هل التمويل الجماعي خاضع للضريبة؟

هناك التزامات يجب أن تفهمها عند التعامل مع الأموال التي يتم جمعها من التمويل الجماعي. باختصار ، هناك آثار ضريبية. يمكن اعتباره دخلاً خاضعًا للضريبة. لكن هناك بعض الاستثناءات من قانون الضرائب في الولايات المتحدة.

خجول؟ ذلك لأن النظام الأساسي جديد نسبيًا. وهناك طرق مختلفة لاستخدام عائدات التمويل الجماعي مع أنواع مختلفة من حملات التمويل الجماعي.

اقرأ ، ستعمل هذه المقالة على فرز كل شيء لك. سوف يتعامل مع القضايا التي تحتاج إلى معرفتها حول ما يعتبر هدايا غير خاضعة للضريبة ، وكيف تعمل ضرائب التمويل الجماعي ، وما يعتبر دخلًا.

ما هو التمويل الجماعي؟

هذه طريقة لجمع الأموال لتمويل الأعمال والمشاريع من خلال حملة تمويل جماعي. تجمع مشاريع التمويل الجماعي الأموال بشكل عام من خلال مواقع الويب من عدد كبير من الأشخاص. هناك عدة طرق مختلفة لتوليد الأموال. تستخدم الشركات الناشئة هذه المنصات ، لذا فهي طريقة رائعة لجمع الأموال عند بدء العمل التجاري.

هل يجب علي دفع ضرائب على دخل التمويل الجماعي؟

نعم و لا. لأغراض ضريبية ، ستحتاج إلى جمع أكثر من 20000 دولار ولديك أكثر من 200 معاملة. تعتبر حدود المبلغ الإجمالي تلك دخلًا تجاريًا خاضعًا للضريبة. ولكن هناك حالات أخرى لا يترتب عليها ضرائب على الدخل. مثل الهدايا غير القابلة للخصم. لكنها فكرة جيدة أن تتأكد من أنك تفهم أي حد لضريبة الهدايا تفرضه مصلحة الضرائب.

متى تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية الأموال الممولة من التمويل الجماعي هدية بدلاً من الدخل الخاضع للضريبة؟

تتطلب خدمة الإيرادات الداخلية أن يحتفظ الجميع بسجلات كاملة ودقيقة عند الإبلاغ عن دخل التمويل الجماعي. قد لا يتم ربط الأموال التي يتم جمعها بنوع من المنتجات أو الخدمات التي تبيعها الحملة. أو ميزة / مكافأة ، إذن فهي غير خاضعة للضريبة. فكر في التبرع لجمعية خيرية أو غير ربحية.

إليك تلميح آخر مفيد. تعيد السلطات الضريبية سجلات جيدة لتوزيع الأموال وجمع الأموال. يجب على منظم التمويل الجماعي الحفاظ على هذه لمدة ثلاث سنوات. قد تكون مطلوبة للإقرارات الضريبية على ضريبة الدخل الفيدرالية.

هناك بعض المفاهيم التي يجب أن تقرأ عنها. إليك رابط لبعض المعلومات على موقع ويب مصلحة الضرائب مفيد. الضرائب يمكن أن تنزل إلى النية.

الهدايا التي يتم تقديمها بدافع الصدقة أو الإعجاب أو الاحترام أو غير ذلك من الدوافع المماثلة تندرج تحت راية الكرم المنفصل وغير المبالي. يحدد ذلك ما إذا كان يمكن تضمين الأموال في دخلك للتمويل الجماعي القائم على التبرعات أو أنواع أخرى.

ضريبة دخل التمويل الجماعي للشركات

يختلف استخدام موقع التمويل الجماعي لأشياء مثل تكاليف بدء التشغيل. يعتمد تحديد ما إذا كان يجب الإبلاغ عن الدخل الخاضع للضريبة لتبرعات التمويل الجماعي على عدد قليل من العوامل للأعمال التجارية الجديدة.

تابع القراءة لفرز الدخل التجاري الخاضع للضريبة. وما الذي يحتاج إلى نوع آخر من المعاملة الضريبية ، بالإضافة إلى المكان المناسب لمساهمات التمويل الجماعي.

تذكر أن الأشياء يمكن أن تصبح معقدة. اعتمادًا على طريقة المحاسبة المستخدمة ، تحتاج المدفوعات الموزعة من خلال دخل التمويل الجماعي للعميل إلى 1099-K. لكن قد لا يكون اسم الملف موجودًا في النموذج. يمكن أن يسرد معالج الدفع بدلاً من ذلك. من الأفضل حل أي مشكلات تتعلق بضرائب التمويل الجماعي مع محترفي الضرائب. من المتوقع أن يقفز عدد الإيداعات في السنوات التقويمية التي تبدأ بعد عام 2021.

