Grundlagen des 1040-Formulars für Kleinunternehmer

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Die Einreichung von Bundessteuern kann verwirrend sein. Selbst die finanziell versiertesten unter uns haben möglicherweise Schwierigkeiten, den Überblick über die vielen erforderlichen Formulare und Berechnungen zu behalten. Glücklicherweise sind wir hier, um einige Ihrer dringendsten Fragen zu den wichtigsten Steuerdokumenten zu beantworten: 1040-Formulare.

Was ist ein 1040-Formular?

1040-Formulare sind die wichtigsten Einreichungsdokumente des Bundes, die zur Bestimmung Ihres Steuerbetrags für ein bestimmtes Jahr verwendet werden. Diese Formulare:

• ermitteln Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen
• Gutschriften und Abzüge geltend machen
• Berechnen Sie Ihre Steuererklärung oder Ihren Rechnungsbetrag

Dieses Formular arbeitet Hand in Hand mit dem W2-Formular, das von Ihrem Arbeitgeber gesendet wird, oder den 1099-Formularen, die für die selbstständige Erwerbstätigkeit verwendet werden. Dieses W2 oder diese 1099er geben an, wie viel Sie im vergangenen Jahr verdient haben und wie viel einbehalten wurde. Sie können diese Informationen dann verwenden, um ein 1040-Formular auszufüllen, um Ihre Steuern einzureichen.

Ihre kleinen Unternehmen können 1040-Formulare verwenden, wenn Sie selbstständig sind, ein Einzelunternehmen haben, eine LLC mit einem einzigen Mitglied betreiben, landwirtschaftliche Einkünfte beziehen oder Partner einer Personengesellschaft sind.

Wie füllt man ein 1040-Formular aus?

Um einen 1040 auszufüllen, beginnen Sie mit dem Ausfüllen Ihrer persönlichen Daten. Dieser Abschnitt enthält Ihren Anmeldestatus, z. B. ledig, verheiratet, gemeinsam anmeldend, verheiratet, getrennt anmeldend, und wie viele Familienangehörige Sie haben.

Wenn Sie einen Antrag für ein kleines Unternehmen stellen, müssen Sie Ihrem Formular 1040 einen Anhang C beifügen. Dies ist ein zweiseitiges Zusatzdokument, das alle erstattungsfähigen Ausgaben auflistet. Unabhängige Auftragnehmer und Kleinunternehmer, die mehr als 400 US-Dollar verdient haben, sollten auch den Zeitplan SE ausfüllen, der die Steuern für Selbständige berechnet. Einige Unternehmen müssen sogar vierteljährlich geschätzte Steuern zahlen, wenn ihre Quellensteuern die geschuldeten Steuern nicht decken. In diesem Fall würden diese Unternehmen 1040 ES-Formulare einreichen.

Berechnen Sie als Nächstes Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI), das Sie in Zeile 11 angeben. Um Ihr AGI zu finden, geben Sie Ihr Bruttogesamteinkommen an und ziehen Sie dann alle zulässigen Anpassungen ab. Diese Anpassungen werden oft auch als Abzüge über dem Strich bezeichnet. Dann wird der IRS Ihren AGI verwenden, um zu bestimmen, wie viel Sie an Steuern schulden.

Sobald Sie Ihren AGI kennen, können Sie andere Abzüge in Betracht ziehen. Dies gibt Ihnen zwei Möglichkeiten. Sie können Ihre Abzüge einzeln aufführen oder den Standardabzug akzeptieren. Der Standardabzug ist der Grundbetrag, den die Regierung Ihnen erlaubt, basierend auf Ihrem Antragsstatus abzuziehen. In der Zwischenzeit ermöglichen Einzelabzüge Ihrem Kleinunternehmen, Ausgaben abzuziehen, die Ihnen in folgenden Bereichen entstanden sind:

• Gründungs- und Organisationskosten
• Inventar
• Dienstprogramme
• Versicherung
• Immobilienmiete
• Büromaterial und Möbel
• Software-Abonnements
• Werbung und Marketing
• Geschäftsreisen und Unterhaltung
• Zinsen für einen Kleinkredit
• Sozialleistungen, Gehälter und Geschenke an Arbeitnehmer
• Anwalts- und Anwaltskosten

Wenn Sie Ihre Abzüge aufführen, bewahren Sie Ihre Quittungen und andere Unterlagen auf, die belegen, dass Ihnen diese Ausgaben entstanden sind. Sie benötigen diese Dokumente, wenn Sie auditiert werden.

