ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับแบบฟอร์ม 1040 สำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

หากคุณซื้อบางอย่างผ่านลิงก์ของเรา เราอาจได้รับเงินจากพันธมิตรพันธมิตรของเรา เรียนรู้เพิ่มเติม.

การยื่นภาษีของรัฐบาลกลางอาจทำให้เกิดความสับสน แม้แต่ผู้ที่มีความรู้ด้านการเงินมากที่สุดในหมู่พวกเราก็อาจมีปัญหาในการติดตามแบบฟอร์มและการคำนวณที่จำเป็นมากมาย โชคดีที่เราพร้อมตอบคำถามเร่งด่วนสองสามข้อเกี่ยวกับเอกสารการยื่นภาษีหลัก: แบบฟอร์ม 1040

แบบฟอร์ม 1040 คืออะไร?

แบบฟอร์ม 1040 เป็นเอกสารการยื่นหลักของรัฐบาลกลางที่ใช้ในการกำหนดจำนวนภาษีของคุณจากปีที่กำหนด แบบฟอร์มเหล่านี้:

• กำหนดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
• เรียกร้องเครดิตและการหักเงิน
• คำนวณการคืนภาษีหรือจำนวนเงินที่เรียกเก็บเงินของคุณ

แบบฟอร์มนี้ทำงานควบคู่กับแบบฟอร์ม W2 ที่ส่งโดยนายจ้างของคุณหรือแบบฟอร์ม 1099 ที่ใช้สำหรับการจ้างงานตนเอง W2 หรือ 1,099 เหล่านี้บอกจำนวนเงินที่คุณได้รับในปีที่ผ่านมาและจำนวนเงินที่ถูกระงับ จากนั้นคุณสามารถใช้ข้อมูลดังกล่าวเพื่อกรอกแบบฟอร์ม 1040 เพื่อยื่นภาษีของคุณ

ธุรกิจขนาดเล็กของคุณอาจใช้แบบฟอร์ม 1,040 แบบฟอร์ม หากคุณประกอบอาชีพอิสระ เป็นเจ้าของกิจการ แต่เพียงผู้เดียว ดำเนินการ LLC แบบสมาชิกเดียว รับรายได้จากฟาร์ม หรือเป็นหุ้นส่วนในห้างหุ้นส่วน

คุณจะกรอกแบบฟอร์ม 1040 ได้อย่างไร?

หากต้องการกรอก 1040 ให้เริ่มต้นด้วยการกรอกข้อมูลส่วนบุคคลของคุณ ส่วนนี้ประกอบด้วยสถานะการยื่นฟ้องของคุณ เช่น โสด จดทะเบียนสมรส หรือการยื่นแบบแยกกัน และมีผู้อยู่ในอุปการะของคุณกี่คน

หากคุณกำลังยื่นขอธุรกิจขนาดเล็ก คุณต้องแนบกำหนดการ C กับ 1040 ของคุณ นี่คือเอกสารเสริมสองหน้าที่แสดงรายการค่าใช้จ่ายที่เรียกร้องได้ทั้งหมด ผู้รับเหมาอิสระและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ทำเงินได้มากกว่า 400 ดอลลาร์ควรกรอกตาราง SE ซึ่งคำนวณภาษีการจ้างงานตนเอง ธุรกิจบางแห่งจำเป็นต้องจ่ายภาษีโดยประมาณเป็นรายไตรมาสหากการหักภาษี ณ ที่จ่ายไม่ครอบคลุมภาษีที่พวกเขาค้างชำระ ในกรณีนี้ บริษัทเหล่านั้นจะยื่นแบบฟอร์ม 1040 ES

ถัดไป คำนวณรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ซึ่งคุณจะรายงานในบรรทัดที่ 11 หากต้องการค้นหา AGI ให้รายงานรายได้รวมทั้งหมดของคุณ จากนั้นลบการปรับที่อนุญาต การปรับค่าใช้จ่ายเหล่านี้มักเรียกว่าการหักเงินเหนือบรรทัด จากนั้นกรมสรรพากรจะใช้ AGI ของคุณเพื่อกำหนดจำนวนเงินที่คุณค้างชำระภาษี

เมื่อคุณทราบ AGI ของคุณแล้ว คุณอาจพิจารณาการหักเงินอื่นๆ สิ่งนี้ให้สองทางเลือกแก่คุณ คุณสามารถลงรายละเอียดการหักเงินของคุณหรือยอมรับการหักมาตรฐาน การหักมาตรฐานเป็นจำนวนเงินพื้นฐานที่รัฐบาลจะอนุญาตให้คุณหักตามสถานะการยื่นของคุณ ในขณะที่การหักแยกรายการช่วยให้ธุรกิจขนาดเล็กของคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในพื้นที่เช่น:

• ต้นทุนเริ่มต้นและองค์กร
• รายการสิ่งของ
• สาธารณูปโภค
• ประกันภัย
• ให้เช่าอสังหาริมทรัพย์
• เครื่องใช้สำนักงานและเฟอร์นิเจอร์
• การสมัครสมาชิกซอฟต์แวร์
• การโฆษณาและการตลาด
• การเดินทางเพื่อธุรกิจและความบันเทิง
• ดอกเบี้ยเงินกู้ธุรกิจขนาดเล็ก
• สวัสดิการพนักงาน เงินเดือน และของขวัญ
• ค่าธรรมเนียมทางกฎหมายและวิชาชีพ

หากคุณลงรายละเอียดการหักเงินของคุณ ให้เก็บใบเสร็จรับเงินและเอกสารอื่นๆ ที่พิสูจน์ว่าคุณมีค่าใช้จ่ายเหล่านี้ คุณจะต้องใช้เอกสารเหล่านี้หากคุณได้รับการตรวจสอบ

