众筹是否应纳税？

已发表: 2022-10-04

在处理从众筹筹集的资金时，您应该了解一些义务。简而言之，有税收影响。它可以被视为应税收入。但是美国的税法有一些例外。

使困惑？那是因为该平台相对较新。在不同类型的众筹活动中使用众筹收益的方式也不同。

请继续阅读，本文将为您解决所有问题。它将处理您需要了解的关于什么是非应税礼物、众筹税如何运作以及什么是收入等问题。

什么是众筹？

这是一种通过众筹活动筹集资金以资助企业和项目的方式。众筹项目通常通过网站从大量人群中筹集资金。有几种不同的方式来产生资金。初创公司使用这些平台，因此这是在业务开始时筹集资金的好方法。

是和不是。出于税收目的，您需要筹集超过 20,000 美元并进行超过 200 笔交易。这些总额阈值被视为应税营业收入。但还有其他情况不会产生所得税后果。比如免税礼物。但最好确保您了解 IRS 规定的任何赠与税限制。

美国国税局要求每个人在报告众筹收入时保持完整和准确的记录。筹集的资金可能不会附加到该活动出售的某种产品或服务上。或福利/奖励，则不征税。想想捐赠给慈善机构或非营利组织。

这是另一个有用的提示。税务机关返还资金分配和筹款的良好记录。众筹组织者应将这些保留三年。联邦所得税的纳税申报表可能需要它们。

您需要阅读一些概念。这是 IRS 网站上一些有用信息的链接。税收可以归结为意图。

出于慈善、钦佩、尊重或其他类似冲动而赠送的礼物属于超然和无私的慷慨大方。这决定了这笔钱是否可以包含在您的收入中，用于基于捐赠的众筹或其他类型。

使用众筹网站来解决启动成本等问题是不同的。决定是否需要报告众筹捐赠应税收入取决于新业务的几个因素。

请继续阅读以了解应税营业收入是什么。什么需要另一种税收待遇，以及众筹捐款适合的地方。

请记住，事情可能会变得复杂。根据所使用的会计方法，通过客户的众筹收入分配的付款需要 1099-K。但申报人的姓名可能不在表格上。它可以改为列出支付处理器。最好与税务专家一起解决众筹税的任何问题。预计申请数量将在 2021 年之后开始的日历年增加。

基于奖励的众筹帮助企业赚钱。这是一个流行的工具。如果您提供礼物或奖励以换取承诺，这笔钱将被视为应税收入。这使得它容易受到联邦税的影响。

如果您是一位筹款的音乐家，礼物可以包括新专辑的副本。

这种众筹有规则。企业从大量私人投资者那里收取少量资金。这些投资者获得了该业务的财务股份。这是为企业提供资金的一种方式。这些承诺不需要在纳税申报表上申报为收入。因为提供证券。股权是吸引资金的一大吸引力。

如果您在某年为您的企业支付了启动费用，它们可能可以免税。这对于试图筹集资金的新企业来说是个好消息。活跃的企业可以报销费用。如果您的支出高于收入，您甚至可以申请商业损失。

这是有关该主题的更多税务建议。您在开发产品时筹集了一些资金。如果您最终花费了该金额，那么您的净收入应该为零。

当心在年底赚到应税的钱。在下一年之前，您可能没有任何业务费用。这意味着你赚的钱是应税收入。但是你不能提前扣除这些费用。您的业务利润和扣除额在不同年份下降。

美国国税局有门槛。这些是在一个日历年内超过 20,000 美元和/或超过 200 笔交易。这时候就需要 IRS 表格 1099-K。一些州对竞选有不同的门槛。

通过众筹筹集的资金需要在表格 1099-K 上报告。也就是说，如果筹集的总收入超过 600 美元。第三方网络交易和支付卡交易都需要备案。

众筹网站和支付处理器可能需要报告资金分配情况。请记住，您还需要查看一些销售税注意事项。根据您的实际位置，您可能需要支付销售税。最好查看《国内税收法》并查看您纳税年度的任何州销售税。您可能会为任何成功的筹款活动纳税。

有些捐款可以免税。通过众筹网站进行的捐款需要捐赠给注册的慈善机构。这些慈善捐款需要在受联邦和州法律监管的地方进行。报税员将检查他们是否是 501(c)(3) 组织。

您可以使用众筹作为支付医疗费用的一种选择。事实上，有研究表明人们正在将众筹用于重要的癌症和体外受精治疗。

图片：Envato 元素