Sobald Sie Ihre Einzelabzüge berechnet haben, vergleichen Sie diese Zahl mit dem Standardabzug. Wählen Sie den höheren der beiden, um Ihre Steuerersparnis zu maximieren. Dann subtrahieren Sie diese Zahl von Ihrem AGI. Das Ergebnis ist entweder Ihre Steuererklärung oder die Höhe der von Ihnen geschuldeten Steuern.

Kleine Unternehmen müssen Zeile 9 auf ihrem 1040 genau beachten. Dadurch können sie zusätzliche Geschäftsabzüge geltend machen, wenn sie über qualifizierte Geschäftseinkünfte, Einkünfte aus öffentlich gehandelten Partnerschaften (PTP) oder Dividenden von Real Estate Investment Trust (REIT) verfügen. Wenn einer dieser Punkte auf Sie zutrifft, können Sie abziehen:

• Absetzbare Steuer auf Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit
• Krankenversicherungsprämien für Selbständige
• Qualifizierte Altersvorsorgebeiträge

Wer füllt ein 1040-Formular aus?

In der Regel haben Sie zwei Möglichkeiten, eine 1040 auszufüllen. Sie können dies selbst tun oder einen Steuerberater beauftragen.

Nur drei Berufe sind zur Erstellung von Steuern qualifiziert:

• eingeschriebene IRS-Agenten
• Wirtschaftsprüfer (CPA)
• Steueranwälte

Die Sätze für die Vorbereitung Ihrer Steuern können je nach Komplexität der Aufgabe variieren. Die grundlegende Vorbereitung könnte bei etwa 100 US-Dollar beginnen. Diese Sätze können jedoch steigen, da Ihr zusätzliches Vermögen dazu führt, dass Ihre Steuern komplexer werden. Die Einstellung eines Fachmanns, der Ihnen hilft, wird wahrscheinlich Ihre Genauigkeit verbessern, Ihre geschuldeten Steuern senken und Ihnen höhere Steuererklärungen gewähren.

Letztendlich können Sie selbst eine 1040 einreichen, indem Sie entweder:

• Ein Papierformular
• Steuervorbereitungssoftware
• IRS-Online-Portal.

Wenn Sie zu den wenigen gehören, die das Steuerrecht vollständig verstehen, können Sie die Zusendung eines 1040-Formulars in Papierform anfordern. Sie können auch einen von der IRS-Website ausdrucken oder digital auf der Website ausfüllen. Diese Methode erfordert komplexe Berechnungen, die viel Geduld und Zeit in Anspruch nehmen. Stellen Sie sich also darauf ein, etwa 20 Stunden mit dem Ausfüllen der Formulare zu verbringen.

Auf der anderen Seite kann Sie die Steuervorbereitungssoftware Schritt für Schritt durch Ihre Steuervorbereitung führen, Ihren AGI berechnen und Ihre Standard- und Einzelabzüge vergleichen, um Ihnen den höchstmöglichen Rabatt zu gewähren. Diese Programme reichen von nur 25 $ bis 100 $.

Für die Steuersaison 2020 mussten Sie 72.000 USD pro Jahr oder weniger verdienen, um sich für die Nutzung des IRS-Portals zu qualifizieren, aber diese Zahl ändert sich jedes Jahr. Der einfachste Weg, eine 1040 kostenlos einzureichen, besteht darin, ein Online-IRS-Partnerunternehmen der Free File Alliance zu finden und deren kostenlose Einreichungsoption zu wählen. Geben Sie dann Informationen über sich selbst ein und ob Sie Anspruch auf die Earned Income Tax Credit (EITC) haben. Das System zeigt Ihnen dann eine Liste mit kostenlosen Angeboten an. Diese Angebote gelten für die Bedürfnisse bestimmter Unternehmen, wählen Sie also nicht zufällig eines aus. Sehen Sie sich stattdessen jeden einzelnen an, um die beste Lösung für Ihre Umstände zu finden.

Wie reichen Sie ein 1040-Formular ein?

Wie Sie ein 1040-Formular einreichen, hängt davon ab, wie Sie es vorbereitet haben. Kostenlose Online-Steuerersteller, kostenpflichtige Ersteller und Steuersoftware bieten alle schnelle und einfache Optionen für die Online-Einreichung.