眾籌是否應納稅？

已發表: 2022-10-04

在處理從眾籌籌集的資金時，您應該了解一些義務。簡而言之，有稅收影響。它可以被視為應稅收入。但是美國的稅法有一些例外。

使困惑？那是因為該平台相對較新。在不同類型的眾籌活動中使用眾籌收益的方式也不同。

請繼續閱讀，本文將為您解決所有問題。它將處理您需要了解的關於什麼是非應稅禮物、眾籌稅如何運作以及什麼是收入等問題。

什麼是眾籌？

這是一種通過眾籌活動籌集資金以資助企業和項目的方式。眾籌項目通常通過網站從大量人群中籌集資金。有幾種不同的方式來產生資金。初創公司使用這些平台，因此這是在業務開始時籌集資金的好方法。

是和不是。出於稅收目的，您需要籌集超過 20,000 美元並進行超過 200 筆交易。這些總額閾值被視為應稅營業收入。但還有其他情況不會產生所得稅後果。比如免稅禮物。但最好確保您了解 IRS 規定的任何贈與稅限制。

美國國稅局要求每個人在報告眾籌收入時保持完整和準確的記錄。籌集的資金可能不會附加到該活動出售的某種產品或服務上。或福利/獎勵，則不徵稅。想想捐贈給慈善機構或非營利組織。

這是另一個有用的提示。稅務機關返還資金分配和籌款的良好記錄。眾籌組織者應將這些保留三年。聯邦所得稅的納稅申報表可能需要它們。

您需要閱讀一些概念。這是 IRS 網站上一些有用信息的鏈接。稅收可以歸結為意圖。

出於慈善、欽佩、尊重或其他類似衝動而贈送的禮物屬於超然和無私的慷慨大方。這決定了這筆錢是否可以包含在您的收入中，用於基於捐贈的眾籌或其他類型。

使用眾籌網站來解決啟動成本等問題是不同的。決定是否需要報告眾籌捐贈應稅收入取決於新業務的幾個因素。

請繼續閱讀以了解應稅營業收入是什麼。什麼需要另一種稅收待遇，以及眾籌捐款適合的地方。

請記住，事情可能會變得複雜。根據所使用的會計方法，通過客戶的眾籌收入分配的付款需要 1099-K。但申報人的姓名可能不在表格上。它可以改為列出支付處理器。最好與稅務專家一起解決眾籌稅的任何問題。預計申請數量將在 2021 年之後開始的日曆年增加。

基於獎勵的眾籌幫助企業賺錢。這是一個流行的工具。如果您提供禮物或獎勵以換取承諾，這筆錢將被視為應稅收入。這使得它容易受到聯邦稅的影響。

如果您是一位籌款的音樂家，禮物可以包括新專輯的副本。

這種眾籌有規則。企業從大量私人投資者那裡收取少量資金。這些投資者獲得了該業務的財務股份。這是為企業提供資金的一種方式。這些承諾不需要在納稅申報表上申報為收入。因為提供證券。股權是吸引資金的一大吸引力。

如果您在某年為您的企業支付了啟動費用，它們可能可以免稅。這對於試圖籌集資金的新企業來說是個好消息。活躍的企業可以報銷費用。如果您的支出高於收入，您甚至可以申請商業損失。

這是有關該主題的更多稅務建議。您在開發產品時籌集了一些資金。如果您最終花費了該金額，那麼您的淨收入應該為零。

當心在年底賺到應稅的錢。在下一年之前，您可能沒有任何業務費用。這意味著你賺的錢是應稅收入。但是你不能提前扣除這些費用。您的業務利潤和扣除額在不同年份下降。

美國國稅局有門檻。這些是在一個日曆年內超過 20,000 美元和/或超過 200 筆交易。這時候就需要 IRS 表格 1099-K。一些州對競選有不同的門檻。

通過眾籌籌集的資金需要在表格 1099-K 上報告。也就是說，如果籌集的總收入超過 600 美元。第三方網絡交易和支付卡交易都需要備案。

眾籌網站和支付處理器可能需要報告資金分配情況。請記住，您還需要查看一些銷售稅注意事項。根據您的實際位置，您可能需要支付銷售稅。最好查看《國內稅收法》並查看您納稅年度的任何州銷售稅。您可能會為任何成功的籌款活動納稅。

有些捐款可以免稅。通過眾籌網站進行的捐款需要捐贈給註冊的慈善機構。這些慈善捐款需要在受聯邦和州法律監管的地方進行。報稅員將檢查他們是否是 501(c)(3) 組織。

您可以使用眾籌作為支付醫療費用的一種選擇。事實上，有研究表明人們正在將眾籌用於重要的癌症和體外受精治療。

圖片：Envato 元素