자영업 세금 신고 방법

스케줄 C: 자영업을 위한 손익계산서

여행, 교육 및 인증, 사무 장비 및 용품, 재료 및 유사품에 지출한 비용과 같은 비즈니스 비용을 기록하는 양식입니다. 비용은 독립 계약자/자영업자로서 수행하는 작업 유형에 따라 다릅니다.

당신은 당신의 총 수입과 지출의 총계를 더할 것입니다. 둘의 차이점은 세금 고지서에 적용되는 손익입니다.

공제액을 합산할 때 표준 공제액을 염두에 두는 것이 중요합니다. 표준 공제액은 $12,550입니다. 공제액이 해당 금액보다 적으면 표준 공제를 사용하면 됩니다.

1040 자영업

이 양식에는 주소 및 사회 보장 번호와 같은 일반 정보가 포함됩니다. W2를 받는 사람은 스트레이트 1040을 사용합니다. 1040 SE를 사용합니다. 여기에는 일정 C의 수익을 기록할 수 있는 곳이 있습니다.

세금 보고서 양식을 작성하면 자영업 순 소득에 대한 번호가 표시됩니다. 이 숫자를 사용하여 사회 보장 및 메디케어 세금을 포함한 자영업 세금을 계산합니다. 예상 세금을 납부할 때 해당 정보도 포함됩니다.

자영업 W2

때때로 자영업자는 급여세를 원천 징수하지 않은 고용주로부터 W2를 받습니다. 이 경우 세금 보고 시 납부해야 하는 소득세와 사회 보장 및 메디케어에 대한 자영업 세금을 납부해야 합니다.

자영업 세금 공제

자신의 사업체를 운영하는 경우 적격 사업체 소득 공제에 사용할 수 있는 항목에 대해 빠르게 이해하게 될 것입니다. 자영업 소득 수는 다음과 같은 소득세 공제만큼 감소합니다.

기업용 컴퓨터, 노트북, 프린터 및 소프트웨어 구매

사무용품

항공료, 차량 주행거리 등의 여행(기록 보관)

광고비

장비의 감가상각

교육 및 인증

홈 오피스 공제는 어떻습니까? 세무 전문가들은 종종 이 공제를 사용하지 말라고 조언합니다. 홈 오피스 공제를 사용하면 IRS의 감사를 받을 가능성이 높아진다는 말이 종종 있습니다.

사실인가요? 중요한 것은 정확하고 입증 가능한 기록이 있는 한 홈 오피스 공제가 효과가 있다는 것입니다. 예를 들어, 전용 사무실 공간, 별도의 비즈니스 및 인터넷 전화선 등이 있습니다. 이 공제를 사용하기 전에 세금 준비 전문가로부터 세금 조언을 받는 것이 좋습니다.

또한 항목별 공제를 수행하는 것이 항상 의미가 있는 것은 아닙니다. 단일 신고자의 연간 표준 공제액은 $12,550로 인상되었습니다. 공제액이 그 금액보다 높지 않으면 표준 공제를 사용하십시오. 표준 공제는 더 높은 세금 환급을 받을 수도 있습니다.

자영업 건강 보험 공제

순 소득을 계산할 때 건강 보험료 비용을 세금 공제로 공제할 수 있습니다.

자영업에 대한 세금 감면

자영업자에게 가장 좋은 세금 감면은 은퇴 계획입니다. 퇴직 계획에 기여한 금액은 총 소득에서 공제되며 조정 총 소득이라고 합니다. 귀하의 소득 수준은 세율에 영향을 미치고 세율은 자영업자로서 지불하는 금액에 영향을 미칩니다.

예를 들어, 자영업에서 총 $32,000를 벌고 IRA에 $6,000(연간 한도, 첫 해 $7,000를 기부할 수 있음)을 기부하는 경우 조정 총 소득은 $26,000입니다. 그러면 사회 보장 및 메디케어에 지불하는 금액이 변경되고 세금 환급을 받는 데 도움이 될 수 있습니다. 이러한 기부는 자본 이득을 상쇄하는 한 가지 방법이기도 합니다.

돈이 들어올 때 세금이 부과되지 않으면 인출할 때 세금이 부과된다는 것을 기억하십시오.

두 가지 주요 선택 사항이 있습니다.

IRA(개인 은퇴 계좌) – IRA는 전통적인 IRA(돈을 기부할 때 세금을 빼지 않음) 또는 Roth IRA(돈이 기부되기 전에 세금이 부과됨)일 수 있습니다. 귀하에게 가장 적합한 유형을 결정하기 위해 전문적인 세금 조언을 받고 싶을 수도 있습니다.

