Podstawy formularzy 1040 dla właścicieli małych firm

Jeśli kupisz coś za pośrednictwem naszych linków, możemy zarobić pieniądze od naszych partnerów stowarzyszonych. Ucz się więcej.

Składanie podatków federalnych może być mylące. Nawet najbardziej doświadczeni finansowo spośród nas mogą mieć trudności ze śledzeniem wielu wymaganych formularzy i obliczeń. Na szczęście jesteśmy tutaj, aby odpowiedzieć na kilka najbardziej palących pytań dotyczących głównych dokumentów podatkowych: 1040 formularzy.

Co to jest formularz 1040?

Formularze 1040 to podstawowe dokumenty federalne używane do określenia kwoty podatku z danego roku. Te formularze:

• określić swój dochód podlegający opodatkowaniu
• ubiegać się o kredyty i potrącenia
• oblicz zwrot podatku lub kwotę rachunku

Formularz ten działa w parze z formularzem W2 przesłanym przez pracodawcę lub formularzami 1099 używanymi w przypadku samozatrudnienia. Ten W2 lub te 1099 pokazują, ile zarobiłeś w ciągu ostatniego roku i jaką kwotę wstrzymałeś. Następnie możesz użyć tych informacji, aby wypełnić formularz 1040, aby złożyć swoje podatki.

Twoje małe firmy mogą korzystać z formularzy 1040, jeśli prowadzisz działalność na własny rachunek, prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą, prowadzisz jednoosobową spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością, otrzymujesz dochód z gospodarstwa rolnego lub jesteś partnerem w spółce osobowej.

Jak wypełnić formularz 1040?

Aby wypełnić 1040, zacznij od wypełnienia swoich danych osobowych. Ta sekcja zawiera twój status zgłoszenia, taki jak osoba samotna, żonaty/zamężna składany wspólnie lub żonaty/żonaty składany oddzielnie, oraz ile masz na utrzymaniu osób na utrzymaniu.

Jeśli składasz wniosek o małą firmę, musisz dołączyć harmonogram C do swojego 1040. Jest to dwustronicowy dokument dodatkowy, który zawiera listę wszystkich wydatków, do których można się odliczyć. Niezależni kontrahenci i właściciele małych firm, którzy zarobili ponad 400 USD, powinni również wypełnić harmonogram SE, który oblicza podatki od samozatrudnienia. Niektóre firmy są nawet zobowiązane do płacenia kwartalnych szacunkowych podatków, jeśli ich potrącenia nie pokrywają należnych podatków. W takim przypadku firmy te złożyłyby 1040 formularzy ES.

Następnie oblicz swój Skorygowany Dochód Brutto (AGI), który zgłosisz w wierszu 11. Aby znaleźć swój AGI, zgłoś całkowity dochód brutto, a następnie odejmij wszelkie dopuszczalne korekty. Te korekty są również często określane jako potrącenia ponad linię. Następnie IRS użyje Twojego AGI, aby określić, ile jesteś winien w podatkach.

Gdy znasz swoje AGI, możesz rozważyć inne odliczenia. Daje to dwie możliwości. Możesz wyszczególnić swoje odliczenia lub zaakceptować standardowe odliczenie. Odliczenie standardowe to podstawowa kwota, którą rząd pozwoli Ci odliczyć na podstawie Twojego statusu zgłoszenia. Tymczasem szczegółowe odliczenia umożliwiają Twojej małej firmie odliczanie wydatków poniesionych w takich obszarach, jak:

• Koszty rozruchu i organizacyjne
• Spis
• Narzędzia
• Ubezpieczenie
• Wynajem nieruchomości
• Artykuły biurowe i meble
• Subskrypcje oprogramowania
• Reklama i marketing
• Podróże służbowe i rozrywka
• Odsetki od pożyczki dla małej firmy
• Świadczenia pracownicze, pensje i prezenty
• Opłaty prawne i zawodowe

Jeśli wyszczególnisz swoje potrącenia, zachowaj rachunki i inną dokumentację potwierdzającą poniesienie tych wydatków. Będziesz potrzebować tych dokumentów, jeśli będziesz audytowany.