เมื่อคุณคำนวณการหักแบบแยกรายการแล้ว ให้เปรียบเทียบตัวเลขนั้นกับการหักแบบมาตรฐาน เลือกค่าที่สูงขึ้นของทั้งสองเพื่อเพิ่มการประหยัดภาษีของคุณ จากนั้นลบตัวเลขนี้ออกจาก AGI ของคุณ ผลที่ได้คือทั้งการคืนภาษีของคุณหรือจำนวนภาษีที่คุณค้างชำระ

ธุรกิจขนาดเล็กต้องใส่ใจกับบรรทัดที่ 9 ใน 1040 ของตน ซึ่งจะช่วยให้พวกเขาสามารถเรียกร้องการหักเงินจากธุรกิจเพิ่มเติมได้ หากพวกเขามีรายได้ทางธุรกิจที่เหมาะสม รายได้หุ้นส่วนการค้าสาธารณะ (PTP) หรือเงินปันผลจากทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ (REIT) หากข้อใดข้อหนึ่งเกี่ยวข้องกับคุณ คุณสามารถหัก:

• ภาษีหักจากรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ
• เบี้ยประกันสุขภาพตนเอง
• เงินสมทบตามแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง

ใครกรอกแบบฟอร์ม 1040?

โดยทั่วไป คุณมีทางเลือกสองทางในการกรอก 1,040 คุณสามารถทำเองหรือจ้างผู้จัดเตรียมภาษี

มีเพียงสามอาชีพเท่านั้นที่มีคุณสมบัติในการจัดเตรียมภาษี:

• ตัวแทนกรมสรรพากรที่ลงทะเบียน
• ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA)
• ทนายความด้านภาษี

อัตราในการจัดเตรียมภาษีของคุณอาจแตกต่างกันไปตามความซับซ้อนของงาน การเตรียมขั้นพื้นฐานอาจเริ่มต้นที่ประมาณ 100 เหรียญ อย่างไรก็ตาม อัตราเหล่านี้อาจเพิ่มขึ้นเนื่องจากสินทรัพย์ที่เพิ่มเข้ามาทำให้ภาษีของคุณมีความซับซ้อนมากขึ้น การจ้างผู้เชี่ยวชาญเพื่อช่วยให้คุณมีแนวโน้มที่จะปรับปรุงความถูกต้อง ลดภาษีที่ค้างชำระ และให้การคืนภาษีที่สูงขึ้นแก่คุณ

ในที่สุด คุณสามารถยื่น 1040 ได้ด้วยตัวเองโดยใช้วิธีใดวิธีหนึ่งต่อไปนี้

• แบบฟอร์มกระดาษ
• ซอฟต์แวร์เตรียมภาษี
• พอร์ทัลออนไลน์ของกรมสรรพากร

หากคุณเป็นหนึ่งในไม่กี่คนที่เข้าใจกฎหมายภาษีอย่างสมบูรณ์ คุณสามารถขอให้ส่งแบบฟอร์ม 1040 ทางไปรษณีย์ถึงคุณ คุณยังสามารถพิมพ์ได้จากเว็บไซต์ IRS หรือกรอกแบบดิจิทัลบนเว็บไซต์ วิธีนี้ต้องใช้การคำนวณที่ซับซ้อนซึ่งต้องใช้ความอดทนและเวลาเป็นอย่างมาก ดังนั้นโปรดเตรียมที่จะใช้เวลาประมาณ 20 ชั่วโมงในการกรอกแบบฟอร์ม

ในทางกลับกัน ซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีสามารถแนะนำคุณทีละขั้นตอนในการจัดเตรียมภาษี คำนวณ AGI และเปรียบเทียบการหักมาตรฐานและการหักแยกรายการเพื่อให้คุณได้รับส่วนลดสูงสุด โปรแกรมเหล่านี้มีตั้งแต่ 25 ถึง 100 เหรียญเท่านั้น

สำหรับฤดูกาลภาษีปี 2020 คุณต้องทำเงินได้ 72,000 ดอลลาร์ต่อปีหรือน้อยกว่านั้นจึงจะมีสิทธิ์ใช้พอร์ทัล IRS ได้ แต่ตัวเลขนี้จะเปลี่ยนแปลงทุกปี วิธีที่ง่ายที่สุดในการยื่น 1040 ฟรีคือการหาบริษัทพันธมิตร IRS ออนไลน์จาก Free File Alliance และเลือกตัวเลือกการยื่นแบบฟรี จากนั้น กรอกข้อมูลเกี่ยวกับตัวคุณ และคุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับ (EITC) หรือไม่ จากนั้นระบบจะให้รายการข้อเสนอฟรีแก่คุณ ข้อเสนอเหล่านี้ใช้ได้กับความต้องการของธุรกิจเฉพาะ ดังนั้นอย่าเลือกโดยบังเอิญ ให้มองดูแต่ละส่วนเพื่อค้นหาสิ่งที่เหมาะสมที่สุดสำหรับสถานการณ์ของคุณ

คุณจะส่งแบบฟอร์ม 1040 ได้อย่างไร?

วิธีที่คุณส่งแบบฟอร์ม 1040 ขึ้นอยู่กับว่าคุณเตรียมแบบฟอร์มอย่างไร ผู้จัดเตรียมภาษีออนไลน์ฟรี ผู้จัดเตรียมแบบชำระเงิน และซอฟต์แวร์ภาษี ล้วนมีตัวเลือกการยื่นแบบออนไลน์ที่ง่ายและรวดเร็ว