipendenti e i proprietari di piccole imprese che hanno guadagnato più di $ 400 dovrebbero compilare il programma SE che calcola le tasse sul lavoro autonomo. Alcune aziende sono persino tenute a pagare le tasse trimestrali stimate se le loro ritenute non coprono le tasse dovute. In questo caso, tali società presenterebbero 1040 moduli ES.
Quindi, calcola il tuo reddito lordo rettificato (AGI) che riporterai alla riga 11. Per trovare il tuo AGI, segnala il tuo reddito totale lordo, quindi sottrai eventuali aggiustamenti consentiti. Questi aggiustamenti sono spesso indicati anche come detrazioni above-the-line. Quindi, l'IRS utilizzerà il tuo AGI per determinare quanto devi in tasse.
Una volta che conosci il tuo AGI, puoi prendere in considerazione altre detrazioni. Questo ti dà due opzioni. Puoi specificare le tue detrazioni o accettare la detrazione standard. La detrazione standard è l'importo di base che il governo ti consentirà di detrarre in base allo stato del tuo deposito. Nel frattempo, le detrazioni dettagliate consentono alla tua piccola impresa di detrarre le spese sostenute in aree come:
- Costi di avviamento e organizzazione
- Inventario
- Utilità
- Assicurazione
- Affitto della proprietà
- Forniture e mobili per ufficio
- Abbonamenti software
- Pubblicità e Marketing
- Viaggi d'affari e divertimento
- Interessi su un prestito di piccola impresa
- Benefici, stipendi e regali per i dipendenti
- Onorari legali e professionali
Se dettagli le tue detrazioni, conserva le tue ricevute e altra documentazione che dimostri che hai sostenuto queste spese. Avrai bisogno di questi documenti se sei sottoposto a audit.
Dopo aver calcolato le detrazioni dettagliate, confronta quel numero con la detrazione standard. Scegli il più alto dei due per massimizzare il tuo risparmio fiscale. Quindi, sottrai questo numero dal tuo AGI. Il risultato è la tua dichiarazione dei redditi o l'importo delle tasse che devi.
Le piccole imprese devono prestare molta attenzione alla riga 9 sul loro 1040. Ciò consente loro di richiedere detrazioni aziendali aggiuntive se hanno reddito aziendale qualificato, reddito di partenariato pubblico (PTP) o dividendi REIT (Real Estate Investment Trust). Se uno di questi si applica a te, puoi detrarre:
- Imposta deducibile sul reddito da lavoro autonomo
- Premi dell'assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi
- Contributi previdenziali qualificati
Chi compila un modulo 1040?
In genere, hai due opzioni per compilare un 1040. Puoi farlo da solo o assumere un preparatore fiscale.
Solo tre professioni sono qualificate per preparare le tasse:
- agenti dell'IRS iscritti
- Dottori Commercialisti (CPA)
- avvocati fiscalisti
Le tariffe per preparare le tasse possono variare in base alla complessità del lavoro. La preparazione di base potrebbe iniziare a circa $ 100. Tuttavia, queste aliquote possono aumentare poiché le tue risorse aggiuntive rendono le tue tasse più complesse. Assumere un professionista per aiutarti probabilmente migliorerà la tua precisione, abbasserà le tasse dovute e ti garantirà una dichiarazione dei redditi più elevata.
In definitiva, puoi archiviare un 1040 da solo usando:
- Un modulo cartaceo
- Software per la preparazione delle tasse
- Portale dell'Agenzia delle Entrate.
Se sei uno dei pochi a comprendere completamente il diritto tributario, puoi richiedere che ti venga inviato un modulo cartaceo 1040. Puoi anche stamparne uno dal sito Web dell'IRS o compilarlo digitalmente sul sito. Questo metodo richiede calcoli complessi che richiedono molta pazienza e tempo, quindi preparati a dedicare circa 20 ore alla compilazione dei moduli.
D'altra parte, il software di preparazione delle tasse può guidarti passo dopo passo attraverso la tua preparazione delle tasse, calcolare il tuo AGI e confrontare le tue detrazioni standard e dettagliate per darti lo sconto più alto possibile. Questi programmi vanno da soli $ 25 a $ 100.
Per la stagione fiscale 2020, dovevi guadagnare $ 72.000 all'anno o meno per qualificarti per utilizzare il portale IRS, ma questo numero cambia ogni anno. Il modo più semplice per presentare un 1040 gratuitamente è trovare una società partner IRS online dalla Free File Alliance e scegliere la loro opzione di archiviazione gratuita. Quindi, inserisci le informazioni su di te e se sei idoneo per il credito d'imposta sul reddito da lavoro (EITC). Il sistema ti fornirà quindi un elenco di offerte gratuite. Queste offerte si applicano alle esigenze specifiche delle aziende, quindi non sceglierne una a caso. Invece, esamina ciascuno di essi per trovare la soluzione migliore per le tue circostanze.
Come si invia un modulo 1040?
Il modo in cui invii un modulo 1040 dipende da come lo hai preparato. Preparatori fiscali online gratuiti, preparatori a pagamento e software fiscali offrono tutti opzioni di deposito online facili e veloci.