1040 Formulir Dasar untuk Pemilik Usaha Kecil
Diterbitkan: 2021-11-05Pengajuan pajak federal dapat membingungkan. Bahkan yang paling cerdas secara finansial di antara kita mungkin mengalami kesulitan melacak banyak bentuk dan perhitungan yang diperlukan. Untungnya, kami di sini untuk menjawab beberapa pertanyaan Anda yang paling mendesak tentang dokumen pengarsipan pajak utama: 1040 formulir.
Apa itu Formulir 1040?
1040 formulir adalah dokumen pengarsipan Federal utama yang digunakan untuk menentukan jumlah pajak Anda dari tahun tertentu. Bentuk-bentuk ini:
- tentukan penghasilan kena pajak Anda
- klaim kredit dan potongan
- hitung pengembalian pajak atau jumlah tagihan Anda
Formulir ini bekerja bersama dengan formulir W2 yang dikirim oleh majikan Anda atau formulir 1099 yang digunakan untuk wirausaha. W2 atau 1099 ini menunjukkan berapa banyak yang Anda peroleh selama setahun terakhir dan jumlah yang ditahan. Anda kemudian dapat menggunakan informasi itu untuk mengisi formulir 1040 untuk mengajukan pajak Anda.
Bisnis kecil Anda dapat menggunakan 1040 formulir jika Anda wiraswasta, memiliki kepemilikan tunggal, mengoperasikan LLC anggota tunggal, menerima pendapatan pertanian, atau menjadi mitra dalam kemitraan.
Bagaimana Anda Mengisi Formulir 1040?
Untuk mengisi 1040, mulailah dengan mengisi informasi pribadi Anda. Bagian ini mencakup status pengarsipan Anda, seperti lajang, pengarsipan menikah bersama, atau pengarsipan menikah secara terpisah, dan berapa banyak tanggungan yang Anda miliki.
Jika Anda mengajukan permohonan untuk bisnis kecil, Anda harus melampirkan jadwal C ke 1040 Anda. Ini adalah dokumen tambahan dua halaman yang mencantumkan semua pengeluaran yang dapat diklaim. Kontraktor independen dan pemilik usaha kecil yang menghasilkan lebih dari $400 juga harus mengisi jadwal SE yang menghitung pajak wirausaha. Beberapa bisnis bahkan diharuskan membayar taksiran pajak triwulanan jika pemotongan mereka tidak menutupi pajak yang harus mereka bayar. Dalam hal ini, perusahaan tersebut akan mengajukan 1040 formulir ES.
Selanjutnya, hitung Pendapatan Bruto Disesuaikan (AGI) Anda yang akan Anda laporkan pada baris 11. Untuk menemukan AGI Anda, laporkan pendapatan Total Kotor Anda, lalu kurangi penyesuaian yang diizinkan. Penyesuaian ini juga sering disebut sebagai pemotongan di atas garis. Kemudian, IRS akan menggunakan AGI Anda untuk menentukan berapa banyak pajak yang harus Anda bayar.
Setelah Anda mengetahui AGI Anda, Anda dapat mempertimbangkan pengurangan lainnya. Ini memberi Anda dua opsi. Anda dapat merinci deduksi Anda atau menerima deduksi standar. Pengurangan standar adalah jumlah dasar yang diizinkan oleh pemerintah untuk Anda kurangi berdasarkan status pengarsipan Anda. Sementara itu, pengurangan yang diperinci memungkinkan bisnis kecil Anda untuk mengurangi pengeluaran yang Anda keluarkan di bidang-bidang seperti:
- Biaya awal dan organisasi
- Inventaris
- Keperluan
- Pertanggungan
- Sewa properti
- Perlengkapan dan perabot kantor
- Langganan perangkat lunak
- Periklanan dan Pemasaran
- Perjalanan bisnis dan hiburan
- Bunga pinjaman usaha kecil
- Tunjangan karyawan, gaji, dan hadiah
- Biaya hukum dan profesional
Jika Anda merinci potongan Anda, simpan tanda terima dan dokumentasi lain yang membuktikan bahwa Anda mengeluarkan biaya ini. Anda akan memerlukan dokumen-dokumen ini jika Anda diaudit.
