自営業税の申告方法

スケジュールC：自営業者の損益計算書

これは、旅行、教育および認証、事務機器および備品、資材などに費やしたものなどの事業費を記録するフォームです。 あなたの費用はあなたが独立した請負業者/自営業者として行う仕事の種類に固有のものになります。

あなたはあなたの総収入とあなたの費用の合計を合計します。 2つの違いは、税法案に適用される利益または損失のいずれかです。

控除額を合計するときは、標準の控除額を念頭に置くことが重要です。 標準的な控除額は12,550ドルです。 控除額がその金額より少ない場合は、標準の控除額を使用します。

1040自営業

このフォームには、住所や社会保障番号などの一般情報が含まれています。 W2を受け取った人はストレート1040を使用します。スケジュールCの収益を記録する場所がある1040SEを使用します。

納税申告書のフォームに記入すると、自営業からの純収入の数値がわかります。 その数値を使用して、社会保障税やメディケア税を含む自営業税を計算します。 推定税額を支払うときに、その情報も含めます。

自営業のW2

自営業者は、給与税を源泉徴収しなかった雇用主からW2を受け取ることがあります。 その場合、確定申告の際には、所得税と社会保障および医療のための自営業税を支払う必要があります。

自営業税控除

あなたがあなた自身のビジネスを運営しているなら、あなたはあなたが資格のあるビジネス収入控除のために何を使うことができるかについてすぐに精通するでしょう。 自営業者の収入数は、次のような所得税控除によって減額されます。

ビジネス用のコンピューター、ラップトップ、プリンター、ソフトウェアの購入

事務用品

航空運賃や車両マイレージなどの旅行（記録を残す）

広告費

設備の減価償却

教育と認定

ホームオフィスの控除はどうですか？ 税務専門家は、この控除を使用しないようにアドバイスすることがよくあります。 ホームオフィスの控除を使用すると、IRSによる監査を受ける可能性が高くなるとよく言われます。

本当？ 重要なのは、あなたが正確で証明可能な記録を持っている限り、ホームオフィスの控除があなたのために働くかもしれないということです。 たとえば、専用のオフィスルーム、別のビジネスおよびインターネット電話回線などがあります。この控除を使用する前に、税務準備の専門家から税務アドバイスを受けることをお勧めします。

また、項目別の控除を行うことは必ずしも意味がありません。 1人の申告者の年間標準控除額は12,550ドルに引き上げられました。 控除額がその金額を超えない場合は、標準の控除額を使用してください。 標準的な控除により、より高い税金還付が得られる場合もあります。

自営業の健康保険控除

純利益を計算するときに、健康保険料の費用を税額控除として差し引くことができます。

自営業者の税控除

自営業者にとって最良の減税は、退職金制度です。 退職金制度に寄付されたお金はあなたの総収入から差し引かれます–それから調整された総収入と呼ばれます。 あなたの収入のレベルはあなたの税率に影響を与え、あなたの税率はあなたが自営業の事業主として支払う金額に影響を与えます。

たとえば、自営業から総収入が32,000ドルで、IRAに6,000ドル（初年度は7,000ドルを寄付できますが、年間制限）を寄付した場合、調整後の総収入は26,000ドルになります。 それはあなたが社会保障とメディケアに支払う金額を変え、あなたが税金の還付を受けるのを助けるかもしれません。 このような貢献は、キャピタルゲインを相殺する1つの方法でもあります。

入金時に課税されない場合は、出金時に課税されることを忘れないでください。

主な選択肢は2つあります。

IRA（個人年金口座）– IRAは、従来のIRA（お金が寄付されるときに税金が支払われない）またはRoth IRA（お金が寄付される前に課税される）にすることができます。 どのタイプが自分に最適かを判断するために、専門家による税務アドバイスを受けることをお勧めします。

401K –寄付されたお金は事前に課税されます。 あなたはあなたのビジネスのために401Kをセットアップすることができます、そしてあなたが彼らを持っているならば、従業員のためにそうすることさえできます。 税務専門家がこれらの決定を支援することができます。