Po obliczeniu szczegółowych odliczeń porównaj tę liczbę ze standardowym odliczeniem. Wybierz wyższy z nich, aby zmaksymalizować oszczędności podatkowe. Następnie odejmij tę liczbę od swojego AGI. Wynikiem jest albo Twoje zeznanie podatkowe, albo kwota należnych podatków.

Małe firmy muszą zwracać szczególną uwagę na linię 9 na swoim 1040. To pozwala im ubiegać się o dodatkowe odliczenia biznesowe, jeśli mają kwalifikowany dochód z działalności, dochód z partnerstwa publiczno-handlowego (PTP) lub dywidendy z funduszu Real Estate Investment Trust (REIT). Jeśli któreś z powyższych dotyczy Ciebie, możesz odliczyć:

• Podatek podlegający odliczeniu od dochodu z samozatrudnienia
• Składki na ubezpieczenie zdrowotne osób prowadzących działalność na własny rachunek
• Kwalifikowane składki na program emerytalny

Kto wypełnia formularz 1040?

Zazwyczaj masz dwie możliwości wypełnienia formularza 1040. Możesz to zrobić sam lub zatrudnić osobę przygotowującą podatki.

Do rozliczenia podatków kwalifikują się tylko trzy zawody:

• zarejestrowani agenci IRS
• biegli księgowi (CPA)
• prawnicy podatkowi

Stawki za przygotowanie podatków mogą się różnić w zależności od złożoności pracy. Podstawowe przygotowanie może zacząć się od około 100 USD. Jednak stawki te mogą wzrosnąć, ponieważ dodane przez Ciebie aktywa spowodują, że Twoje podatki staną się bardziej złożone. Zatrudnienie specjalisty, który pomoże Ci, prawdopodobnie poprawi Twoją dokładność, obniży należne podatki i zapewni wyższe zwroty podatku.

Ostatecznie możesz złożyć 1040 samodzielnie, używając:

• Formularz papierowy
• Oprogramowanie do rozliczania podatków
• Portal internetowy IRS.

Jeśli jesteś jednym z nielicznych, którzy w pełni rozumieją przepisy podatkowe, możesz poprosić o przesłanie papierowego formularza 1040. Możesz również wydrukować je ze strony IRS lub wypełnić cyfrowo na stronie. Ta metoda wymaga skomplikowanych obliczeń, które wymagają dużo cierpliwości i czasu, dlatego przygotuj się na spędzenie około 20 godzin na wypełnianiu formularzy.

Z drugiej strony, oprogramowanie do przygotowywania podatków może przeprowadzić Cię krok po kroku przez proces przygotowania podatku, obliczyć wskaźnik AGI i porównać standardowe i szczegółowe odliczenia, aby uzyskać najwyższą możliwą zniżkę. Programy te wahają się od 25 do 100 USD.

W sezonie podatkowym 2020 trzeba było zarobić 72 000 USD rocznie lub mniej, aby zakwalifikować się do korzystania z portalu IRS, ale liczba ta zmienia się każdego roku. Najłatwiejszym sposobem złożenia 1040 za darmo jest znalezienie internetowej firmy partnerskiej IRS z Free File Alliance i wybranie jej bezpłatnej opcji zgłoszenia. Następnie podaj informacje o sobie i czy kwalifikujesz się do ulgi podatkowej (EITC). System wyświetli wtedy listę darmowych ofert. Oferty te dotyczą konkretnych potrzeb firm, więc nie wybieraj losowo. Zamiast tego przejrzyj każdy z nich, aby znaleźć najlepsze dopasowanie do okoliczności.

Jak przesłać formularz 1040?

Sposób przesłania formularza 1040 zależy od tego, jak go przygotowałeś. Bezpłatne osoby sporządzające sprawozdania podatkowe online, płatne osoby sporządzające sprawozdania podatkowe i oprogramowanie podatkowe oferują szybkie i łatwe opcje składania wniosków online.