Setelah Anda menghitung pengurangan terperinci Anda, bandingkan angka itu dengan pengurangan standar. Pilih yang lebih tinggi dari keduanya untuk memaksimalkan penghematan pajak Anda. Kemudian, kurangi angka ini dari AGI Anda. Hasilnya adalah pengembalian pajak Anda atau jumlah pajak yang harus Anda bayar.
Usaha kecil harus memperhatikan baris 9 pada 1040 mereka. Ini memungkinkan mereka untuk mengklaim pengurangan bisnis tambahan jika mereka memiliki pendapatan bisnis yang memenuhi syarat, pendapatan Kemitraan Perdagangan Publik (PTP), atau dividen Dana Investasi Real Estat (REIT). Jika salah satu dari ini berlaku untuk Anda, Anda dapat mengurangi:
- Pajak yang dapat dikurangkan dari penghasilan wiraswasta
- Premi asuransi kesehatan wiraswasta
- Kontribusi program pensiun yang memenuhi syarat
Siapa yang Mengisi Formulir 1040?
Biasanya, Anda memiliki dua pilihan untuk mengisi 1040. Anda dapat melakukannya sendiri atau menyewa ahli pajak.
Hanya tiga profesi yang memenuhi syarat untuk menyiapkan pajak:
- agen IRS yang terdaftar
- akuntan publik bersertifikat (CPA)
- pengacara pajak
Tarif untuk menyiapkan pajak Anda dapat bervariasi berdasarkan kerumitan pekerjaan. Persiapan dasar bisa dimulai dari sekitar $100. Namun, tarif ini dapat naik karena aset tambahan Anda menyebabkan pajak Anda menjadi lebih kompleks. Mempekerjakan seorang profesional untuk membantu Anda kemungkinan akan meningkatkan akurasi Anda, menurunkan pajak terutang Anda, dan memberi Anda pengembalian pajak yang lebih tinggi.
Pada akhirnya, Anda dapat mengajukan 1040 sendiri menggunakan:
- Formulir kertas
- Perangkat lunak persiapan pajak
- portal online IRS.
Jika Anda salah satu dari sedikit orang yang memahami undang-undang perpajakan sepenuhnya, Anda dapat meminta formulir kertas 1040 dikirimkan kepada Anda. Anda juga dapat mencetaknya dari situs web IRS atau mengisinya secara digital di situs tersebut. Metode ini membutuhkan perhitungan rumit yang membutuhkan banyak kesabaran dan waktu, jadi bersiaplah untuk menghabiskan sekitar 20 jam untuk mengisi formulir.
Di sisi lain, perangkat lunak persiapan pajak dapat memandu Anda selangkah demi selangkah melalui persiapan pajak Anda, menghitung AGI Anda, dan membandingkan pemotongan standar dan terperinci Anda untuk memberi Anda diskon setinggi mungkin. Program-program ini berkisar dari hanya $25 hingga $100.
Untuk musim pajak 2020, Anda harus menghasilkan $72.000 setahun atau kurang untuk memenuhi syarat menggunakan portal IRS, tetapi jumlah ini berubah setiap tahun. Cara termudah untuk mengajukan 1040 secara gratis adalah dengan menemukan perusahaan mitra IRS online dari Free File Alliance dan memilih opsi pengarsipan gratis mereka. Kemudian, isi informasi tentang diri Anda dan apakah Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit pajak penghasilan (EITC). Sistem kemudian akan memberi Anda daftar penawaran gratis. Penawaran ini berlaku untuk kebutuhan bisnis tertentu, jadi jangan pilih salah satu secara acak. Alih-alih, lihat masing-masing untuk menemukan yang paling cocok untuk keadaan Anda.
Bagaimana Anda Mengirimkan Formulir 1040?
Bagaimana Anda mengirimkan formulir 1040 tergantung pada bagaimana Anda mempersiapkannya. Pembuat pajak online gratis, pembuat berbayar, dan perangkat lunak pajak semuanya menawarkan opsi pengarsipan online yang cepat dan mudah.