自営業税の支払い方法

純利益に基づいて自営業税の合計を計算します。 四半期ごとの支払い時に源泉徴収された社会保障税とメディケア税に応じて支払うべき金額の年間合計を取得したら、差額を計算します。

次に、純利益と以前の四半期の支払いに基づいて、未払いの自営業税を計算します。

借りている場合は、Schedule 1040 SEの支払い伝票を印刷して、小切手を送ることができます。 または、電子的に支払うこともできます。

1099なしで自営業の収入を報告する方法

多くの独立請負業者は1099を受け取りません。代わりに、クライアントは小切手、支払いアプリ、またはその他の方法で支払います。

その年の間に、あなたはあなたに行われた支払いを記録し、集計する必要があります。 独立した賃金稼ぎ手として、あなたはビジネス銀行口座を持っているべきです。 ビジネスアカウントに作成された預金記録を使用すると、預金情報を（収入として）税務準備ソフトウェアまたは税務書類に簡単に入力できるはずです。

納税申告書で使用する番号をサポートするための文書が常に必要になります。 預金の記録があると、それが簡単になります。

また、あなたのビジネスのための専用のクレジットカードを持っている必要があります。 購入と費用のすべてまたは大部分にクレジットカードを使用する場合、納税時間は簡単です。

その間、選択したカードに応じて、ポイントリワードを獲得したり、支出をキャッシュバックしたりできます。

自営業税を支払う必要がありますか？

はい、間違いなく。

時間通りに自営業税を支払わないとどうなりますか？

あなたが時間通りに支払わない場合、IRSはあなたにペナルティを請求します。 ペナルティは、未払い額の2.66％になります。 そのパーセンテージは、増加する合計に毎月適用されます。

連邦自営業税率とは何ですか？

自営業税率は15.3％（SSは12.4、メディケアは2.9）です。

従来の雇用税では、雇用主はその半分（7.65％）を支払い、従業員は半分（給与から差し引かれます）を請求されます。 雇用主がいないため、7.65％の金額を税額控除として使用できます。

自営業税の障害保険は控除できますか？

いいえ、障害保険に支払う金額は税控除の対象にはなりません。 それはあなたがそれなしで行くべきだという意味ではありません。 実際、障害保険は比較的安価であり、特に何らかの形で怪我をして仕事ができなくなった場合に生じる違いと比較すると、比較的安価です。

ただし、調整後の総収入を超えて支出した場合は、歯科、視覚、医療費を差し引くことができるはずです。

たとえば、昨年、総額$40,000を獲得したとします。 あなたはIRAに6,000ドルを寄付し、調整額を34,000ドルにしました。

あなたは手頃な健康保険を持っているかもしれませんが、あなたがポケットから支払った高い控除額。 または、視力保険や歯科保険に加入していない可能性があります。 2つのルート運河が必要で、両方に合計5,000ドル以上を支払った場合はどうなりますか？ この例では、これはAGIの7.5％（$ 4,533）を超えています。

あなたはそれらの費用を差し引くことができるかもしれません。 もちろん、請求書や支払いの記録を含む文書が必要になります。 複数の医療費がかかっている場合は、税務専門家、または専門家の支援を含む税務ソフトウェアを使用する時期かもしれません。

自営業税と所得税の違いは何ですか？

確認してみましょう。 ご存知のように、この2つは関連しています。そして、一方を他方なしで持つことはできません。

つまり、自営業の場合は、スケジュールCを使用して控除額を計算します（12,500ドルを超える場合）。 そうでない場合は、標準の控除を使用してください。

最善の見積もりに基づいて、四半期ごとに税金を支払います。 年次申告を行うときは、純所得所得を使用して、その数値に基づいて支払うべき税額を確認してください。 四半期ごとの支払いの合計を使用して、すでに支払った金額を差し引きます。 残りの支払いをします。

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