401K – 기부된 금액에는 세금이 부과됩니다. 비즈니스를 위해 401K를 설정할 수 있으며 직원이 있는 경우 직원을 위해 설정할 수도 있습니다. 세무 전문가가 이러한 결정에 도움을 줄 수 있습니다.

자영업세 납부 방법

순 소득을 기준으로 총 자영업 세금을 계산하십시오. 분기별 납부 시 원천징수된 사회보장세 및 메디케어 세금에 따라 납부해야 하는 연간 총액을 구했다면 그 차액을 계산하십시오.

그런 다음 순이익과 이전 분기별 지불액을 기준으로 납부해야 하는 자영업 세금을 계산합니다.

빚이 있는 경우 Schedule 1040 SE에서 지불 바우처를 인쇄하고 수표를 보낼 수 있습니다. 또는 전자적으로 지불할 수 있습니다.

1099 없이 자영업 소득을 보고하는 방법

많은 독립 계약자는 1099를 받지 않습니다. 대신 고객이 수표, 지불 앱 또는 기타 방법으로 지불합니다.

해당 연도 동안 귀하에게 지급된 금액을 기록하고 집계해야 합니다. 독립 임금 소득자로서 귀하는 비즈니스 은행 계좌가 있어야 합니다. 비즈니스 계정에 만들어진 예금 기록을 사용하여 예금 정보(소득으로)를 세금 준비 소프트웨어나 세금 서류에 쉽게 입력할 수 있어야 합니다.

세금 신고서에 사용하는 숫자를 뒷받침하는 문서가 항상 필요합니다. 예금 기록이 있으면 더 쉽습니다.

또한 비즈니스 전용 신용 카드가 있어야 합니다. 구매 및 지출의 전부 또는 대부분에 대해 신용 카드를 사용하는 경우 세금 납부 시간이 간단할 수 있습니다.

그 동안 어떤 카드를 선택하느냐에 따라 포인트 보상을 받거나 지출에 대해 캐쉬백을 받을 수 있습니다.

자영업 세금을 내야 하나요?

네, 의심의 여지가 없습니다.

자영업 세금을 제때 납부하지 않으면 어떻게 됩니까?

제때 납부하지 않으면 IRS에서 벌금을 부과합니다. 벌금은 미지불 금액의 2.66%입니다. 이 비율은 증가하는 총계에 매월 적용됩니다.

연방 자영업 세율이란 무엇입니까?

자영업 세율은 15.3%입니다(SS 12.4, 메디케어 2.9).

전통적인 고용세의 경우 고용주는 그 절반(7.65%)을 지불하고 직원은 절반을 청구합니다(급여에서 제외). 고용주가 없기 때문에 7.65% 금액을 세금 공제로 사용할 수 있습니다.

자영업에 대한 장애 보험은 세금 공제 대상입니까?

아니요, 장애 보험에 대해 지불하는 금액은 세금 공제 대상이 아닙니다. 그것이 당신이 그것 없이 가야한다는 것을 의미하지는 않습니다. 사실, 장애 보험은 특히 어떤 식으로든 부상을 입고 일을 할 수 없는 경우의 차액에 비해 상대적으로 저렴합니다.

그러나 조정 총 소득보다 많이 지출하는 경우 치과, 안과 및 의료 비용을 공제할 수 있어야 합니다.

예를 들어, 작년에 총 $40,000를 벌었다고 가정해 보겠습니다. IRA에 6,000달러를 기부하여 조정액은 34,000달러가 되었습니다.

저렴한 건강 보험에 가입할 수 있지만 본인 부담금이 높은 공제액이 있습니다. 또는 시력이나 치과 보험이 없을 수도 있습니다. 두 개의 근관이 필요하고 두 개 모두에 대해 총 $5,000 이상을 지불했다면? 예에서 이는 AGI의 7.5%($4,533) 이상입니다.

해당 비용을 공제할 수 있습니다. 물론 청구서 및 지불 기록을 포함한 문서가 필요합니다. 여러 의료 비용이 있었다면 세무 전문가 또는 전문 지원이 포함된 세무 소프트웨어를 사용해야 할 때일 수 있습니다.

자영업세와 소득세의 차이점은 무엇입니까?

복습 해보자. 이제 알다시피 둘은 관련이 있으며 다른 하나 없이는 하나를 가질 수 없습니다.

요컨대, 자영업자라면 스케줄 C를 사용하여 공제액을 계산하십시오(12,500달러 이상이면). 그렇지 않은 경우 표준 공제를 사용하십시오.

최적의 추정치를 바탕으로 이 세금을 분기별로 납부합니다. 연간 신고를 할 때 순 소득 소득을 사용하여 해당 수치를 기준으로 납부해야 하는 세금을 확인하십시오. 분기별 지불 총액을 사용하여 이미 지불한 금액을 뺍니다. 나머지 금액을 결제합니다.

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