クラウドファンディングは課税対象ですか.

公開: 2022-10-04

クラウドファンディングで調達した資金を扱う際には、理解しておくべき義務があります。一言で言えば、税金の影響があります。課税所得とみなすことができます。しかし、米国の税法にはいくつかの例外があります。

混乱している？これは、プラットフォームが比較的新しいためです。また、さまざまな種類のクラウドファンディングキャンペーンでクラウドファンディングの収益を使用するさまざまな方法があります。

読んでください、この記事はあなたのためにすべてを整理します. 非課税の贈与と見なされるもの、クラウドファンディングの税金の仕組み、所得と見なされるものについて知っておく必要がある問題を扱います。

クラウドファンディングとは？

これは、クラウドファンディングキャンペーンを通じてビジネスやプロジェクトの資金を調達する方法です。クラウドファンディングのプロジェクトは、通常、ウェブサイトを通じて多数の人々から資金を調達します。資金を生成するには、いくつかの異なる方法があります。スタートアップはこれらのプラットフォームを使用するため、ビジネスの開始時に資金を調達するのに最適な方法です。

クラウドファンディングの収入に対して税金を支払う必要がありますか?

はいといいえ。税務上の理由から、20,000 ドル以上の資金を調達し、200 回以上の取引を行う必要があります。これらの総額のしきい値は、課税事業所得と見なされます。しかし、所得税の影響がない他の状況もあります。非課税の贈り物のように。ただし、IRS が課す贈与税の制限を理解しておくことをお勧めします。

IRSがクラウドファンディングのお金を課税所得ではなく贈り物と見なすのはいつですか.

内国歳入庁は、クラウドファンディングの収入を報告する際に、全員が完全かつ正確な記録を保持することを要求しています。集められたお金は、キャンペーンによって販売されるある種の製品またはサービスに添付されない場合があります。または利益/報酬の場合、課税対象ではありません。慈善団体や非営利団体への寄付を考えてみてください。

別の役立つヒントを次に示します。税務当局は、資金の分配と資金調達に関して良好な記録を返します。クラウドファンディングの主催者は、これらを 3 年間維持する必要があります。連邦所得税の納税申告書に必要になる場合があります。

読む必要のある概念がいくつかあります。 IRS の Web サイトの役立つ情報へのリンクを次に示します。課税は意図に帰することができます。

慈善、賞賛、尊敬、またはその他の同様の衝動から与えられる贈り物は、無関心で無私の寛大さの旗の下に分類されます。これにより、寄付ベースのクラウドファンディングまたはその他の種類の収入にそのお金を含めることができるかどうかが決まります。

クラウドファンディング事業所得税

スタートアップ費用などにクラウドファンディング Web サイトを使用するのは異なります。クラウドファンディングの寄付の課税所得を報告する必要があるかどうかの決定は、新しいビジネスのいくつかの要因によって異なります。

課税事業所得とは何かを整理するために読んでください。そして、別のタイプの税務処理が必要なものと、クラウドファンディングの寄付がどこに適合するか.

物事が複雑になる可能性があることを忘れないでください。使用される会計方法に応じて、クライアントのクラウドファンディング収入を通じて分配される支払いには 1099-K が必要です。ただし、ファイラーの名前がフォームにない場合があります。代わりに、支払い処理業者をリストすることができます。税務の専門家と一緒にクラウドファンディングの税金に関する問題を解決するのが最善です. 2021年以降に始まる暦年には、出願数が急増すると予想されます。

報酬型クラウドファンディングによる事業収入

報酬ベースのクラウドファンディングは、企業がお金を稼ぐのに役立ちます。人気のツールです。誓約の見返りとして贈り物や報酬を提供した場合、そのお金は課税所得と見なされます。これにより、連邦税の影響を受けやすくなります。

ミュージシャンが資金を調達している場合、ギフトには新しいアルバムのコピーが含まれる場合があります。

株式型クラウドファンディングによる事業収入

この種のクラウドファンディングにはルールがあります。企業は、多数の個人投資家から少額の資金を集めます。そして、これらの投資家は、ビジネスで金銭的な利害関係を取得します。これは、企業に資金を提供する 1 つの方法です。誓約書は、納税申告書で収入として請求する必要はありません。証券が提供されているからです。株式の利子は、お金を持ち込むための大きな魅力です。

事業費控除

特定の年に事業の立ち上げ費用を支払った場合、それらは税控除の対象となる可能性があります。これは、資本を調達しようとしている新しいビジネスにとって朗報です。活発な事業は経費を請求することができます。支出が収入よりも高い場合、ビジネス上の損失を請求することさえできるかもしれません。

ここでは、このテーマに関する税金に関するアドバイスをいくつか紹介します。あなたは製品の開発でいくらかの資金を調達しました。ちょうどその金額を費やした場合、純利益はゼロになるはずです。

年の後半に課税対象のお金を稼ぐことに気をつけてください。翌年まで事業費が発生しない場合があります。つまり、あなたが稼いだお金は課税所得です。しかし、これらの費用を早期に控除することはできません。あなたのビジネスの利益と控除は、別の年に落ちます。

州所得税

IRS にはしきい値があります。これらは、1 暦年で $20,000 以上および/または 200 以上のトランザクションです。その場合、IRS フォーム 1099-K が必要になります。一部の州では、キャンペーンのしきい値が異なります。

クラウドファンディングの収益はどのように報告されますか?

クラウドファンディングを通じて集められた資金は、フォーム 1099-K で報告する必要があります。これは、調達した総収入が 600 ドルを超える場合です。サードパーティのネットワーク取引と支払いカード取引の両方も提出する必要があります。

クラウドファンディング Web サイトと支払い処理業者は、金銭の分配を報告する必要がある場合があります。消費税に関する考慮事項もいくつか確認する必要があることに注意してください。物理的に所在する場所によっては、売上税を支払う必要がある場合があります。内国歳入法を確認し、課税年度の州消費税を調べることをお勧めします。成功した資金調達キャンペーンで税金を支払う可能性があります。

クラウドファンディング投資は税金控除の対象ですか?

一部の寄付は税控除の対象となります。クラウドファンディング Web サイトを通じて行われた寄付は、登録された慈善団体に対して行われる必要があります。これらの慈善寄付は、連邦法および州法によって規制されている場所で行う必要があります。税務申告者は、501(c)(3) 組織であるかどうかを確認します。

医療費の資金調達のオプションとして、クラウドファンディングを使用できます。実際、人々が重要ながんや体外受精の治療にクラウドファンディングを利用しているという調査結果があります。

画像: Envato Elements