Облагается ли налогом краудфандинг?

Есть обязательства, которые вы должны понимать, когда имеете дело с деньгами, полученными от краудфандинга. Короче говоря, есть налоговые последствия. Его можно считать налогооблагаемым доходом. Но есть некоторые исключения из налогового законодательства в США.

Смущенный? Это потому, что платформа относительно новая. И есть разные способы использования доходов от краудфандинга в разных типах краудфандинговых кампаний.

Читайте дальше, эта статья расскажет вам обо всем. В нем будут рассмотрены вопросы, которые вам необходимо знать о том, что считается необлагаемыми налогом подарками, как работают налоги на краудфандинг и что считается доходом.

Что такое краудфандинг?

Это способ сбора денег для финансирования бизнеса и проектов посредством краудфандинговой кампании. Краудфандинговые проекты обычно собирают деньги через веб-сайты от большого количества людей. Есть несколько различных способов получения средств. Стартапы используют эти платформы, так что это отличный способ собрать деньги, когда бизнес только начинается.

Должен ли я платить налоги с доходов от краудфандинга?

Да и нет. Для целей налогообложения вам необходимо собрать более 20 000 долларов и провести более 200 транзакций. Эти пороговые значения валовой суммы считаются налогооблагаемым доходом от бизнеса. Но есть и другие ситуации, не влияющие на подоходный налог. Как необлагаемые налогом подарки. Но это хорошая идея, чтобы убедиться, что вы понимаете любые ограничения налога на дарение, установленные IRS.

Когда IRS считает краудфандинговые деньги подарком, а не налогооблагаемым доходом?

Служба внутренних доходов требует, чтобы все вели полные и точные записи, сообщая о доходах от краудфандинга. Собранные деньги могут быть не связаны с каким-либо продуктом или услугой, продаваемой в рамках кампании. Или льгота/награда, тогда она не облагается налогом. Подумайте о пожертвовании в благотворительную или некоммерческую организацию.

Вот еще один полезный совет. Налоговые органы возвращают хорошие отчеты о распределении и сборе средств. Организатор краудфандинга должен поддерживать их в течение трех лет. Они могут потребоваться для налоговых деклараций по федеральному подоходному налогу.

Есть несколько концепций, о которых вам нужно прочитать. Вот ссылка на некоторую полезную информацию на веб-сайте IRS. Налогообложение может сводиться к намерению.

Подарки, сделанные из милосердия, восхищения, уважения или других подобных импульсов, подпадают под знамя беспристрастной и бескорыстной щедрости. Это определяет, могут ли деньги быть включены в ваш доход для краудфандинга на основе пожертвований или других типов.

Краудфандинговый подоходный налог для бизнеса

Использование краудфандингового веб-сайта для таких вещей, как затраты на запуск, отличается. Решение о том, нужно ли указывать налогооблагаемый доход от краудфандинговых пожертвований, зависит от нескольких факторов для нового бизнеса.

Читайте дальше, чтобы разобраться, что является налогооблагаемым доходом от бизнеса. И что требует другого типа налогового режима, а также где уместны краудфандинговые взносы.

Помните, что все может усложниться. В зависимости от используемого метода учета платежи, распределяемые через краудфандинговый доход клиента, требуют формы 1099-K. Но имя подателя может не быть в форме. Вместо этого он может указать платежную систему. Лучше всего решить любые проблемы с налогами на краудфандинг вместе с налоговыми профессионалами. Ожидается, что количество заявок резко возрастет в календарные годы, начинающиеся после 2021 года.

Доход от краудфандинга на основе вознаграждения

Краудфандинг на основе вознаграждения помогает предприятиям получать деньги. Это популярный инструмент. Если вы предлагаете подарок или вознаграждение в обмен на залог, деньги считаются облагаемым налогом доходом. Это делает его уязвимым для федерального налога.

Подарки могут включать в себя копии нового альбома, если вы музыкант, собирающий деньги.

Доход от краудфандинга на основе акций

Существуют правила для этого вида краудфандинга. Предприятия собирают небольшие суммы денег от большого числа частных инвесторов. И эти инвесторы получают финансовую долю в бизнесе. Это один из способов финансирования бизнеса. Залог не нужно указывать в качестве дохода в налоговой декларации. Потому что предлагаются ценные бумаги. Доля в акционерном капитале - это большая ничья, чтобы привлечь деньги.

Вычеты из коммерческих расходов

Если вы оплатили начальные расходы в определенном году для своего бизнеса, они могут быть вычтены из налогов. Это хорошая новость для новых предприятий, которые пытаются привлечь капитал. Активный бизнес может потребовать расходы. Вы даже можете заявить о потере бизнеса, если ваши расходы превышают ваши доходы.

Вот еще несколько советов по налогам на эту тему. Вы собрали деньги на разработку продукта. Если вы потратите именно эту сумму, ваш чистый доход должен быть равен нулю.

Остерегайтесь делать налогооблагаемые деньги в конце года. У вас может не быть никаких деловых расходов до следующего года. Это означает, что деньги, которые вы заработали, являются налогооблагаемым доходом. Но вы не можете вычесть эти расходы досрочно. Прибыли и отчисления вашего бизнеса приходятся на разные годы.

Государственный подоходный налог

IRS имеет пороги. Это все, что превышает 20 000 долларов США и/или более 200 транзакций за один календарный год. Именно тогда необходима форма IRS 1099-K. В некоторых штатах установлены другие пороговые значения для кампании.

Как сообщается о доходах от краудфандинга?

Деньги, собранные с помощью краудфандинга, необходимо указать в форме 1099-K. Это если валовой доход превышает 600 долларов. Сторонние сетевые транзакции и транзакции с платежными картами также должны быть зарегистрированы.

Веб-сайт краудфандинга и платежная система должны сообщать о распределении денег. Имейте в виду, что вам также нужно будет рассмотреть некоторые соображения по налогу с продаж. В зависимости от того, где вы физически находитесь, вам может потребоваться уплатить налог с продаж. Лучше всего проверить Кодекс внутренних доходов и изучить любой налог штата с продаж за ваш налоговый год. Скорее всего, вы будете платить налоги за любую успешную кампанию по сбору средств.

Облагаются ли краудфандинговые инвестиции налогом?

Некоторые взносы не облагаются налогом. Пожертвования, сделанные через веб-сайт краудфандинга, должны быть сделаны зарегистрированной благотворительной организации. Эти благотворительные пожертвования должны быть сделаны в месте, которое регулируется федеральным законодательством и законодательством штата. Составители налоговых деклараций проверят, являются ли они организацией 501(c)(3).

Вы можете использовать краудфандинг как вариант финансирования медицинских расходов. На самом деле, есть исследования, в которых говорится, что люди используют краудфандинг для важных методов лечения рака и ЭКО.

Изображение: Элементы Envato