دخل الأعمال من التمويل الجماعي القائم على المكافآت

يساعد التمويل الجماعي القائم على المكافأة الشركات في الحصول على المال. إنها أداة شائعة. إذا قدمت هدية أو مكافأة مقابل تعهد ، فإن المال يعتبر دخلاً خاضعًا للضريبة. هذا يجعلها عرضة للضرائب الفيدرالية.

يمكن أن تتضمن الهدايا نسخًا من ألبوم جديد إذا كنت موسيقيًا تجمع الأموال.

دخل الأعمال من التمويل الجماعي القائم على حقوق الملكية

هناك قواعد لهذا النوع من التمويل الجماعي. تجمع الشركات مبالغ صغيرة من المال من أعداد كبيرة من المستثمرين من القطاع الخاص. ويحصل هؤلاء المستثمرون على حصة مالية في الأعمال التجارية. هذه طريقة واحدة لتمويل الأعمال. لا يلزم المطالبة بالتعهدات كدخل على الإقرار الضريبي. لأنه يتم تقديم الأوراق المالية. الفائدة على الأسهم هي عامل جذب كبير لجلب الأموال.

الاستقطاعات من مصاريف الأعمال

إذا دفعت مصاريف بدء التشغيل في عام معين لعملك ، فقد تكون معفاة من الضرائب. هذه أخبار جيدة للشركات الجديدة التي تحاول زيادة رأس المال. يمكن للعمل النشط المطالبة بالمصروفات. قد تتمكن حتى من المطالبة بخسارة تجارية إذا كانت نفقاتك أعلى من دخلك.

إليك المزيد من النصائح الضريبية حول هذا الموضوع. لقد جمعت بعض المال في تطوير منتج. إذا انتهيت من إنفاق هذا المبلغ بالضبط ، فيجب أن يكون صافي دخلك صفرًا.

احترس من جني الأموال الخاضعة للضريبة في أواخر العام. قد لا يكون لديك أي نفقات تجارية حتى العام التالي. هذا يعني أن الأموال التي جنيتها هي دخل خاضع للضريبة. لكن لا يمكنك خصم هذه النفقات مبكرًا. تنخفض أرباح عملك وخصوماتك في سنوات مختلفة.

ضريبة دخل الولاية

مصلحة الضرائب لديها عتبات. هذه أكثر من 20000 دولار و / أو أكثر من 200 معاملة في سنة تقويمية واحدة. هذا عندما تكون هناك حاجة إلى نموذج IRS 1099-K. بعض الولايات لديها عتبات مختلفة للحملة.

كيف يتم الإبلاغ عن دخل التمويل الجماعي؟

يجب الإبلاغ عن الأموال التي يتم جمعها من خلال التمويل الجماعي في نموذج 1099-K. هذا إذا تجاوز إجمالي الدخل الذي تم رفعه 600 دولار. يجب أيضًا تقديم معاملات شبكة الطرف الثالث ومعاملات بطاقات الدفع.

قد يحتاج موقع التمويل الجماعي ومعالج الدفع إلى الإبلاغ عن توزيعات الأموال. ضع في اعتبارك أنك ستحتاج إلى إلقاء نظرة على بعض اعتبارات ضريبة المبيعات أيضًا. اعتمادًا على المكان الذي تتواجد فيه فعليًا ، قد تحتاج إلى دفع ضريبة المبيعات. من الأفضل التحقق من قانون الإيرادات الداخلية والنظر في أي ضريبة مبيعات حكومية للسنة الضريبية الخاصة بك. من المحتمل أنك ستدفع ضرائب على أي حملة ناجحة لجمع التبرعات.

هل يتم خصم ضريبة استثمارات التمويل الجماعي؟

بعض المساهمات معفاة من الضرائب. يجب أن تكون التبرعات المقدمة من خلال موقع التمويل الجماعي إلى مؤسسة خيرية مسجلة. يجب تقديم هذه التبرعات الخيرية في مكان ينظمه القانون الفيدرالي وقانون الولاية. سيتحقق معدو الضرائب لمعرفة ما إذا كانوا يمثلون مؤسسة 501 (c) (3).

يمكنك استخدام التمويل الجماعي كخيار لتمويل النفقات الطبية. في الواقع ، هناك بحث يقول أن الناس يستخدمون التمويل الجماعي لعلاجات مهمة للسرطان والتلقيح الاصطناعي.

الصورة: Envato Elements